【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 入 100% 包含公式：ACCT（“2101”，“C”,0,1,1,“”）*(短期借款年初余額*)五、期末處理進(jìn)行當(dāng)月的期末調(diào)匯操作，生成憑證并審核過(guò)帳港幣： 期末匯率：美元： 期末匯率：結(jié)轉(zhuǎn)當(dāng)期損益 （注意！先將當(dāng)月未過(guò)帳憑證全部過(guò)帳）將結(jié)轉(zhuǎn)損益的記帳憑證過(guò)帳期末結(jié)帳報(bào)表系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握系統(tǒng)預(yù)置報(bào)表的查詢技巧及基本的修改操作，并能制作簡(jiǎn)單的自定義報(bào)表。要求：①查看資產(chǎn)負(fù)債表及損益表； ②根據(jù)要求制作自定義報(bào)表。資料：一、查看當(dāng)月廣東非凡工業(yè)有限公司的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表。二、制作一張自定義內(nèi)部報(bào)表并設(shè)置報(bào)表取數(shù)公式公式設(shè)置：現(xiàn)金年初數(shù): ACCT（“1001”，“C”，“”，0，1，1）現(xiàn)金期末數(shù): ACCT（“1001”，“Y”，“”，0，0，0）貨幣資金年初數(shù): ACCT（“1001：1009”，“C”，“”，0，1，1）貨幣資金期末數(shù): ACCT（“1001：1009”，“Y”，“”，0，0，0）應(yīng)收帳款長(zhǎng)城公司年初數(shù): ACCT(“1131∣客戶∣”，“C”，“”，0，1，1)應(yīng)收帳款長(zhǎng)城公司期末數(shù): ACCT(“1131∣客戶∣”，“Y”，“”，0，0，0)管理費(fèi)用本期發(fā)生額: ACCT（“5502”，“SY”，“”，0，0，0）管理費(fèi)用本年累計(jì)數(shù): ACCT（“5502”，“SL”，“”，0，0，0）合計(jì)欄：SUM簡(jiǎn) 表單位名稱：廣東非凡工業(yè)有限公司 單位：元20080131金額項(xiàng)目資產(chǎn)資料損益資料年初數(shù)期末數(shù)本期發(fā)生額本年累計(jì)數(shù)現(xiàn)金貨幣資金應(yīng)收帳款長(zhǎng)城公司管理費(fèi)用合 計(jì)單位負(fù)責(zé)人： 會(huì)計(jì)主管： 制表人： 三、以批量填充的方式制作以下自定義報(bào)表貨幣資金表單位名稱:廣東非凡工業(yè)有限公司 單位:元20090131項(xiàng)目期初余額借方發(fā)生額貸方發(fā)生額期末余額現(xiàn)金銀行存款建行銀行存款中行銀行存款工行其他貨幣資金合 計(jì)單位負(fù)責(zé)人: 會(huì)計(jì)主管: 制表人:固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)練習(xí)目的：掌握固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)的操作流程及常用操作功能要求：①對(duì)固定資產(chǎn)系統(tǒng)進(jìn)行初始化； ②完成固定資產(chǎn)新增、減少及其他變動(dòng)等的日常操作，查看各種帳表；③期末計(jì)提折舊，進(jìn)行固定資產(chǎn)子系統(tǒng)與總帳系統(tǒng)的對(duì)帳并結(jié)帳。資料：一、系統(tǒng)維護(hù)系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置：①與總帳系統(tǒng)相連；②允許改變基礎(chǔ)資料編碼。操作要點(diǎn)：固定資產(chǎn)系統(tǒng)可與總帳相連使用，也可獨(dú)立作為設(shè)備管理使用。因此，如果固定資產(chǎn)系統(tǒng)與總帳相連使用時(shí)，一般建議不要選“不提折舊”、“不生成憑證”這兩個(gè)選項(xiàng)。二、基礎(chǔ)資料（一）變動(dòng)方式類別增加代碼方式名稱憑證字摘要對(duì)方科目報(bào)廢記報(bào)廢固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理操作要點(diǎn)： 如果要求系統(tǒng)對(duì)固定資產(chǎn)變動(dòng)業(yè)務(wù)自動(dòng)生成相應(yīng)的記帳憑證，就必需在固定資產(chǎn)變動(dòng)方式設(shè)置窗口中的“對(duì)方科目代碼”對(duì)話框中輸入對(duì)方科目代碼。同時(shí)選擇該類業(yè)務(wù)憑證相應(yīng)的憑證字、錄入摘要內(nèi)容和核算項(xiàng)目。 已使用的固定資產(chǎn)變動(dòng)方式不能刪除。（二）卡片類別管理代碼名稱使用年限凈殘值率計(jì)量單位預(yù)設(shè)折舊方法固定資產(chǎn)科目累計(jì)折舊科目卡片編碼規(guī)則是否計(jì)提折舊001房屋類505%幢動(dòng)態(tài)平均法15011502FW不管使用狀態(tài)如何一定提折舊002交通工具103%輛工作量法15011502JT由使用狀態(tài)決定是否提折舊003生產(chǎn)設(shè)備103%臺(tái)雙倍余額遞減法15011502SC由使用狀態(tài)決定是否提折舊004辦公設(shè)備55%平均年限法15011502BG由使用狀態(tài)決定是否提折舊（三）存放地點(diǎn)代碼名稱01車間（lguj）02辦公室(lwwc)03車庫(kù)(lg ylk)三、初始數(shù)據(jù)錄入資產(chǎn)編碼FW001JT001SC001名稱辦公樓小汽車車床類別房屋及建筑物交通工具生產(chǎn)設(shè)備計(jì)量單位幢輛臺(tái)數(shù)量112入賬日期存放地點(diǎn)車庫(kù)車間經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用正常使用正常使用變動(dòng)方式自建購(gòu)入購(gòu)入使用部門行政部銷售一部、銷售二部（費(fèi)用比例各50%）生產(chǎn)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用折舊費(fèi)產(chǎn)品銷售費(fèi)用折舊費(fèi)制造費(fèi)用折舊費(fèi)幣別人民幣人民幣人民幣原幣金額1,000,000400,000600,000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無(wú)無(wú)無(wú)開始使用日期已使用期間工作總量：30萬(wàn)公里，已使用18萬(wàn)公里累計(jì)折舊金額280,000220,000400,000折舊方法動(dòng)態(tài)平均法工作量法（計(jì)量單位：公里）雙倍余額遞減法操作要點(diǎn)： 入帳日期只能是初始化期間以前的日期； 變動(dòng)方式選擇取得固定資產(chǎn)的方式。 設(shè)置部門、折舊費(fèi)用科目時(shí)必須保證部門、科目、核算項(xiàng)目對(duì)應(yīng)的一致性，因?yàn)檎叟f憑證中的科目、核算項(xiàng)目信息就是從此獲得的，因此必須對(duì)應(yīng)設(shè)定完整，否則系統(tǒng)無(wú)法自動(dòng)計(jì)提折舊。 購(gòu)進(jìn)原值指的是取得固定資產(chǎn)的價(jià)值。 購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊指的是取得固定資產(chǎn)前已存在的累計(jì)折舊值。 累計(jì)折舊指的是從取得固定資產(chǎn)到系統(tǒng)啟用期間為止，固定資產(chǎn)本單位已計(jì)提的累計(jì)折舊額。 預(yù)計(jì)使用期間數(shù)錄入時(shí)，注意把預(yù)計(jì)使用年限折算為月份數(shù)后，再進(jìn)行錄入。四、結(jié)束初始化 一旦結(jié)束初始化操作，則固定資產(chǎn)初始數(shù)據(jù)將不能再修改，如確需修改的須反初始化，其具體操作方法為，按住鍵盤上的Shift鍵，點(diǎn)擊“工具”菜單，選擇當(dāng)中的“反初始化”選項(xiàng)。五、日常業(yè)務(wù)處理（一）新增固定資產(chǎn)：資產(chǎn)編碼BG001名稱電腦（jney）類別辦公設(shè)備計(jì)量單位臺(tái)數(shù)量3入賬日期存放地點(diǎn)辦公室經(jīng)濟(jì)用途經(jīng)營(yíng)用使用狀態(tài)正常使用變動(dòng)方式購(gòu)入使用部門財(cái)務(wù)部折舊費(fèi)用科目管理費(fèi)用折舊費(fèi)幣別人民幣原幣金額24,000購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊無(wú)開始使用日期已使用期間0累計(jì)折舊金額0折舊方法平均年限法（第一種）操作要點(diǎn)： 在新增卡片時(shí)，入帳日期只能是當(dāng)前或以后期間的時(shí)間。 如當(dāng)期新增的固定資產(chǎn)是全新的固定資產(chǎn)，在“原值與折舊”卡片中的“購(gòu)進(jìn)累計(jì)折舊”無(wú)需錄入，該項(xiàng)目指的是固定資產(chǎn)在購(gòu)入前已存在的累計(jì)折舊。 在錄入同類型的固定資產(chǎn)時(shí)，可通過(guò)選擇“新增復(fù)制”選項(xiàng)復(fù)制卡片信息。（二）減少固定資產(chǎn)：將SC001固定資產(chǎn)卡片中的一臺(tái)車床報(bào)廢。清理日期清理數(shù)量清理費(fèi)用殘值收入變動(dòng)方式15004,500報(bào)廢注：清理費(fèi)用以現(xiàn)金支付；殘值收入存入建行。操作要點(diǎn)： 進(jìn)行清理操作后，所產(chǎn)生的變動(dòng)記錄是不能直接通過(guò)“刪除”按鈕進(jìn)行刪除操作，只能重新點(diǎn)擊“清理”按鈕進(jìn)入清理界面，選擇“刪除”才能進(jìn)行刪除操作； 卡片清理后，該固定資產(chǎn)的價(jià)值將為零，并且從企業(yè)的固定資產(chǎn)管理系統(tǒng)中消失； 多數(shù)量的卡片作部分?jǐn)?shù)量減少時(shí)只清理了一張卡片中的部分?jǐn)?shù)量，不會(huì)影響其余固定資產(chǎn)。（三）固定資產(chǎn)其他變動(dòng)：將JT001固定資產(chǎn)卡片中小汔車的使用部門由銷售部轉(zhuǎn)為行政部，折舊費(fèi)用科目也由“產(chǎn)品銷售費(fèi)用折舊費(fèi)”轉(zhuǎn)為“管理費(fèi)用折舊費(fèi)”。操作要點(diǎn)： 同一張固定資產(chǎn)卡片每期只能做一次變動(dòng)，如當(dāng)期確需要