【文章內(nèi)容簡介】 ，系統(tǒng)將提示全申報成功，點擊“確認(rèn)”后返回該稅種的申報頁面，同時在頁面上方“全申報”按鈕右邊出現(xiàn)紅色的圖形，表示該 稅種已完成申報； ? 作廢或者修改報表后，需重新點擊全申報按鈕。 ? 全申報按鈕點擊后，全申報紅色標(biāo)志顯示后，納稅人需要修改或作廢申報時，點擊界面右上角修改或者作廢按鈕進(jìn)行操作，如點擊修改或作廢，提示‘該期已申報，不能進(jìn)行修改或作廢’的提示，說明稅務(wù)局已接收 納稅 人申報數(shù)據(jù)，有此提示后，再需修改作廢，請與主管稅務(wù)機關(guān)聯(lián)系，由主管稅務(wù)機關(guān)取消申報，納稅人再自行點擊修改或作廢；修改或作廢完成后，必須重新點擊“全申報”按鈕； 扣款 ? 全 申報完成后，納稅人可以點擊全申報旁的“扣款”按鈕，點擊“確認(rèn)”后，系統(tǒng)將直接從納稅人在國稅機關(guān)預(yù)留的銀行賬戶中扣除本期應(yīng)繳納的所有稅款； ? 注意事項 1，網(wǎng)上扣款操作時間星期一到星期五，上午九點到下午四點； ? 注意事項 2，全申報按鈕和扣款按鈕，必須在同一時間操作。每張報表可隨時提交； ? 如扣款不成功，系統(tǒng)將提示納稅人扣款失敗的原因； ? 扣款成功后，系統(tǒng)提示納稅人扣款成功， 同時扣款按鈕后有扣款圖標(biāo)顯示 ； 打 印 ? 全申報成功后，納稅人可打印所 提交 的報表；點擊納稅申報頁面的右上方的“打印”按鈕進(jìn)入報表打印頁面； ? 進(jìn)入報表打印頁面后，頁面顯示已申報的所有報表名稱，點擊報表名稱右邊的“打印”按鈕，即可打印選中的報表； ? 如果打印出來不完整，可在瀏覽器左上角，文件頁面設(shè)置里進(jìn)行邊距設(shè)置 ； ? 全申報成功后，才能點開打印按鈕打印報表； 填表說明： 小規(guī)模納稅人的填表說明及注意事項： 1． 點擊納稅申 報表這一欄的“小規(guī)模納稅人”進(jìn)入申報頁面，進(jìn)入申報頁面后首先看到的是三張您所需要填寫的報表，包括增值稅申報表、資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，還包括全申報區(qū)及扣款區(qū)； 2． 點擊進(jìn)入各報表的錄入頁面，系統(tǒng)顯示的報表格式、攔次和紙制報表完全一樣； 3． 增值稅申報表，根據(jù)報表各項數(shù)據(jù)勾稽關(guān)系，“應(yīng)補退稅額”自動顯示，確認(rèn)無誤后點擊“提交”； 4． 資產(chǎn)負(fù)債表錄入時，年初數(shù)自動顯示（第一次使用該系統(tǒng)申報時需納稅人手工錄入），只需填寫期末數(shù)，合計數(shù)由系統(tǒng)自動生成；報表錄入完成后點擊“提交”； 5． 損 益表錄入時，只需填寫本月數(shù)，本年累計數(shù)自動計算（第一次使用該系統(tǒng)申報時需納稅人手工更改累計數(shù)）；填寫完成后點擊“提交”按紐即可； 6． 三張報表提交完成后，點擊全申報成功，申報結(jié)束。 7． 零申報， 如果企業(yè)本月無銷售額可以直接點擊申報頁面下方的“提交”按紐，再填寫資產(chǎn)負(fù)債表和損益表，最后點擊“全申報”即可。 一般納稅人的填表說明及注意事項 1． 納稅人應(yīng)嚴(yán)格按照 申報界面里注明的申報步驟 提交報表。 報表欄次里，有注明欄次之間的勾稽關(guān)系，如有疑問，可先自行根據(jù)此勾稽關(guān)系排查； 2． 先點擊附列資料抵扣聯(lián)明細(xì)，進(jìn)入附列資料抵扣聯(lián)明細(xì)的錄入頁面后點擊表下方的發(fā)票數(shù)據(jù)下載，數(shù)據(jù)下載好以后仔細(xì)核對，確定無誤點擊確認(rèn)提交。在附列資料抵扣聯(lián)明細(xì)旁就會出現(xiàn)紅色圖標(biāo)，附列資料抵扣聯(lián)明細(xì)提交完成。（如涉及到按稅法規(guī)定不能抵扣的進(jìn)項發(fā)票時則要先做不抵扣發(fā)票，再按上述步驟進(jìn)行操作），如納稅人對下載的數(shù)據(jù)有疑問，可先咨詢 4008990000 服務(wù)中心， 也可找所屬稅務(wù)局核實 。 3． 點擊附列資料存根聯(lián)明細(xì)，進(jìn)入附列資料存根聯(lián)明細(xì)的錄入頁面后點擊表下方的發(fā)票數(shù)據(jù)下載，數(shù)據(jù)下載好以后仔細(xì)核對，確定無誤點擊確認(rèn)提交。在附列資料存根聯(lián)明細(xì)旁就會出現(xiàn)紅色圖標(biāo)，附列資料存根聯(lián)明細(xì)提交完成，如納稅人對下載的數(shù)據(jù)有疑問，可先咨詢 4008990000 服務(wù)中心， 也可找所屬稅務(wù)局核實。 4． 點擊附列資料表一（銷項稅額明細(xì)表），進(jìn)入附列資料表一的錄入頁面，第一欄中‘防偽稅控系統(tǒng)開具的增值稅專用發(fā)票’的數(shù)據(jù)自動顯示為灰色， 直接從提交成功的存根聯(lián)明細(xì)表中取數(shù)。第三欄，開具普通發(fā)票欄中，顯示抄報的防偽普通發(fā)票數(shù)據(jù)和網(wǎng)絡(luò)開票系統(tǒng)里開具發(fā)票的數(shù)據(jù)。 檢查完畢點擊表下方的提交。同樣表一旁出現(xiàn)紅色圖標(biāo)，表一提交完成。 5． 點 擊附列資料表二（本期進(jìn)項稅額明細(xì)表）， 首先確定是否需要申報“四小票、成品油、不抵扣發(fā)票”數(shù)據(jù)，若需要進(jìn)行申報，詳見 和 ；若不需要申報， 點擊進(jìn)入附列資料表二（進(jìn)項稅額明細(xì)表），第一大項‘申報抵扣的進(jìn)項稅額’，第一欄‘認(rèn)證相符的防偽稅控增值稅專用發(fā)票’的數(shù)據(jù)自動顯示為灰色，直接從提交成功的抵扣聯(lián)明細(xì)表中取數(shù)。第四欄‘非防偽稅控增值稅專用發(fā)票及其他扣稅憑證’，直接取認(rèn)證，或通用采集軟件上傳數(shù)據(jù) 無需手工填寫，也無法修改。 第二大項‘進(jìn)項稅額轉(zhuǎn)出額’，除 21 欄‘紅字專用發(fā)票通知單注明的進(jìn)項稅額’是取數(shù) 以外，其他欄次，需納稅人根據(jù)實際情況填寫或者不填寫。第三大項‘待抵扣進(jìn)項稅額’的數(shù)據(jù)自動顯示為灰色，此欄的數(shù)據(jù)，是顯示輔導(dǎo)期一般納稅人未稽核通過的數(shù)據(jù)，稽核通過的數(shù)據(jù)，會自動顯示在第一大項‘申報抵扣的進(jìn)項稅額’里。核實無誤后， 點擊表下方的提交。同樣表二旁出現(xiàn)紅色圖標(biāo)，表二提交完成。 6． 點擊“ 固定資產(chǎn)抵扣情況 表”，如無固定資產(chǎn)抵扣的情況，空表提交。如有固定資 產(chǎn)抵扣的情況，必須填寫 匯總 數(shù)據(jù)后再提交。如是輔導(dǎo)期企業(yè)的固定資產(chǎn)，需等到固定資產(chǎn)抵扣發(fā)票稽核成功可抵扣后，再把可抵扣固定資產(chǎn)發(fā)票信息填入 固定資產(chǎn)抵扣情況 表中，提交即可。 7． 點擊“固定資產(chǎn)抵扣明細(xì)表”，如無固定資產(chǎn)抵扣的情況，可不提交此表。如有固定資產(chǎn)抵扣的情況，此表必須填寫明細(xì)數(shù)據(jù)，并且明細(xì)數(shù)據(jù)合計數(shù)必須和“ 固定資產(chǎn)抵扣情況 表保持一致，提交即可。 8． 點擊 增值稅申報表（主表）， 此表從提交的 表一和表二中直接 取數(shù) ，所以表中大部分的數(shù)字都是灰色的，只需核對后提交即可。 報表欄次里，有注明欄次之間的勾稽關(guān)系，如有疑問，可先自行根據(jù)此勾稽關(guān)系排查；如果有即征即退的貨物或勞物資格，則需手工填寫數(shù)據(jù)。 同樣在提交后旁邊也會出現(xiàn)紅色圖標(biāo)，申報表提交完成。 9． 資產(chǎn)負(fù)債表錄入時，年初數(shù)自動顯示（第一次使用該系統(tǒng)申報時需納稅人手工錄入），只需填寫期末數(shù)，合計數(shù)由系統(tǒng)自動計算；填寫完成后點擊“提交”按紐即可； 10． 損益表錄入時，只需填寫本月數(shù)，本年累計數(shù)自動計算（第一次使用該系統(tǒng)申報時需納 稅人手工更改累計數(shù)）；填寫完成后點擊“提交”按紐即可。 注意事項： 11． 如果您要修改的是附列資料表一或附列資料表二，在修改完附列資料表一或附列資料表二后，增值稅申報表也要重新作廢提交，因為增值稅申報表的數(shù)據(jù)來源于附列資料表一和附列資料表二。 12． 因為四舍五入的情況， 網(wǎng)上報表中自動計算出的稅額少一分或多一分時，您都可以直接修改網(wǎng)上的數(shù)據(jù)。系統(tǒng)允許一元以內(nèi)的修改。 13． 報表欄次里，有注明欄次之間的勾稽關(guān)系，如有疑問，可先自行根據(jù)此勾稽關(guān)系排查。 14． “ 2020 財務(wù)報表”，不是所有企業(yè)都需要報送，只針對已實行新會計準(zhǔn)則的企業(yè)才報送，其他企業(yè)仍可按老的會計報表報送。 15． 因所得稅年度報表，每年可能都有所變動，就此不另行進(jìn)行說明，有問題請咨詢 4008990000。 16． 4008990000 咨詢范圍主要是申報流程或操作方面問題，如果納稅人的疑問是稅務(wù)業(yè)務(wù)等等方面，可先咨詢所屬稅務(wù)局。 四小票的錄入說明及申報上傳說明 ? 海