某地產(chǎn)股份有限公司固定資產(chǎn)管理制度匯編(編輯修改稿)
2025-05-15 03:12 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 條款進行現(xiàn)場勘驗、測試和清點，檢查是否與《辦公設備采購申請單》相符，并檢查廠家提供的發(fā)票是否符合規(guī)定。核對無誤后，采購人員、使用部門固定資產(chǎn)管理員及行政部固定資產(chǎn)管理員應在《辦公設備采購申請單》上簽字確認。驗收不合格或發(fā)票不符合規(guī)定，不得辦理結(jié)算手續(xù)，不得交付使用，并按合同條款及時向有關責任人提出退貨或索賠。2) 行政部及使用部門固定資產(chǎn)管理員按固定資產(chǎn)編號規(guī)則編制固定資產(chǎn)編號并制作固定資產(chǎn)編號標簽，粘貼于固定資產(chǎn)上，各級固定資產(chǎn)管理人員更新《固定資產(chǎn)管理臺賬》。3) 采購人員應將固定資產(chǎn)的三包憑證、產(chǎn)品合格證及產(chǎn)品使用說明書及產(chǎn)品的附件交采購固定資產(chǎn)，應要行政部固定資產(chǎn)管理員妥善保管。 采購人員要求廠家提供有效發(fā)票。發(fā)票的填寫應按有關規(guī)定逐項如實填寫貨物實際名稱、規(guī)格、計量單位、數(shù)量、單價。對于只寫大類或主要項目或某某物品一批等類似發(fā)票，未提供需要辦理報銷手續(xù)的固定資產(chǎn)明細清單的，一律不得辦理報銷手續(xù)。 采購人員辦理報銷時應提供以下資料：1) 經(jīng)批準并有采購人員、請購部門負責人、使用部門及行政部固定資產(chǎn)管理員簽字確認的《固定資產(chǎn)采購申請單》。2) 經(jīng)采購人員、請購部門負責人、行政部固定資產(chǎn)管理員、行政部經(jīng)理簽字確認的發(fā)票。3) 需要辦理報銷手續(xù)的固定資產(chǎn)明細清單。 固定資產(chǎn)使用與維護 在加蓋印鑒時應做到位置恰當，圖形端正，字體清晰，并在落款處“騎年蓋月”。凡有存根的介紹信、證明信等公函，應在公函連接線上和落款處同時蓋章。 行政部門組織建立健全固定資產(chǎn)保管和維護制度，各管理、使用部門應落實安全防護措施。 使用部門添置新的固定資產(chǎn)物品后，由行政部固定資產(chǎn)管理員在實物上貼好標簽（卡），各級管理員分別入賬冊，使用部門管理員在行政部賬上簽字確認。 由于工作調(diào)動或離職等原因，固定資產(chǎn)管理員需要更換的，由本部門負責人與原管理員進行部門分賬目與實物的清點，核實無誤后，再確定并轉(zhuǎn)交給新管理員，最后將落實情況報行政部備案，行政部及時變更總賬目賬卡與調(diào)整管理員。 行政部聯(lián)合財務部組織定期和不定期固定資產(chǎn)清查：1) 每年的十二月上旬，行政部會同使用部門對在用固定資產(chǎn)進行一年一次的全面清查盤點，并對使用部門固定資產(chǎn)的增減進行統(tǒng)計并打印報表，各部門/子公司責任人要根據(jù)報表對實物進行核對并簽字確認；2) 建立日常的抽查制度。行政部根據(jù)需要定期或不定期進行全面抽查或局部、分類抽查，以督促使用部門加強在用資產(chǎn)的管理；3) 對固定資產(chǎn)管理工作能按制度執(zhí)行，成績突出的部門和個人，給予表揚和獎勵；4) 凡固定資產(chǎn)損壞或丟失的，應追究使用部門固定
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