貨幣銀行學(xué)(張尚學(xué))第九章銀行的組織、管理及發(fā)展(編輯修改稿)
2025-02-08 15:12 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 約管理費(fèi)用開(kāi)支 （ 5） 嚴(yán)格操作規(guī)程 ， 完善監(jiān)管機(jī)制 ， 減少事故和差錯(cuò) ， 防止內(nèi)部人員因違法 、 犯罪活動(dòng)而造成銀行重大損失 。 銀行經(jīng)營(yíng)管理的理論和方法 ? 資產(chǎn)管理理論 ? 負(fù)債管理理論 ? 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 資產(chǎn)管理理論 ? 定義： 資產(chǎn)管理理論認(rèn)為 ， 銀行能夠主動(dòng)施以管理的是資產(chǎn) ， 而不是負(fù)債業(yè)務(wù)；負(fù)債則主要決定于客戶有無(wú)來(lái)存款的意愿 ， 銀行對(duì)此完全處于被動(dòng)地位 。 非但如此 ， 對(duì)銀行來(lái)說(shuō) ， 其利潤(rùn)也主要來(lái)源于資產(chǎn)業(yè)務(wù) 。 因此 ， 資產(chǎn)業(yè)務(wù)是銀行經(jīng)營(yíng)管理的重點(diǎn)方面 ， 銀行應(yīng)特別注意恰當(dāng)?shù)剡x擇資產(chǎn)類(lèi)型 ， 關(guān)注資產(chǎn)結(jié)構(gòu) ， 盡力在資產(chǎn)業(yè)務(wù)中協(xié)調(diào)流動(dòng)性 、安全性 、 盈利性之間的關(guān)系 ， 處理好三者間的矛盾 。 ? 分類(lèi)： （ 1） 真實(shí)票據(jù)理論：銀行的資金業(yè)務(wù)應(yīng)集中于短期自償性貸款 ，使貸款隨著商業(yè)產(chǎn)銷(xiāo)過(guò)程的完成 ， 隨時(shí)從銷(xiāo)售收入中得到償還 ， 以便通過(guò)資產(chǎn)的高流動(dòng)性保證負(fù)債的高流動(dòng)性要求 。 至于長(zhǎng)期貸款 ， 消費(fèi)貸款等 ， 一般不宜發(fā)放 ， 即使非發(fā)放不可 ， 其額度也應(yīng)嚴(yán)格控制在自有資本和其他長(zhǎng)期資金來(lái)源數(shù)額內(nèi) 。 此外 ， 這種理論還特別強(qiáng)調(diào) ， 銀行辦理短期自償性貸款時(shí) ， 必須以真實(shí)的商品交易為基礎(chǔ) ， 并以真實(shí)商業(yè)票據(jù)作抵押 ， 以保證貸款的安全 。 （ 2） 資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論：轉(zhuǎn)移理論主張 ， 為保證資產(chǎn)的流動(dòng)性 ， 以應(yīng)付客戶提取存款的需要 ， 銀行應(yīng)改變資產(chǎn)結(jié)構(gòu) ， 將部分資金從短期貸款資產(chǎn)中抽回 ， 用以購(gòu)買(mǎi)信譽(yù)高 、期限短 、 具備次級(jí)市場(chǎng)條件的證券 ， 需要時(shí)可立即將它們轉(zhuǎn)移出去 ，換回現(xiàn)金 。 （ 3） 預(yù)期收入理論：貸款的償還決定于借款人的預(yù)期收入 ，只要其預(yù)期收入確實(shí)有保證 ， 哪怕貸款期限較長(zhǎng) ， 銀行也可貸放；如若預(yù)期收入靠不住 ， 即便期限再短 ， 也不能自動(dòng)清償 。 依據(jù)該理論 ，只要確有還款保證 ， 銀行就既可發(fā)放短期貸款 ， 又可發(fā)放中長(zhǎng)期貸款；既可發(fā)放生產(chǎn)性貸款 ， 又可發(fā)放消費(fèi)貸款 。 負(fù)債管理理論 ? 定義 ：負(fù)債和資產(chǎn)既然同是銀行信貸業(yè)務(wù) ，因而銀行就不僅可以主動(dòng)管理資產(chǎn) ， 還有理由 、 有條件 、 有能力主動(dòng)管理負(fù)債；銀行資金的流動(dòng)性既可以通過(guò)加強(qiáng)資產(chǎn)管理來(lái)實(shí)現(xiàn) ，也可以由負(fù)債管理來(lái)保證；銀行可以主動(dòng)開(kāi)拓除了存款以外的各種負(fù)債渠道 ， 例如同業(yè)拆借 、 向中央銀行借款 、 向國(guó)際金融市場(chǎng)借款 ， 向公眾借款甚至搞變相高利率等 ， 廣泛向資金市場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)和爭(zhēng)奪資金 ， 以支持資產(chǎn)規(guī)模的擴(kuò)大 ， 并以此保證銀行資金的安全性和流動(dòng)性 。 資產(chǎn)負(fù)債管理理論 ? 定義： 商業(yè)銀行既不能單純管理資產(chǎn) ， 也不能單純管理負(fù)債 。 因?yàn)?，無(wú)論過(guò)于
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