財務(wù)部規(guī)章制度[試行](編輯修改稿)
2025-05-09 04:30 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 入庫，并及時填寫“入庫單”同時登記有關(guān)入庫帳簿。
物品裝卸要輕拿輕放，擺放時要分區(qū)分類、整齊有序，保證合理的墻距離、頂距、堆距，使庫內(nèi)進道通暢，并建立標記易于識別，便于出庫和入庫。
負責(zé)作好防火、防盜、防潮、防鼠、防蟲等方面的防患工作，確保物品完好無損，不出事故。
經(jīng)常整理庫容、隨時保證庫內(nèi)清潔衛(wèi)生，禁止無關(guān)人員入內(nèi)，不得寄存私人物品。
發(fā)貨時要嚴格按規(guī)章制度辦理出庫手續(xù)，做到領(lǐng)貨手續(xù)不全不發(fā)貨，如有特殊原因，需經(jīng)倉庫主管及有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審批后方可辦理出庫。并及時根據(jù)“領(lǐng)料單”登記有關(guān)出庫帳簿。
隨時與使用部門保持聯(lián)系，了解物品的使用情況，以便迅速高效地完成本職工作。
根據(jù)財務(wù)部要求，積極做好月末的盤點工作，做到帳實相符帳帳相符，提供準確的核算依據(jù)。
下班時要檢查庫內(nèi)有無隱患，關(guān)閉電源，鎖好庫門方可離開。
按時按質(zhì)完成上級領(lǐng)導(dǎo)布置的其他工作。
第三章 財務(wù)部管理制度第1節(jié) 財務(wù)審批及報銷制度
為了進一步規(guī)范公司內(nèi)部財務(wù)管理，提高工作效益，根據(jù)公司的具體情況，對物資采購及費用報銷審批，除執(zhí)行董事對所有費用享有審批權(quán)外，實行由總經(jīng)理“一支筆”審批制度。
一、物資審批及費用報銷制度
物資采購分為四大類：原材料、燃料；
煙酒水；
日用品、餐具和布草
固定資產(chǎn)、低值易耗品、其審批和費用報銷制度為：
原材料，燃料 物資：指由公司采購人員直接到市場或商場采購的物資。
A、報銷方式： 每天報銷
B、由廚房各組根據(jù)需要填報申請單，經(jīng)廚師長、行政總廚房和店經(jīng)理審批后，庫管員根據(jù)申購單報采購部方可采購。
C、采購員將采購物資交庫管員及廚房各組驗收合格后，由庫管員填寫入庫單，采購部以“入庫單”和“申購單”及原始單據(jù)報銷。 外購物資：指由供貨商直接將物資送到公司的采購。
A、結(jié)算方式：采取隔月結(jié)算一次。
B、申購程序：由廚房各組根據(jù)需要填報申請單，經(jīng)廚師長、行政總廚房和店經(jīng)理審批后，由采購人員根據(jù)申購單直接報供貨商。
C、審批程序：供貨商將物資交庫管員及廚房各組驗收合格后，由庫管員根據(jù)驗收填報“入庫單”。在結(jié)算時，根據(jù)“入庫單”核對發(fā)票數(shù)量、金額。煙酒水
內(nèi)購部分
內(nèi)購：指由公司酒水和采供部根據(jù)市價對需求較大的名酒直接到出產(chǎn)地進行采購。
A、申購程序：由采購部提出申購，經(jīng)各店經(jīng)理同意，總經(jīng)理審簽后方可采購。
B、審批程序：采購部或?qū)９茇撠?zé)人將酒水交庫管員驗收合格后，由庫管員填報“資金使用申請表”。 經(jīng)采購部經(jīng)理店經(jīng)理簽字后，報財務(wù)部審核，經(jīng)總經(jīng)理審簽報銷。
外購部分
外購：由酒水商直接將酒水送到公司
A、結(jié)算方式：采取隔月結(jié)算一次。
B、申購程序：
由庫管員根據(jù)吧臺需求和庫房存量向酒水商提出要貨計劃。
C、審批程序：庫管員驗收合格后，填寫：入庫單。在結(jié)算時，根據(jù)“入庫單”核對發(fā)票數(shù)量、金額，并填寫“資金使用申請表”。經(jīng)采供部經(jīng)理、店經(jīng)理簽字后，報財務(wù)部審核，經(jīng)總經(jīng)理審簽報銷。
日用品、餐具和布草
A、申購程序：各店前堂、后廚根據(jù)需要，在月末前將申購計劃報庫房，庫管員結(jié)合庫存量編制下月要貨計劃，經(jīng)大堂經(jīng)理、廚師長或行政總廚和店經(jīng)理審批后，報總經(jīng)理審簽方可采購。
B、零星物資申購程序：除月計劃外的零星申購，按每張“非經(jīng)營性資金使用申請表”由店經(jīng)理審簽即可采購；金額在600元以上，須由總經(jīng)理審簽方可采購。
C、審批程序：采購員將日用品、餐具交庫管員（布草交布草員）驗收合格后，由庫管員（布草員）根據(jù)驗收填報“采購物資報帳單”或“資金使用申請表”。經(jīng)采購員、庫管員（布草員）、采購部經(jīng)理、大堂經(jīng)理、行政總廚和店經(jīng)理簽字后，報財務(wù)部審核，經(jīng)總經(jīng)理審簽后方可報銷。
固定資產(chǎn)、低質(zhì)易耗品
A、申購程序：各部門購置固定資產(chǎn)、低質(zhì)易耗品（機器、設(shè)施設(shè)備、家具用具等），應(yīng)填報“非經(jīng)營性資金使用申請表” 金額在600元以內(nèi)（含600元），由部門負責(zé)人、店經(jīng)理審核同意即可購買；金額在600元以上~30000元以內(nèi)（含3萬元），須經(jīng)總經(jīng)理審批后由采購部執(zhí)行；金額在30000以上的，報執(zhí)行董事審簽后，方可有采購部執(zhí)行。
B、申請維修程序：由各相關(guān)部門填報維修單，報公司維修組。維修組根據(jù)維修項目所需資金填寫“非經(jīng)營性資金使用申請表“，報總經(jīng)理審批執(zhí)行。按所發(fā)生維修費，報財務(wù)部審核無誤后，經(jīng)總經(jīng)理審簽報銷。
C、申請報損程序：由各相關(guān)部門填報“固定資產(chǎn)及低質(zhì)易耗品報損單“由部門負責(zé)人、店經(jīng)理簽字，財務(wù)部核實后，經(jīng)總經(jīng)理審簽后方可報損，并將清理殘值收入交財務(wù)做該資產(chǎn)銷帳處理。
二、日常費用的審批和報銷制度
辦公用品：各部門開支的日常的辦公用品由各部門負責(zé)人簽字，報財務(wù)部審核，經(jīng)總經(jīng)理審簽報銷。
菜品考察：
A、報帳程序：各店出外考察菜品是，應(yīng)填報“菜品考察登記表”，對主要考察菜品要有心得體會，擬定開發(fā)新菜及完成是時間，并附在“費用報銷單”后，由店經(jīng)理、廚政部負責(zé)人簽字，財務(wù)部核實、經(jīng)總經(jīng)理審簽報銷。
B、考察信息反饋：財務(wù)部將已報銷的“菜品考察登記表”交公司行政人事部，由行政人事部負責(zé)督促各店在擬定時間內(nèi)完成新菜開發(fā)，催收“菜品考察完成情況說明”并呈報總經(jīng)理審閱。
業(yè)務(wù)招待：店或各部因工作需要宴請客人，須事前填報申請表，按50元/人（含酒水）標準，經(jīng)總經(jīng)理審簽，用餐前交收銀臺；特殊情況未填報申請和超出標準的需電話請示，用餐結(jié)束后在收銀單上注明宴請客人及事由。
第四章 庫房管理制度
第一節(jié) 庫房物品管理流程
隨著餐飲企業(yè)的迅速發(fā)展，市場競爭亦日趨激烈。我們要生存和發(fā)展，就必須加強成本控制，最大限度地降低成本，提高經(jīng)濟效益，增強企業(yè)的競爭能力。因此加強和規(guī)范庫房管理具有重要意義。
一、原材料
餐飲企業(yè)原材料主要是指為生產(chǎn)餐飲制品所耗用的主要食品、飲品原料、配料及調(diào)料等。
原材料按其管理方式不同通常分為兩大類：入庫管理和不入庫管理。
原材料的入庫管理流程
指可儲存較長時間，不會發(fā)生明顯的質(zhì)量下降的原材料。如糧、油、干菜、冷凍食品、調(diào)味品等，可定期適量夠入，送庫房專人保管。其操作流程如下：
入庫：
倉庫員必須嚴格執(zhí)行貨物數(shù)量復(fù)核和質(zhì)量檢驗制度，認真進行發(fā)票與實物的核
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