【文章內(nèi)容簡介】 時工作期間的伙食補助費，每人每天補助標準為15元。到外營項目部臨時工作，每人每天補助標準為20元。（三）項目部人員出差回宜昌辦事、開會等不享受伙食補助。（四）出差期間確因工作需要產(chǎn)生招待費的，必須經(jīng)主管領(lǐng)導(dǎo)同意，且不再享受伙食補助費。（五）經(jīng)公司批準參加培訓學習并集中住宿的人員，學習期間每人每天的伙食補助費標準為：15元/天（不報餐費）。寒暑假期間不發(fā)伙食補助費。第七條 電話費補助辦法工作人員出差期間，電話費補助按出差的自然（日歷）天數(shù)計發(fā)，每人每天電話補助10元，包干使用。第八條 工作人員趁出差或調(diào)動工作之便，事先經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準繞道辦理個人事項的，其繞道差旅費憑據(jù)按實支報；超過按本文有關(guān)標準（其中火車臥鋪按下鋪計算）出差的直線單程差旅費部分，由個人自理，不發(fā)繞道期間的出差伙食補助費、住宿費和市內(nèi)交通費。第九條 外地人員調(diào)入本公司工作，其調(diào)動途中的交通費、住宿費、伙食補助費，除按以上有關(guān)規(guī)定執(zhí)行外，其他開支按下列規(guī)定辦理：（一）隨同居住的父母、配偶、子女，在隨同調(diào)動時所開支的交通費、住宿費、伙食補助費，均按調(diào)入人員的標準報銷。（二）行李、家具的托運費，按調(diào)入人員及其家屬每人在500公斤的限額內(nèi)據(jù)實報銷（托運快件的，按普通托運收費標準報銷）。第十條 工作人員出差期間，游覽或參觀而開支的一切費用，均由個人自理。第十一條 出差人員返回公司后，10天內(nèi)必須報銷，否則過期不予報銷。如有特殊情況，必須以書面形式報告財務(wù)部，經(jīng)財務(wù)負責人審批后方可延期，延期時間不能超過3個月；如確需超過3個月的，須經(jīng)公司總經(jīng)理批準，但延期最長不能超過6個月。無論何種原因，當年未報的票據(jù)在第二年3月31日前必須報銷，否則作廢。第十二條 本規(guī)定由公司財務(wù)部負責解釋。第十三條 本規(guī)定自下文之日起執(zhí)行，凡與本規(guī)定相抵觸的，以本規(guī)定為準。附表一：出差審批表附表二：乘坐車、船、飛機及住宿等級標準表附表一：出差審批表部 門： 年 月 日出差申請人出差地點出差人數(shù)出差事由乘坐何種交通工具部門負責人簽字及擬借差旅費部門分管領(lǐng)導(dǎo)意見財務(wù)負責人審 批總經(jīng)理審 批備 注附表二：乘坐車、船、飛機及住宿等級標準表（特殊地區(qū)住宿（北京、上海、廣州、深圳、珠海、汕頭、廈門和海南?。?，在上述基礎(chǔ)上各上浮100元標準） 標 項準 目職務(wù)火車輪船飛機其他交通工 具住宿費限額標準公司領(lǐng)導(dǎo)軟臥二等艙位經(jīng)濟艙位據(jù)實報銷250元/天部門負責人單位負責人硬臥三等艙位經(jīng)批準后可乘經(jīng)濟艙位據(jù)實報銷200元/兩人標間/天、150元/一人標間/天一般工作人員硬座三等艙位經(jīng)批準后可乘經(jīng)濟艙位據(jù)實報銷公司備用金管理辦法及費用報銷審批程序規(guī)定為嚴格控制費用支出，加強費用管理，提高公司效益，本著合理、節(jié)約的原則，根據(jù)公司財務(wù)管理制度，制定本規(guī)定。本規(guī)定中所稱費用是指差旅費、市內(nèi)交通費、業(yè)務(wù)招待費、通訊費、辦公費及其他費用等。本規(guī)定適用對象為公司所有在職職工。一、備用金借支程序各部門人員為保證公務(wù)的合理需要，按審批權(quán)限報批后，可向財務(wù)部預(yù)支一定數(shù)額的備用金。備用金借支程序：借支人填制借支單，先由部門負責人簽字后，再由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，財務(wù)負責人簽字，最后由公司總經(jīng)理批準簽字后，交給費用會計編制記賬憑證，由稽核崗位會計復(fù)核，出納根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證，向借支人支付備用金，同時借支人須在記賬憑證上簽字。借支5000元以上的大額備用金須提前一天通知財務(wù)部。項目部及管理部門公務(wù)較多的人員可申請實行定額備用金制度，即可預(yù)支保證公務(wù)合理需要的一定限額備用金，報銷時可不抵借支，直接支取現(xiàn)金。實行定額備用金制度的人員須經(jīng)財務(wù)部和部門負責人認可。備用金借支人須在公務(wù)完畢后5個工作日內(nèi)到財務(wù)部結(jié)清備用金，逾期不結(jié)的，從次月一次或分次從工資中扣回。實行定額備用金的借支人須每年年底結(jié)清一次，年底未結(jié)清的，將于次月一次或分次從工資中扣回。借支單是財務(wù)賬務(wù)處理的依據(jù)之一，除當日借支當日歸還的以外，報銷費用時借支單不予退還；歸還多借備用金時，由出納開具收據(jù)給報銷者本人，收據(jù)須妥善保管備查。備用金是為保證公務(wù)需要而設(shè)，因私不得借支備用金。二、費用報銷程序報銷人按下款要求自行粘貼票據(jù)并填制費用報銷單或差旅費報銷單后，由部門負責人簽字，分管領(lǐng)導(dǎo)簽字，然后由報銷會計審核，稽核崗位會計復(fù)核，再由財務(wù)負責人簽字，最后由公司總經(jīng)理批準簽字，交會計編制記賬憑證，出納根據(jù)復(fù)核后的記賬憑證向報銷人支付報銷款或收取歸還的備用金余款；出納收取歸還的備用金余款須向報銷人開具收據(jù)，借支單不予退回；報銷人領(lǐng)取報銷款項須在記賬憑證上簽字。對原始票據(jù)的要求：⑴所有票據(jù)必須是合法的正式發(fā)票，除定額票據(jù)外，其余票據(jù)都必須是經(jīng)復(fù)寫紙一次性套寫清楚的票據(jù)，收據(jù)（財政票據(jù)除外）及白條不予報銷；公務(wù)中因個人原因違章的罰款單據(jù)不予報銷；⑵原始票據(jù)的粘貼：交通票據(jù)等小票據(jù)的粘貼范圍以粘貼單大小為界，須緊粘貼單頂界和右界從右往左橫向粘貼，覆蓋粘貼的相鄰票據(jù)間須留出一定間隔距離，票據(jù)較多時，可分行粘貼，不得豎向粘貼。原始票據(jù)必須按交通票據(jù)、住宿票、招待票、通信票等不同類別和不同金額，分門別類進行粘貼，不能混合粘貼。⑶除交通票據(jù)外的其他票據(jù)，報銷人須在每張票據(jù)反面空白處注明票據(jù)金額開支的用途并簽名。⑷不符合上述規(guī)定要求的報銷單據(jù)，財務(wù)部有權(quán)退回，要求報銷人重新整理。費用報銷的審批程序：⑴業(yè)務(wù)費用的報銷程序：按公司對外接待管理辦法，實行事前審批程序。申請人先向分管領(lǐng)導(dǎo)口頭請示——費用發(fā)生一周內(nèi)憑發(fā)票由分管領(lǐng)導(dǎo)簽字——會計審核——財務(wù)負責人簽字——最后由公司總經(jīng)理簽字。⑵通訊費的報銷程序：手機費、住宅電話費的報銷由經(jīng)辦人員憑話費單據(jù)到辦公室登記并簽字——會計復(fù)核——財務(wù)負責人簽字——最后由公司總經(jīng)理簽字；公司各部室電話費統(tǒng)一由辦公室登記——會計復(fù)核——財務(wù)負責人簽字——最后由公司總經(jīng)理簽字。⑶公務(wù)交通費用的報銷程序：各部門根據(jù)總經(jīng)理辦公室核定發(fā)出的交通費金額單據(jù)隨同票據(jù)由本部門負責人簽字——會計人員復(fù)核——財務(wù)負責人簽字——最后由公司總經(jīng)理簽字。⑷差旅費的報銷程序：報銷人員需將事先填寫的出差審批單及整理填寫的差旅費單據(jù)交與本部門負責人簽字——分管領(lǐng)導(dǎo)簽字——會計復(fù)核——財務(wù)負責人簽字——最后由公司總經(jīng)理簽字。⑸辦公費及其它費用的報銷程序：經(jīng)辦人員簽字——部門負責人簽字——辦公室審核——會計復(fù)核——財務(wù)負責人簽字——最后由公司總經(jīng)理簽字。三、以上審批制度如遇公司總經(jīng)理不在本地，由公司總經(jīng)理指定領(lǐng)導(dǎo)委托審批。無論何種原因，當年未報的票據(jù)在第二年3月31日前必須報銷，否則作廢。設(shè) 備 物 資公司物資管理辦法第一章 總 則第一條 為規(guī)范公司物資管理，提高管理效能，根據(jù)國家物資管理法律法規(guī)及集團公司管理制度，按照安全、質(zhì)量和環(huán)境管理體系要求，結(jié)合公司實際情況，特制定本辦法。第二條 物資管理的基本任務(wù)是從實際需求出發(fā)，及時、準確、保質(zhì)、經(jīng)濟地完成物資供應(yīng)任務(wù)。物資管理的基本原則是合理計劃、擇優(yōu)采購、科學儲備、保證供應(yīng)、加速周轉(zhuǎn)、定額配置、降耗增效。第三條 本辦法所稱物資是指用于生產(chǎn)建設(shè)、工程施工的生產(chǎn)資料，包括：原材料、燃料、工器具、成品及半成品等。第四條 本辦法適用于中國葛洲壩集團建筑工程有限公司、中國葛洲壩集團建筑工程有限公司所屬的各部門、各單位。第二章 管理機構(gòu)及職責第五條 公司成立物資管理委員會，負責建立健全公司物資管理網(wǎng)絡(luò)，審核大宗物資采購計劃，監(jiān)督物資招標采購和報廢報損物資的處理。對公司物資管理中重大事項進行研究、決策，對各單位、各項目部的物資管理進行監(jiān)察和績效考核。明確一名副總經(jīng)理主管物資工作，設(shè)立工程管理部負責物資的日常業(yè)務(wù)管理。中國葛洲壩集團建筑工程有限公司工程管理部是物資管理的歸口職能部門，主要職責如下：一、認真貫徹執(zhí)行國家法律法規(guī)、行業(yè)標準以及集團公司物資管理規(guī)章制度，健全物資管理規(guī)章制度；根據(jù)集團公司的管理規(guī)劃和管理目標，結(jié)合公司實際情況，編制物資管理方案和管理措施并組織實施；二、制定公司物資計劃、采購、運輸