19中建三局項目審計辦法(編輯修改稿)
2025-05-08 23:58 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 三） 所有往來單位經(jīng)濟業(yè)務(wù)清算情況、往來帳項的核對情況；（四） 工程款的收取及上交款項完成情況（含各項稅款）；（五） 帳面資產(chǎn)的真實性和穩(wěn)健性；（六） 利潤和其他經(jīng)濟指標的準確性。第十一條 工程項目承包合同技術(shù)指標完成情況（一） 工期、工程質(zhì)量、安全生產(chǎn)、文明施工和CI形象等是否達到合同要求；（二） 工程檔案資料及其它技術(shù)資料是否完整，質(zhì)量是否符合要求；（三） 與業(yè)主的施工合同的履行情況及遺留問題。第四章 審計的工作程序第十二條 工程項目竣工結(jié)算后一個月內(nèi)，或停工達一年時，項目經(jīng)理部應(yīng)向上一級提出書面的審計申請，其中局重點工程項目、單位造價在一億元以上的項目以及局直管項目，應(yīng)向局提出申請。在工程竣工結(jié)算后兩個月內(nèi)或停工后15個月內(nèi)，內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)組織審計。第十三條 若項目經(jīng)理部或下級單位未根據(jù)上一條規(guī)定的時間期限提出審計申請的，內(nèi)部審計機構(gòu)應(yīng)及時了解情況，可要求其提出審計申請或直接下達審計通知。第十四條 內(nèi)審機構(gòu)根據(jù)確定的審計項目，了解被審計項目的有關(guān)情況，索取有關(guān)資料，確定審計重點。第十五條 成立審計組，擬定審計工作方案，報本單位主管領(lǐng)導(dǎo)批準。第十六條 在實施審計三日前，內(nèi)審機構(gòu)向被審工程項目經(jīng)理部或其所在單位下達書面《審計通知書》，被審工程項目經(jīng)理部接到通知后，應(yīng)提供下列資料：（一） 工程項目全額承包責(zé)任書及其附件；（二） 與建設(shè)單位及分包單位簽訂的工
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