【文章內容簡介】 理辦法》第二十八條糧油倉儲單位違反本辦法第六條規(guī)定，未在規(guī)定時間向糧食行政管理部門備案，或者備案內容弄虛作假的，由負責備案管理的糧食行政管理部門責令改正，給予警告；拒不改正的，處1萬元以下罰款。（第六條 糧油倉儲單位應當自設立或者開始從事糧油倉儲活動之日起30個工作日內，向所在地糧食行政管理部門備案。備案應當包括單位名稱、地址、法定代表人、主要倉儲業(yè)務類型、倉（罐）容規(guī)模等內容。具體備案管理辦法由省、自治區(qū)、直轄市人民政府糧食行政管理部門制定。）XhLSCF09糧油倉儲單位不具備《糧油倉儲管理辦法》第七條規(guī)定條件行政處罰《糧油倉儲管理辦法》第二十九條糧油倉儲單位不具備本辦法第七條規(guī)定條件的，由負責備案管理的糧食行政管理部門責令改正，給予警告；拒不改正的，處1萬元以上3萬元以下罰款。（第七條 糧油倉儲單位應當具備以下條件：（一）擁有固定經營場地，并符合本辦法有關污染源、危險源安全距離的規(guī)定；（二）擁有與從事糧油倉儲活動相適應的設施設備，并符合糧油儲藏技術規(guī)范的要求；（三）擁有相應的專業(yè)技術管理人員。）XhLSCF10糧油倉儲單位違反本辦法有關糧油出入庫、儲存等管理規(guī)定行政處罰《糧油倉儲管理辦法》第三十一條糧油倉儲單位違反本辦法有關糧油出入庫、儲存等管理規(guī)定的，由所在地糧食行政管理部門責令改正，給予警告；情節(jié)嚴重的，可以并處3萬元以下罰款；造成糧油儲存事故或者安全生產事故的，按照有關法律法規(guī)和國家有關規(guī)定給予處罰。XhLSCF11承儲企業(yè)以虛購虛銷、陳糧代替新糧、虛增入庫成本等手段套取差價，騙取地方儲備糧貸款和費用補貼行政處罰《湖南省地方儲備糧管理辦法》第三十七條 承儲企業(yè)以虛購虛銷、陳糧代替新糧、虛增入庫成本等手段套取差價，騙取地方儲備糧貸款和費用補貼的，由本級人民政府糧食行政管理部門、財政部門按照各自職責責令其限期改正；逾期不改正的，處1萬元以上3萬元以下的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予處分；構成犯罪的，依法追究刑事責任。（一）行政處罰簡易程序流程圖　　　　　　風險③適用范圍：經檢查（或日常巡查）發(fā)現(xiàn)，糧食違法事實確鑿并有法定依據，對個體工商戶處以50元以下，對法人或其他組織處以1000元以下罰款或警告的行政處罰。告知處罰糧食行政執(zhí)法人員出示執(zhí)法證件，表明身份。告知當事人檢查結果，作出行政處罰決定的事實、理由和依據，以及當事人依法享有的權利。聽取當事人陳述、申辯。當事人對所指控的事實根據有異議的，應進一步補正或請證人當場作證。當事人對所適用的法律依據有異議的，應為其提供法律文件并作出解釋。作出處罰決定并填寫《當場處罰決定書》，如果需要，則填寫《責令改正通知書》。將處罰決定書當場交付給當事人，告知當事人訴權（當事人對當場作出的行政處罰決定不服的，可以申請行政復議或者提起行政訴訟）。當事人無異議執(zhí)行并監(jiān)督處罰決定的執(zhí)行情況。制作《行政處罰結案報告》，報同級執(zhí)法監(jiān)督部門備案后歸檔保存。 當事人依法申請行政復議或向人民法院提起訴訟，行政處罰不停止執(zhí)行。進入行政處罰一般程序。當事人有異議當事人拒不執(zhí)行執(zhí)行風險①風險②風險表現(xiàn)：風險①：未亮明身份就進行調查取證；未聽取當事人陳述、申辯或陳述、申辯后擬加重處罰。風險②：不具有執(zhí)法資格的人員作出當場處罰決定；適用簡易程序作出行政處罰決定，辦案人員少于2名；對當事人作出超出法定幅度的行政處罰；當場處罰決定書沒有當場作出；未取得違法證據就對相對人實施處罰；無法律依據當場收繳罰款。風險③：收受被檢查單位、個人的好處后不執(zhí)行處罰或修改處罰決定書的內容。防范措施：強化業(yè)務培訓，提升業(yè)務能力。加強宣傳教育，增強責任意識和風險意識。嚴格執(zhí)行《行政處罰法》、《湖南省行政裁量權辦法》、《新晃縣糧食局行政處罰程序規(guī)定》。強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。（二）行政處罰一般程序流程圖適用范圍：經檢查（或日常巡查）發(fā)現(xiàn)，糧食違法違規(guī)事實確鑿，并有法定依據屬于糧食行政部門處理的，除可以采取簡易程序以外的行政處罰。風險①立 案執(zhí)法大隊制作《立案審批表》并經審核批準。風險②（須2名以上執(zhí)法人員一并出示證件）。：《詢問通知書》、《詢問筆錄》、《現(xiàn)場檢查記錄》、《調查筆錄》、《證人證言筆錄》、《抽樣取證通知書》、《物品清單》、《封存（查封、暫扣、扣押）物品通知書》等，有攝像拍照的內容需要在《調查筆錄》中載明。、暫扣物品的，須制作《采取強制措施審批表》，經申報批準，并在7日內作出處理決定。制作《行政處罰決定書》并填寫《送達回證》，采用直接送達、留置送達、郵寄送達、公告送達等方式告知當事人。結 案當事人不要求聽證應當給予行政處罰的，制作《行政處罰決定審批表》，報請審核批準。重大處罰集體討論決定并制作《重大行政處罰案件討論記錄》。制作并送達行政處罰《聽證告知書》，填制《送達回證》。處 理違法行為涉嫌刑事犯罪的，移送司法機關。違法違規(guī)事實不能成立的，不得給予行政處罰。違法違規(guī)行為輕微，依法可以不予行政處罰的，不予行政處罰。對調查結果進行審查，依據不同情況，分別作出處理決定。告 知 調 查 風險③《行政處罰案件有關事項審批表》，提出處理意見，報請審核批準。，15日內將《行政處罰事先告知書》送達當事人并填制《送達回證》，告知檢查結果、處理意見、作出處罰決定的事實、理由、依據以及享有陳述、申辯的權利。當事人提出陳述、申辯的，應制作《陳述筆錄》。對當事人提出的事實理由和證據進行復核，成立的應予采納?！栋讣{查終結審批表》，報請審核批準。風險④風險⑦風險⑥風險⑤執(zhí)行（被處罰人申請行政復議或提起行政訴訟的，不停止執(zhí)行。被處罰人不自覺執(zhí)行的，向人民法院申請強制執(zhí)行）。案件執(zhí)行完畢，制作《結案審批表》申報批準，并將案件材料報同級執(zhí)法監(jiān)督部門審核（重大處罰案件同時報上級部門備案審查）后，歸檔保存。進入聽證程序當事人要求聽證跟蹤監(jiān)督處罰決定的執(zhí)行情況。權力運行風風險表現(xiàn)：風險①：未經批準擅自立案；未經批準，違反規(guī)定跨區(qū)域辦案；以立案為由索要財物；違反規(guī)定，應該立案調查而不予立案。風險②：未獲得執(zhí)法資格的人員進行案件調查或調查人數(shù)少于規(guī)定人數(shù)；須采取先行登記保存或查封、暫扣物品措施的，未制作《采取強制措施審批表》。風險③：未履行告知義務而作出行政處罰決定：處罰案件相關法律文書采取直接送達方式，當事人未在送達回證上簽收或簽收人員未經當事人委托授權。風險④：未經法定程序，對不符合法定條件的當事人擅自作出減免處罰決定；已作出行政處罰決定的案件，涉嫌犯罪的，未依照相關規(guī)定及時移送司法機關。風險⑤：當事人要求聽證而不采納。風險⑥：收繳罰沒款或者沒收物資，不出具有效票據。風險⑦：案卷歸檔后，擅自違規(guī)修改、增加、抽取案卷材料。防范措施：嚴格執(zhí)行《行政處罰法》、《湖南省行政裁量權辦法》、《新晃縣糧食監(jiān)督檢查行政處罰程序》。加強執(zhí)法人員法律法規(guī)教育，強化風險意識。強化效能監(jiān)察，嚴格責任追究。（三）行政處罰聽證程序流程圖風險④風險③風險②風險①當事人收到聽證告知書之日起3日內提出書面申請（超過期限視為放棄權利）。聽證結束受 理申 請收到聽證申請之日起3日內確定聽證人員、聽證時間、地點和方式；聽證舉行7日前送達《行政處罰聽證通知書》，填制《送達回證》；非涉秘案件應公開舉行；。舉行聽證宣布聽證事由、聽證會紀律、聽證會組成人員；核對身份（委托代理人應出具書面委托書）；告知當事人聽證中的權利和義務；詢問是否申請回避；調查人陳述違法違規(guī)案件的事實、證據和擬作出的行政處罰決定及理由；當事人或委托代理人陳述、申辯并質證；聽證主持人詢問當事人；調查人、當事人作最后陳述；制作《聽證筆錄》，當事人簽字或蓋章；制作《聽證意見書》。根據不同情況分別作出處理進入處罰執(zhí)行程序確有應受行政處罰的違法行為。移送司法機關不予處罰違法違規(guī)行為輕微，依法可以不予行政處罰的。聽證條件：罰款數(shù)額在2萬元及以上的；取消糧食收購資格的。不得給予處罰違法違規(guī)事實不能成立的。制作《行政處罰結案報告》結案歸檔。違法行為已構成犯罪的。風險表現(xiàn)：風險①：不允許當事人提出口頭聽證申請；不按法律規(guī)定受理或不受理聽證申請。風險②：聽證前不按規(guī)定時間通知當事人、案件調查人員及相關人員；聽證主持人或參加人員資格不符有關規(guī)定。風險③：聽證會上不告知當事人相關權利、義務，導致聽證失效；聽證不按規(guī)定程序執(zhí)行。風險④：聽證結束后不將結果上報，不將陳述申辯情況記入處罰決定審批表，從而造成案件處理與實際情況不符。防范措施：加強學習教育，全方位提高服務水平。加強政務公開，主動接受社會監(jiān)督。依規(guī)定受理當事人口頭申請，并做好相關記錄工作。按規(guī)定對聽證申請資格、條件、期限等進行審查后，嚴格依法受理。依法確定聽證主持人與相關參加人員，不得讓辦案人員及其他無合法資格人員主持或參與聽證過程。聽證舉行7日前須通知當事人、案件調查人員及相關人員，并確保上述人員對聽證日期無異議。聽證開始前須告知聽證雙方（三方）相關的權利及義務，確保聽證合法、順利舉行。對聽證過程寫出詳細的聽證報告，并將相關申辯內容寫入處罰決定審批表，作為處罰決定審批參考之用。加強效能監(jiān)察，嚴格責任追究。第三部分 內部管理權工作流程及風險防范物資采購編 號：xhlsgl01權力名稱：物資采購流 程 圖：根據年度預算安排、編制物資采購計劃并經局長辦公會討論決定根據供貨合同辦理支付手續(xù)后到供貨單位提貨經辦人請示物資采購項目一般物品由主管財務局長審批一般物品到政府定點單位采購大項物資和設備采購由局長辦公會研究決定經辦人編制大宗物資和設備采購計劃后報主管局長審批經辦人報政府采購中心審批、與供貨單位簽訂合同登記歸檔風險表現(xiàn)：未按規(guī)定程序組織采購，造成采購活動中違規(guī)行為。防范措施：①加強組織領導，提高思想認識；②嚴格采購程序，加強對采購活動全過程的監(jiān)督審計工作。財務支配編 號：xhlsgl02權力名稱：財務支配流 程 圖：風險①由黨組會議或局長辦公會議討論決定（通過/不通過）局長或分管財務局長簽署批準意見未通過通過不執(zhí)行否分管財務局長在發(fā)票上簽署是否同意列支意見（是/否）財審股初審：原始憑證是否符合財務制度和財經紀律，手續(xù)是否完備（是/否）經辦人按規(guī)定程序辦理開支項目，取得合法原始憑證風險②風險③否是局長簽署監(jiān)管意見（同意/不同意）風險④同意經辦人到財審股報銷財務人員將憑證進行整理，向會計核算中心履行報賬手續(xù)，通過現(xiàn)金支付和銀行轉賬等結算方式支付年終決算財務人員到會計核算中心核對有關賬務、報表風險表現(xiàn):風險①：超預算范圍和金額事前審批。風險②：礙于情面,放棄原則,違反財經紀律和財務制度,對手續(xù)不完備和不合理,不合法的原始憑證不予拒絕辦理。風險③：事前未按程序報批,不經財務機構主管人員審核審查,直接同意報“人情”賬。風險④：認為經過多道監(jiān)督程序,不存在原則問題,麻痹思想使其無意放棄監(jiān)管職責。防范措施:認真貫徹執(zhí)行財務制度和財經紀律。堅持民主理財。實行財務公開,接受群眾監(jiān)督。堅持反腐倡廉,嚴格責任追究。職務任免編 號：xhlsgl03權力名稱：職務任免流 程 圖:根據工作需要和職位空缺，擬定局干部任免工作方案呈報局黨組會議決定 競爭上崗職位：組織實施民主測評及有關考試考核，選出考察對象直接任免職位：組織實施民主推薦，確定考察對象局黨組會議研究，確定任職對象①②辦理任職手續(xù)，公布任職決定 風險表現(xiàn)：①在干部任免和提拔使用上，不公平公正，造成不良影響；②不按干部管理權限進行備案審批，違反組織人事紀律。防范措施：①加大宣傳教育力度；②嚴格執(zhí)行組織人事工作紀律；③實行紀檢全程跳躍監(jiān)督，嚴格責任追究。人員獎懲編 號：xhlsgl04權力名稱：人員獎懲流 程 圖：根據上級相關文件規(guī)定，辦公室提出具體意見上報主管領導審核 主管局長提交局務會討論決定上報縣人事局審核批準，辦理相關手續(xù)下發(fā)文件、存檔