【文章內(nèi)容簡介】 在額度合同項(xiàng)下實(shí)際提用時向銀行提交的申請，其中包括具體的授信業(yè)務(wù)品種、金額、期限、費(fèi)率等要素。 單筆合同：銀行與客戶之間用于簽訂單一授信品種，一次性使用的合同。合同適用于開立一筆或一次性開立多筆銀行承兌匯票業(yè)務(wù)。 業(yè)務(wù)過程 相關(guān)部門 相關(guān)人員 額度申報審核 分行 授信經(jīng)營部門 客戶經(jīng)理、綜合崗、部門主管 分行授信管理部門 審查員、綜合崗、部門主管 分行貸審會 信貸執(zhí)行官、分行貸審會、分行行長 額度使用審核 分行 授信經(jīng)營部門 客戶經(jīng)理 、綜合崗、部門主管 3 信貸放款 分行 風(fēng)險管理部（ 放款中心 ） 檔案崗、法律崗、復(fù)核崗、主管、放款崗 會計確認(rèn) 分行會計部門 帳務(wù)柜員、印章管理員 部門 職責(zé) 分行 授信經(jīng)營部門 ，組織調(diào)查、審核并作出申報決策 ，必須考慮客戶在他行授信情況及已辦理的承兌總量 。組織額度提用所需的授信文件，并對授信文件的真實(shí)性負(fù)責(zé)。確保合同文本等授信要件的合法性、有效性和完整性。 在簽署合同前應(yīng)對合同進(jìn)行逐項(xiàng)審查，并對客戶的確切的 法定名稱、客戶簽署合同的授權(quán)代表 /代理人的授權(quán)證明文件、簽名者身份以及所簽署的授信法律文件合法性等進(jìn)行盡職確認(rèn)。 ，審查企業(yè)貸款卡顯示承兌總量是否超出企業(yè)經(jīng)營規(guī)模。 ，并負(fù)責(zé)授信條件的落實(shí)和授后用途監(jiān)控工作的實(shí)施。 、未承兌匯票的跟蹤監(jiān)控。 ，收全發(fā)票復(fù)印件，在復(fù)印件上加蓋“與原件核對無誤字樣 ”并簽字或蓋章確認(rèn)。 ，提升客戶經(jīng)理票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險識別能力。 分行 授信管理部門 部門申報的正常類授信客戶授信意見的可行性、合規(guī)性和完整性，重點(diǎn)對授信經(jīng)營部門申報材料中反映的主要風(fēng)險點(diǎn)及相應(yīng)的風(fēng)險防范和化解措施進(jìn)行分析和論證。 、授信額度和授信價格 進(jìn)行 審查或?qū)徟?， 綜合考慮客戶在他行的承兌情況， 并根據(jù)規(guī)定的電子審批流程完成 CMIS 系統(tǒng)的錄入。 、信貸備忘錄 4 等進(jìn)行審查和意見反饋。 。 分行 風(fēng)險管理部 （放款中心） ，審查授信文件的合 法性、合規(guī)性、完整性和有效性。 確認(rèn)。 ，辦理授信額度提用手續(xù)。 。 承兌后兩個月內(nèi)收全發(fā)票 復(fù)印件 的監(jiān)督職能。 ， 復(fù) 驗(yàn)貸款卡 相關(guān) 信息。 。 承兌業(yè)務(wù)除審查授信條件落實(shí)情況、授信用途等外，還要特別對交易合同、發(fā)票等跟單資料進(jìn)行專項(xiàng)審查。 分支行會計部門 、 發(fā)出 空白銀行承兌匯票。 、承兌、付款 、未用退回等業(yè)務(wù)處理；負(fù)責(zé)銀行承兌匯票底卡等保管。 提供授信客戶大額資金劃撥、帳戶變動等信息 。 承兌業(yè)務(wù)幣種僅限于人民幣，我行承兌的單張銀行承兌匯票 （電子票據(jù)除外） 金額不超過人民幣 1000 萬元整，承兌的期限最長不得超過 6 個月，承兌手續(xù)費(fèi)按承兌金額 ‰ 收取。 銀行承兌匯票承兌必須由承兌分行指定部門或網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行承兌，未經(jīng)分行允許，分行部門或網(wǎng)點(diǎn)不能辦理銀行承兌匯票承兌業(yè)務(wù)。銀行承兌匯票簽發(fā)必須由客戶簽發(fā)，銀行員工不得代客戶簽發(fā)銀行承兌匯票。 嚴(yán)禁承 兌不具有真實(shí)交易關(guān)系的 銀行承兌 匯票 ，防止出現(xiàn)融資性票據(jù)。嚴(yán)禁虛開和滾動承兌 (即以承兌新的商業(yè)匯票代替到期商業(yè)匯票 )。 嚴(yán)格控制關(guān)聯(lián)企業(yè)間的票據(jù)承兌。重點(diǎn)關(guān)注和從嚴(yán)審查關(guān)聯(lián)企業(yè)之間的承兌業(yè)務(wù)，防止關(guān)聯(lián)企業(yè)間虛設(shè)交易背景，滾動、頻繁對開對貼，利用銀行承兌匯 5 票騙取銀行信用。 對大額關(guān)聯(lián)交易及具有融資嫌疑的票據(jù)業(yè)務(wù)，要跟蹤了解商業(yè)匯票項(xiàng)下是否發(fā)生了實(shí)際貨物轉(zhuǎn)移，且貨物流與資金和匯票的流向一致，對無法了解情況和確認(rèn)真實(shí)交易背景的此類業(yè)務(wù)不予辦理。 保證金資金來源必須合法。嚴(yán)格按規(guī)定程序操作，在承兌前 ，審查客戶是否提供承兌保證事項(xiàng)，客戶以保證金作為保證事項(xiàng)的，存入的保證金是否在規(guī)定的下限之上；客戶以質(zhì)押作為保證事項(xiàng)的，經(jīng)辦人員要對質(zhì)押票據(jù)各要素進(jìn)行認(rèn)真審查，以免因?qū)徍瞬粐?yán)而將有瑕疵、要素不全、或克隆、變造、偽造的票據(jù)作為質(zhì)押 物 ，造成銀行資金風(fēng)險。銀行承兌匯票尚未兌付前，不得擅自將保證金賬戶資金轉(zhuǎn)出。承兌申請人應(yīng)在匯票到期前保證其賬戶有足額資金。匯票到期日，持票人請求兌付的，銀行憑已到期銀行承兌匯票無條件依順序從承兌申請人保證金帳戶、結(jié)算賬戶扣款，若不足扣款，銀行將對欠款部分做墊款處理。 銀行承兌匯 票實(shí)物是在辦理支付款項(xiàng)的依據(jù)，嚴(yán)禁對無銀行承兌匯票實(shí)物的已到期銀行承兌匯票支付款項(xiàng)。銀行承兌匯票真?zhèn)伪嬲J(rèn)要明確崗位、落實(shí)到人，以免因崗位職責(zé)不明確而造成無人 辨 票的情況。在辦理銀行承兌匯票未用退回時，必須要有客戶未用的銀行承兌匯票第二、三聯(lián)和客戶提交的未用退回申請說明或單位公函。 不得以企業(yè)間的委托書代替申請開票企業(yè)應(yīng)出具的合同。使用銀行承兌匯票預(yù)付貨款或以交付銀行承兌匯票達(dá)成交易的，由于在承兌匯票時不能查驗(yàn)增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票），因此特別需要對交易合同的真實(shí)性進(jìn)行嚴(yán)格審查；承兌后的一定時期必須實(shí)行跟 蹤檢查，并索取相應(yīng)憑據(jù)。 不得為欠息及發(fā)生承兌墊付未清的企業(yè)辦理承兌業(yè)務(wù)。 已承兌的銀行承兌匯票喪失后，可以進(jìn)行掛失止付，但必須在三日內(nèi)或者在票據(jù)喪失后直接依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。失票人向法院申請公示催告的，我行收到法院停止支付的通知，應(yīng)當(dāng)停止支付，至公示催告程序終結(jié)，法院經(jīng)過公示催告判決宣告票據(jù)無效并通知我行的，自判決公告之日起，我行可接受失票人的支付請求。 在銀行承兌匯票 承兌后 兩個月內(nèi)，客戶經(jīng)理要及時查驗(yàn)增值稅發(fā)票（或普通發(fā)票）原件，認(rèn)真履行發(fā)票原件核對 、復(fù)印件收集工作。確認(rèn)發(fā)票原件與交 6 易合同相吻合后，原則上應(yīng)在發(fā)票原件上加蓋 “已辦理銀行承兌匯票 ”字樣，同時必須在留存的發(fā)票復(fù)印件上加蓋 “與原件核對無誤 ”字樣 并簽字或蓋章確認(rèn) 。 流程圖 7 8 客戶提出承兌業(yè)務(wù)授信申請 客戶根據(jù)業(yè)務(wù)需要 ,提出承兌業(yè)務(wù)授信申請。 授信經(jīng)營部門受理、調(diào)查、審核、申報決策 客戶經(jīng)理對客戶的授信需求是否符合信貸政策及授信基本要求作出初步判斷；授信經(jīng)營部門主管審核客戶經(jīng)理的判斷是否 正確，并決定是否受理。如果決定不予受理的，則由客戶經(jīng)理將意見反饋給客戶。若決定受理，則客戶經(jīng)理對客戶提出的授信需求進(jìn)行授前調(diào)查?？蛻艚?jīng)理在授前調(diào)查的基礎(chǔ)上撰寫 “授信申請書 ”，在其中明確表述自己對該客戶是否需要授信的意見。 加強(qiáng)對貸款卡信息的查詢，查看客戶（包括在他行）的已承兌總量， 如果需要授信，應(yīng)明確列示授信安排方案。同時，應(yīng)在 CMIS 系統(tǒng)中輸入客戶基本信息、財務(wù)報表和其他財務(wù)附表信息，在完成上述工作后，在 “審查、審批意見