【文章內(nèi)容簡介】 理辦法》第二十八條糧油倉儲單位違反本辦法第六條規(guī)定，未在規(guī)定時間向糧食行政管理部門備案，或者備案內(nèi)容弄虛作假的，由負(fù)責(zé)備案管理的糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；拒不改正的，處1萬元以下罰款。（第六條 糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)自設(shè)立或者開始從事糧油倉儲活動之日起30個工作日內(nèi)，向所在地糧食行政管理部門備案。備案應(yīng)當(dāng)包括單位名稱、地址、法定代表人、主要倉儲業(yè)務(wù)類型、倉（罐）容規(guī)模等內(nèi)容。具體備案管理辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府糧食行政管理部門制定。）XhLSCF09糧油倉儲單位不具備《糧油倉儲管理辦法》第七條規(guī)定條件行政處罰《糧油倉儲管理辦法》第二十九條糧油倉儲單位不具備本辦法第七條規(guī)定條件的，由負(fù)責(zé)備案管理的糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；拒不改正的，處1萬元以上3萬元以下罰款。（第七條 糧油倉儲單位應(yīng)當(dāng)具備以下條件：（一）擁有固定經(jīng)營場地，并符合本辦法有關(guān)污染源、危險源安全距離的規(guī)定；（二）擁有與從事糧油倉儲活動相適應(yīng)的設(shè)施設(shè)備，并符合糧油儲藏技術(shù)規(guī)范的要求；（三）擁有相應(yīng)的專業(yè)技術(shù)管理人員。）XhLSCF10糧油倉儲單位違反本辦法有關(guān)糧油出入庫、儲存等管理規(guī)定行政處罰《糧油倉儲管理辦法》第三十一條糧油倉儲單位違反本辦法有關(guān)糧油出入庫、儲存等管理規(guī)定的，由所在地糧食行政管理部門責(zé)令改正，給予警告；情節(jié)嚴(yán)重的，可以并處3萬元以下罰款；造成糧油儲存事故或者安全生產(chǎn)事故的，按照有關(guān)法律法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定給予處罰。XhLSCF11承儲企業(yè)以虛購虛銷、陳糧代替新糧、虛增入庫成本等手段套取差價，騙取地方儲備糧貸款和費用補(bǔ)貼行政處罰《湖南省地方儲備糧管理辦法》第三十七條 承儲企業(yè)以虛購虛銷、陳糧代替新糧、虛增入庫成本等手段套取差價，騙取地方儲備糧貸款和費用補(bǔ)貼的，由本級人民政府糧食行政管理部門、財政部門按照各自職責(zé)責(zé)令其限期改正；逾期不改正的，處1萬元以上3萬元以下的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依法給予處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。（一）行政處罰簡易程序流程圖　　　　　　風(fēng)險③適用范圍：經(jīng)檢查（或日常巡查）發(fā)現(xiàn)，糧食違法事實確鑿并有法定依據(jù)，對個體工商戶處以50元以下，對法人或其他組織處以1000元以下罰款或警告的行政處罰。告知處罰糧食行政執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件，表明身份。告知當(dāng)事人檢查結(jié)果，作出行政處罰決定的事實、理由和依據(jù)，以及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。聽取當(dāng)事人陳述、申辯。當(dāng)事人對所指控的事實根據(jù)有異議的，應(yīng)進(jìn)一步補(bǔ)正或請證人當(dāng)場作證。當(dāng)事人對所適用的法律依據(jù)有異議的，應(yīng)為其提供法律文件并作出解釋。作出處罰決定并填寫《當(dāng)場處罰決定書》，如果需要，則填寫《責(zé)令改正通知書》。將處罰決定書當(dāng)場交付給當(dāng)事人，告知當(dāng)事人訴權(quán)（當(dāng)事人對當(dāng)場作出的行政處罰決定不服的，可以申請行政復(fù)議或者提起行政訴訟）。當(dāng)事人無異議執(zhí)行并監(jiān)督處罰決定的執(zhí)行情況。制作《行政處罰結(jié)案報告》，報同級執(zhí)法監(jiān)督部門備案后歸檔保存。 當(dāng)事人依法申請行政復(fù)議或向人民法院提起訴訟，行政處罰不停止執(zhí)行。進(jìn)入行政處罰一般程序。當(dāng)事人有異議當(dāng)事人拒不執(zhí)行執(zhí)行風(fēng)險①風(fēng)險②風(fēng)險表現(xiàn)：風(fēng)險①：未亮明身份就進(jìn)行調(diào)查取證；未聽取當(dāng)事人陳述、申辯或陳述、申辯后擬加重處罰。風(fēng)險②：不具有執(zhí)法資格的人員作出當(dāng)場處罰決定；適用簡易程序作出行政處罰決定，辦案人員少于2名；對當(dāng)事人作出超出法定幅度的行政處罰；當(dāng)場處罰決定書沒有當(dāng)場作出；未取得違法證據(jù)就對相對人實施處罰；無法律依據(jù)當(dāng)場收繳罰款。風(fēng)險③：收受被檢查單位、個人的好處后不執(zhí)行處罰或修改處罰決定書的內(nèi)容。防范措施：強(qiáng)化業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升業(yè)務(wù)能力。加強(qiáng)宣傳教育，增強(qiáng)責(zé)任意識和風(fēng)險意識。嚴(yán)格執(zhí)行《行政處罰法》、《湖南省行政裁量權(quán)辦法》、《新晃縣糧食局行政處罰程序規(guī)定》。強(qiáng)化效能監(jiān)察，嚴(yán)格責(zé)任追究。（二）行政處罰一般程序流程圖適用范圍：經(jīng)檢查（或日常巡查）發(fā)現(xiàn)，糧食違法違規(guī)事實確鑿，并有法定依據(jù)屬于糧食行政部門處理的，除可以采取簡易程序以外的行政處罰。風(fēng)險①立 案執(zhí)法大隊制作《立案審批表》并經(jīng)審核批準(zhǔn)。風(fēng)險②（須2名以上執(zhí)法人員一并出示證件）。：《詢問通知書》、《詢問筆錄》、《現(xiàn)場檢查記錄》、《調(diào)查筆錄》、《證人證言筆錄》、《抽樣取證通知書》、《物品清單》、《封存（查封、暫扣、扣押）物品通知書》等，有攝像拍照的內(nèi)容需要在《調(diào)查筆錄》中載明。、暫扣物品的，須制作《采取強(qiáng)制措施審批表》，經(jīng)申報批準(zhǔn)，并在7日內(nèi)作出處理決定。制作《行政處罰決定書》并填寫《送達(dá)回證》，采用直接送達(dá)、留置送達(dá)、郵寄送達(dá)、公告送達(dá)等方式告知當(dāng)事人。結(jié) 案當(dāng)事人不要求聽證應(yīng)當(dāng)給予行政處罰的，制作《行政處罰決定審批表》，報請審核批準(zhǔn)。重大處罰集體討論決定并制作《重大行政處罰案件討論記錄》。制作并送達(dá)行政處罰《聽證告知書》，填制《送達(dá)回證》。處 理違法行為涉嫌刑事犯罪的，移送司法機(jī)關(guān)。違法違規(guī)事實不能成立的，不得給予行政處罰。違法違規(guī)行為輕微，依法可以不予行政處罰的，不予行政處罰。對調(diào)查結(jié)果進(jìn)行審查，依據(jù)不同情況，分別作出處理決定。告 知 調(diào) 查 風(fēng)險③《行政處罰案件有關(guān)事項審批表》，提出處理意見，報請審核批準(zhǔn)。，15日內(nèi)將《行政處罰事先告知書》送達(dá)當(dāng)事人并填制《送達(dá)回證》，告知檢查結(jié)果、處理意見、作出處罰決定的事實、理由、依據(jù)以及享有陳述、申辯的權(quán)利。當(dāng)事人提出陳述、申辯的，應(yīng)制作《陳述筆錄》。對當(dāng)事人提出的事實理由和證據(jù)進(jìn)行復(fù)核，成立的應(yīng)予采納?！栋讣{(diào)查終結(jié)審批表》，報請審核批準(zhǔn)。風(fēng)險④風(fēng)險⑦風(fēng)險⑥風(fēng)險⑤執(zhí)行（被處罰人申請行政復(fù)議或提起行政訴訟的，不停止執(zhí)行。被處罰人不自覺執(zhí)行的，向人民法院申請強(qiáng)制執(zhí)行）。案件執(zhí)行完畢，制作《結(jié)案審批表》申報批準(zhǔn)，并將案件材料報同級執(zhí)法監(jiān)督部門審核（重大處罰案件同時報上級部門備案審查）后，歸檔保存。進(jìn)入聽證程序當(dāng)事人要求聽證跟蹤監(jiān)督處罰決定的執(zhí)行情況。權(quán)力運行風(fēng)風(fēng)險表現(xiàn)：風(fēng)險①：未經(jīng)批準(zhǔn)擅自立案；未經(jīng)批準(zhǔn)，違反規(guī)定跨區(qū)域辦案；以立案為由索要財物；違反規(guī)定，應(yīng)該立案調(diào)查而不予立案。風(fēng)險②：未獲得執(zhí)法資格的人員進(jìn)行案件調(diào)查或調(diào)查人數(shù)少于規(guī)定人數(shù)；須采取先行登記保存或查封、暫扣物品措施的，未制作《采取強(qiáng)制措施審批表》。風(fēng)險③：未履行告知義務(wù)而作出行政處罰決定：處罰案件相關(guān)法律文書采取直接送達(dá)方式，當(dāng)事人未在送達(dá)回證上簽收或簽收人員未經(jīng)當(dāng)事人委托授權(quán)。風(fēng)險④：未經(jīng)法定程序，對不符合法定條件的當(dāng)事人擅自作出減免處罰決定；已作出行政處罰決定的案件，涉嫌犯罪的，未依照相關(guān)規(guī)定及時移送司法機(jī)關(guān)。風(fēng)險⑤：當(dāng)事人要求聽證而不采納。風(fēng)險⑥：收繳罰沒款或者沒收物資，不出具有效票據(jù)。風(fēng)險⑦：案卷歸檔后，擅自違規(guī)修改、增加、抽取案卷材料。防范措施：嚴(yán)格執(zhí)行《行政處罰法》、《湖南省行政裁量權(quán)辦法》、《新晃縣糧食監(jiān)督檢查行政處罰程序》。加強(qiáng)執(zhí)法人員法律法規(guī)教育，強(qiáng)化風(fēng)險意識。強(qiáng)化效能監(jiān)察，嚴(yán)格責(zé)任追究。（三）行政處罰聽證程序流程圖風(fēng)險④風(fēng)險③風(fēng)險②風(fēng)險①當(dāng)事人收到聽證告知書之日起3日內(nèi)提出書面申請（超過期限視為放棄權(quán)利）。聽證結(jié)束受 理申 請收到聽證申請之日起3日內(nèi)確定聽證人員、聽證時間、地點和方式；聽證舉行7日前送達(dá)《行政處罰聽證通知書》，填制《送達(dá)回證》；非涉秘案件應(yīng)公開舉行；。舉行聽證宣布聽證事由、聽證會紀(jì)律、聽證會組成人員；核對身份（委托代理人應(yīng)出具書面委托書）；告知當(dāng)事人聽證中的權(quán)利和義務(wù)；詢問是否申請回避；調(diào)查人陳述違法違規(guī)案件的事實、證據(jù)和擬作出的行政處罰決定及理由；當(dāng)事人或委托代理人陳述、申辯并質(zhì)證；聽證主持人詢問當(dāng)事人；調(diào)查人、當(dāng)事人作最后陳述；制作《聽證筆錄》，當(dāng)事人簽字或蓋章；制作《聽證意見書》。根據(jù)不同情況分別作出處理進(jìn)入處罰執(zhí)行程序確有應(yīng)受行政處罰的違法行為。移送司法機(jī)關(guān)不予處罰違法違規(guī)行為輕微，依法可以不予行政處罰的。聽證條件：罰款數(shù)額在2萬元及以上的；取消糧食收購資格的。不得給予處罰違法違規(guī)事實不能成立的。制作《行政處罰結(jié)案報告》結(jié)案歸檔。違法行為已構(gòu)成犯罪的。風(fēng)險表現(xiàn)：風(fēng)險①：不允許當(dāng)事人提出口頭聽證申請；不按法律規(guī)定受理或不受理聽證申請。風(fēng)險②：聽證前不按規(guī)定時間通知當(dāng)事人、案件調(diào)查人員及相關(guān)人員；聽證主持人或參加人員資格不符有關(guān)規(guī)定。風(fēng)險③：聽證會上不告知當(dāng)事人相關(guān)權(quán)利、義務(wù)，導(dǎo)致聽證失效；聽證不按規(guī)定程序執(zhí)行。風(fēng)險④：聽證結(jié)束后不將結(jié)果上報，不將陳述申辯情況記入處罰決定審批表，從而造成案件處理與實際情況不符。防范措施：加強(qiáng)學(xué)習(xí)教育，全方位提高服務(wù)水平。加強(qiáng)政務(wù)公開，主動接受社會監(jiān)督。依規(guī)定受理當(dāng)事人口頭申請，并做好相關(guān)記錄工作。按規(guī)定對聽證申請資格、條件、期限等進(jìn)行審查后，嚴(yán)格依法受理。依法確定聽證主持人與相關(guān)參加人員，不得讓辦案人員及其他無合法資格人員主持或參與聽證過程。聽證舉行7日前須通知當(dāng)事人、案件調(diào)查人員及相關(guān)人員，并確保上述人員對聽證日期無異議。聽證開始前須告知聽證雙方（三方）相關(guān)的權(quán)利及義務(wù)，確保聽證合法、順利舉行。對聽證過程寫出詳細(xì)的聽證報告，并將相關(guān)申辯內(nèi)容寫入處罰決定審批表，作為處罰決定審批參考之用。加強(qiáng)效能監(jiān)察，嚴(yán)格責(zé)任追究。第三部分 內(nèi)部管理權(quán)工作流程及風(fēng)險防范物資采購編 號：xhlsgl01權(quán)力名稱：物資采購流 程 圖：根據(jù)年度預(yù)算安排、編制物資采購計劃并經(jīng)局長辦公會討論決定根據(jù)供貨合同辦理支付手續(xù)后到供貨單位提貨經(jīng)辦人請示物資采購項目一般物品由主管財務(wù)局長審批一般物品到政府定點單位采購大項物資和設(shè)備采購由局長辦公會研究決定經(jīng)辦人編制大宗物資和設(shè)備采購計劃后報主管局長審批經(jīng)辦人報政府采購中心審批、與供貨單位簽訂合同登記歸檔風(fēng)險表現(xiàn)：未按規(guī)定程序組織采購，造成采購活動中違規(guī)行為。防范措施：①加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)，提高思想認(rèn)識；②嚴(yán)格采購程序，加強(qiáng)對采購活動全過程的監(jiān)督審計工作。財務(wù)支配編 號：xhlsgl02權(quán)力名稱：財務(wù)支配流 程 圖：風(fēng)險①由黨組會議或局長辦公會議討論決定（通過/不通過）局長或分管財務(wù)局長簽署批準(zhǔn)意見未通過通過不執(zhí)行否分管財務(wù)局長在發(fā)票上簽署是否同意列支意見（是/否）財審股初審：原始憑證是否符合財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律，手續(xù)是否完備（是/否）經(jīng)辦人按規(guī)定程序辦理開支項目，取得合法原始憑證風(fēng)險②風(fēng)險③否是局長簽署監(jiān)管意見（同意/不同意）風(fēng)險④同意經(jīng)辦人到財審股報銷財務(wù)人員將憑證進(jìn)行整理，向會計核算中心履行報賬手續(xù)，通過現(xiàn)金支付和銀行轉(zhuǎn)賬等結(jié)算方式支付年終決算財務(wù)人員到會計核算中心核對有關(guān)賬務(wù)、報表風(fēng)險表現(xiàn):風(fēng)險①：超預(yù)算范圍和金額事前審批。風(fēng)險②：礙于情面,放棄原則,違反財經(jīng)紀(jì)律和財務(wù)制度,對手續(xù)不完備和不合理,不合法的原始憑證不予拒絕辦理。風(fēng)險③：事前未按程序報批,不經(jīng)財務(wù)機(jī)構(gòu)主管人員審核審查,直接同意報“人情”賬。風(fēng)險④：認(rèn)為經(jīng)過多道監(jiān)督程序,不存在原則問題,麻痹思想使其無意放棄監(jiān)管職責(zé)。防范措施:認(rèn)真貫徹執(zhí)行財務(wù)制度和財經(jīng)紀(jì)律。堅持民主理財。實行財務(wù)公開,接受群眾監(jiān)督。堅持反腐倡廉,嚴(yán)格責(zé)任追究。職務(wù)任免編 號：xhlsgl03權(quán)力名稱：職務(wù)任免流 程 圖:根據(jù)工作需要和職位空缺，擬定局干部任免工作方案呈報局黨組會議決定 競爭上崗職位：組織實施民主測評及有關(guān)考試考核，選出考察對象直接任免職位：組織實施民主推薦，確定考察對象局黨組會議研究，確定任職對象①②辦理任職手續(xù)，公布任職決定 風(fēng)險表現(xiàn)：①在干部任免和提拔使用上，不公平公正，造成不良影響；②不按干部管理權(quán)限進(jìn)行備案審批，違反組織人事紀(jì)律。防范措施：①加大宣傳教育力度；②嚴(yán)格執(zhí)行組織人事工作紀(jì)律；③實行紀(jì)檢全程跳躍監(jiān)督，嚴(yán)格責(zé)任追究。人員獎懲編 號：xhlsgl04權(quán)力名稱：人員獎懲流 程 圖：根據(jù)上級相關(guān)文件規(guī)定，辦公室提出具體意見上報主管領(lǐng)導(dǎo)審核 主管局長提交局務(wù)會討論決定上報縣人事局審核批準(zhǔn)，辦理相關(guān)手續(xù)下發(fā)文件、存檔