【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 在額度合同項(xiàng)下實(shí)際提用時(shí)向銀行提交的申請(qǐng)，其中包括具體的授信業(yè)務(wù)品種、金額、期限、費(fèi)率等要素。 單筆合同：銀行與客戶之間用于簽訂單一授信品種，一次性使用的合同。合同適用于開立一筆或一次性開立多筆銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。 業(yè)務(wù)過(guò)程 相關(guān)部門 相關(guān)人員 額度申報(bào)審核 分行 授信經(jīng)營(yíng)部門 客戶經(jīng)理、綜合崗、部門主管 分行授信管理部門 審查員、綜合崗、部門主管 分行貸審會(huì) 信貸執(zhí)行官、分行貸審會(huì)、分行行長(zhǎng) 額度使用審核 分行 授信經(jīng)營(yíng)部門 客戶經(jīng)理 、綜合崗、部門主管 3 信貸放款 分行 風(fēng)險(xiǎn)管理部（ 放款中心 ） 檔案崗、法律崗、復(fù)核崗、主管、放款崗 會(huì)計(jì)確認(rèn) 分行會(huì)計(jì)部門 帳務(wù)柜員、印章管理員 部門 職責(zé) 分行 授信經(jīng)營(yíng)部門 ，組織調(diào)查、審核并作出申報(bào)決策 ，必須考慮客戶在他行授信情況及已辦理的承兌總量 。組織額度提用所需的授信文件，并對(duì)授信文件的真實(shí)性負(fù)責(zé)。確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性。 在簽署合同前應(yīng)對(duì)合同進(jìn)行逐項(xiàng)審查，并對(duì)客戶的確切的 法定名稱、客戶簽署合同的授權(quán)代表 /代理人的授權(quán)證明文件、簽名者身份以及所簽署的授信法律文件合法性等進(jìn)行盡職確認(rèn)。 ，審查企業(yè)貸款卡顯示承兌總量是否超出企業(yè)經(jīng)營(yíng)規(guī)模。 ，并負(fù)責(zé)授信條件的落實(shí)和授后用途監(jiān)控工作的實(shí)施。 、未承兌匯票的跟蹤監(jiān)控。 ，收全發(fā)票復(fù)印件，在復(fù)印件上加蓋“與原件核對(duì)無(wú)誤字樣 ”并簽字或蓋章確認(rèn)。 ，提升客戶經(jīng)理票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別能力。 分行 授信管理部門 部門申報(bào)的正常類授信客戶授信意見(jiàn)的可行性、合規(guī)性和完整性，重點(diǎn)對(duì)授信經(jīng)營(yíng)部門申報(bào)材料中反映的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防范和化解措施進(jìn)行分析和論證。 、授信額度和授信價(jià)格 進(jìn)行 審查或?qū)徟?， 綜合考慮客戶在他行的承兌情況， 并根據(jù)規(guī)定的電子審批流程完成 CMIS 系統(tǒng)的錄入。 、信貸備忘錄 4 等進(jìn)行審查和意見(jiàn)反饋。 。 分行 風(fēng)險(xiǎn)管理部 （放款中心） ，審查授信文件的合 法性、合規(guī)性、完整性和有效性。 確認(rèn)。 ，辦理授信額度提用手續(xù)。 。 承兌后兩個(gè)月內(nèi)收全發(fā)票 復(fù)印件 的監(jiān)督職能。 ， 復(fù) 驗(yàn)貸款卡 相關(guān) 信息。 。 承兌業(yè)務(wù)除審查授信條件落實(shí)情況、授信用途等外，還要特別對(duì)交易合同、發(fā)票等跟單資料進(jìn)行專項(xiàng)審查。 分支行會(huì)計(jì)部門 、 發(fā)出 空白銀行承兌匯票。 、承兌、付款 、未用退回等業(yè)務(wù)處理；負(fù)責(zé)銀行承兌匯票底卡等保管。 提供授信客戶大額資金劃撥、帳戶變動(dòng)等信息 。 承兌業(yè)務(wù)幣種僅限于人民幣，我行承兌的單張銀行承兌匯票 （電子票據(jù)除外） 金額不超過(guò)人民幣 1000 萬(wàn)元整，承兌的期限最長(zhǎng)不得超過(guò) 6 個(gè)月，承兌手續(xù)費(fèi)按承兌金額 ‰ 收取。 銀行承兌匯票承兌必須由承兌分行指定部門或網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行承兌，未經(jīng)分行允許，分行部門或網(wǎng)點(diǎn)不能辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)。銀行承兌匯票簽發(fā)必須由客戶簽發(fā)，銀行員工不得代客戶簽發(fā)銀行承兌匯票。 嚴(yán)禁承 兌不具有真實(shí)交易關(guān)系的 銀行承兌 匯票 ，防止出現(xiàn)融資性票據(jù)。嚴(yán)禁虛開和滾動(dòng)承兌 (即以承兌新的商業(yè)匯票代替到期商業(yè)匯票 )。 嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)企業(yè)間的票據(jù)承兌。重點(diǎn)關(guān)注和從嚴(yán)審查關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的承兌業(yè)務(wù)，防止關(guān)聯(lián)企業(yè)間虛設(shè)交易背景，滾動(dòng)、頻繁對(duì)開對(duì)貼，利用銀行承兌匯 5 票騙取銀行信用。 對(duì)大額關(guān)聯(lián)交易及具有融資嫌疑的票據(jù)業(yè)務(wù)，要跟蹤了解商業(yè)匯票項(xiàng)下是否發(fā)生了實(shí)際貨物轉(zhuǎn)移，且貨物流與資金和匯票的流向一致，對(duì)無(wú)法了解情況和確認(rèn)真實(shí)交易背景的此類業(yè)務(wù)不予辦理。 保證金資金來(lái)源必須合法。嚴(yán)格按規(guī)定程序操作，在承兌前 ，審查客戶是否提供承兌保證事項(xiàng)，客戶以保證金作為保證事項(xiàng)的，存入的保證金是否在規(guī)定的下限之上；客戶以質(zhì)押作為保證事項(xiàng)的，經(jīng)辦人員要對(duì)質(zhì)押票據(jù)各要素進(jìn)行認(rèn)真審查，以免因?qū)徍瞬粐?yán)而將有瑕疵、要素不全、或克隆、變?cè)臁卧斓钠睋?jù)作為質(zhì)押 物 ，造成銀行資金風(fēng)險(xiǎn)。銀行承兌匯票尚未兌付前，不得擅自將保證金賬戶資金轉(zhuǎn)出。承兌申請(qǐng)人應(yīng)在匯票到期前保證其賬戶有足額資金。匯票到期日，持票人請(qǐng)求兌付的，銀行憑已到期銀行承兌匯票無(wú)條件依順序從承兌申請(qǐng)人保證金帳戶、結(jié)算賬戶扣款，若不足扣款，銀行將對(duì)欠款部分做墊款處理。 銀行承兌匯 票實(shí)物是在辦理支付款項(xiàng)的依據(jù)，嚴(yán)禁對(duì)無(wú)銀行承兌匯票實(shí)物的已到期銀行承兌匯票支付款項(xiàng)。銀行承兌匯票真?zhèn)伪嬲J(rèn)要明確崗位、落實(shí)到人，以免因崗位職責(zé)不明確而造成無(wú)人 辨 票的情況。在辦理銀行承兌匯票未用退回時(shí)，必須要有客戶未用的銀行承兌匯票第二、三聯(lián)和客戶提交的未用退回申請(qǐng)說(shuō)明或單位公函。 不得以企業(yè)間的委托書代替申請(qǐng)開票企業(yè)應(yīng)出具的合同。使用銀行承兌匯票預(yù)付貨款或以交付銀行承兌匯票達(dá)成交易的，由于在承兌匯票時(shí)不能查驗(yàn)增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票），因此特別需要對(duì)交易合同的真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)格審查；承兌后的一定時(shí)期必須實(shí)行跟 蹤檢查，并索取相應(yīng)憑據(jù)。 不得為欠息及發(fā)生承兌墊付未清的企業(yè)辦理承兌業(yè)務(wù)。 已承兌的銀行承兌匯票喪失后，可以進(jìn)行掛失止付，但必須在三日內(nèi)或者在票據(jù)喪失后直接依法向人民法院申請(qǐng)公示催告，或者向人民法院提起訴訟。失票人向法院申請(qǐng)公示催告的，我行收到法院停止支付的通知，應(yīng)當(dāng)停止支付，至公示催告程序終結(jié)，法院經(jīng)過(guò)公示催告判決宣告票據(jù)無(wú)效并通知我行的，自判決公告之日起，我行可接受失票人的支付請(qǐng)求。 在銀行承兌匯票 承兌后 兩個(gè)月內(nèi)，客戶經(jīng)理要及時(shí)查驗(yàn)增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）原件，認(rèn)真履行發(fā)票原件核對(duì) 、復(fù)印件收集工作。確認(rèn)發(fā)票原件與交 6 易合同相吻合后，原則上應(yīng)在發(fā)票原件上加蓋 “已辦理銀行承兌匯票 ”字樣，同時(shí)必須在留存的發(fā)票復(fù)印件上加蓋 “與原件核對(duì)無(wú)誤 ”字樣 并簽字或蓋章確認(rèn) 。 流程圖 7 8 客戶提出承兌業(yè)務(wù)授信申請(qǐng) 客戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要 ,提出承兌業(yè)務(wù)授信申請(qǐng)。 授信經(jīng)營(yíng)部門受理、調(diào)查、審核、申報(bào)決策 客戶經(jīng)理對(duì)客戶的授信需求是否符合信貸政策及授信基本要求作出初步判斷；授信經(jīng)營(yíng)部門主管審核客戶經(jīng)理的判斷是否 正確，并決定是否受理。如果決定不予受理的，則由客戶經(jīng)理將意見(jiàn)反饋給客戶。若決定受理，則客戶經(jīng)理對(duì)客戶提出的授信需求進(jìn)行授前調(diào)查?？蛻艚?jīng)理在授前調(diào)查的基礎(chǔ)上撰寫 “授信申請(qǐng)書 ”，在其中明確表述自己對(duì)該客戶是否需要授信的意見(jiàn)。 加強(qiáng)對(duì)貸款卡信息的查詢，查看客戶（包括在他行）的已承兌總量， 如果需要授信，應(yīng)明確列示授信安排方案。同時(shí)，應(yīng)在 CMIS 系統(tǒng)中輸入客戶基本信息、財(cái)務(wù)報(bào)表和其他財(cái)務(wù)附表信息，在完成上述工作后，在 “審查、審批意見(jiàn)