【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 ? 股東轉(zhuǎn)讓出資的規(guī)則 關(guān)于有限責(zé)任公司的股權(quán)轉(zhuǎn)讓?zhuān)?《 公司法 》第 72條、第 73條、第 74條、第 75條、第 76條作出了詳細(xì)的規(guī)定。 2022/2/7 56 第 72條 有限責(zé)任公司的股東之間可以相互轉(zhuǎn)讓其全部或者部分股權(quán)。 股東向股東以外的人轉(zhuǎn)讓股權(quán)，應(yīng)當(dāng)經(jīng)其他股東過(guò)半數(shù)同意。股東應(yīng)就其股權(quán)轉(zhuǎn)讓事項(xiàng)書(shū)面通知其他股東征求同意，其他股東自接到書(shū)面通知之日起滿(mǎn)三十日未答復(fù)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。其他股東半數(shù)以上不同意轉(zhuǎn)讓的，不同意的股東應(yīng)當(dāng)購(gòu)買(mǎi)該轉(zhuǎn)讓的股權(quán)；不購(gòu)買(mǎi)的，視為同意轉(zhuǎn)讓。 經(jīng)股東同意轉(zhuǎn)讓的股權(quán)，在同等條件下，其他股東有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。兩個(gè)以上股東主張行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，協(xié)商確定各自的購(gòu)買(mǎi)比例；協(xié)商不成的，按照轉(zhuǎn)讓時(shí)各自的出資比例行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。 公司章程對(duì)股權(quán)轉(zhuǎn)讓另有規(guī)定的，從其規(guī)定。 2022/2/7 57 第 73條 人民法院依照法律規(guī)定的強(qiáng)制執(zhí)行程序轉(zhuǎn)讓股東的股權(quán)時(shí)，應(yīng)當(dāng)通知公司及全體股東，其他股東在同等條件下有 優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán) 。其他股東自人民法院通知之日起滿(mǎn) 20日不行使優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)的，視為放棄優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)。 2022/2/7 58 第 74條 依照本法第 72條、第 73條轉(zhuǎn)讓股權(quán)后，公司應(yīng)當(dāng)注銷(xiāo)原股東的出資證明書(shū)，向新股東簽發(fā)出資證明書(shū)，并相應(yīng)修改公司章程和股東名冊(cè)中有關(guān)股東及其出資額的記載。對(duì)公司章程的該項(xiàng)修改不需再由股東會(huì)表決。 2022/2/7 59 第 75條 有下列情形之一的，對(duì)股東會(huì)該項(xiàng)決議投反對(duì)票的股東可以請(qǐng)求公司按照合理的價(jià)格收購(gòu)其股權(quán)： （一）公司連續(xù)五年不向股東分配利潤(rùn)，而公司該五年連續(xù)盈利，并且符合本法規(guī)定的分配利潤(rùn)條件的； （二）公司合并、分立、轉(zhuǎn)讓主要財(cái)產(chǎn)的； （三）公司章程規(guī)定的營(yíng)業(yè)期限屆滿(mǎn)或者章程規(guī)定的其他解散事由出現(xiàn)，股東會(huì)會(huì)議通過(guò)決議修改章程使公司存續(xù)的。 自股東會(huì)會(huì)議決議通過(guò)之日起 60日內(nèi)，股東與公司不能達(dá)成股權(quán)收購(gòu)協(xié)議的，股東可以自股東會(huì)會(huì)議決議通過(guò)之日起 90日內(nèi)向人民法院提起訴訟。 2022/2/7 60 第 76條 自然人股東死亡后，其合法繼承人可以繼承股東資格；但是，公司章程另有規(guī)定的除外。 2022/2/7 61 （五）一人有限責(zé)任公司 ? 概念：是指由 一個(gè)自然人 股東或者 一個(gè)法人 股東出資設(shè)立的有限責(zé)任公司。 ? 特別規(guī)定 10萬(wàn)元， 應(yīng)當(dāng) 一次足額 繳納； ； 資或法人獨(dú)資，并在營(yíng)業(yè)執(zhí)照中載明； 股東自己財(cái)產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)對(duì)公司債務(wù)承擔(dān)連帶責(zé)任。 2022/2/7 62 （六） 國(guó)有獨(dú)資公司 ? 國(guó)有獨(dú)資公司是指國(guó)家單獨(dú)出資、由國(guó)務(wù)院或地方人民政府委托本級(jí)人民政府國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)履行出資人職責(zé)的有限責(zé)任公司。 ? 國(guó)有獨(dú)資公司具有自身的獨(dú)特性：投資主體的單一性、資產(chǎn)的國(guó)有性、股東責(zé)任的有限性、組織機(jī)構(gòu)的特殊性、適用范圍的特定性等。 2022/2/7 63 ? 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，股東會(huì)的職權(quán)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使，也可以由 其（ 國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) ） 授權(quán)一部分給董事會(huì)行使。 ? 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)立董事會(huì)，負(fù)責(zé)公司的經(jīng)營(yíng)決策和業(yè)務(wù)執(zhí)行。 ? 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)聘任或者解聘。 ? 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)監(jiān)事會(huì)。監(jiān)事會(huì)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派的人員組成，并有公司職工代表參加。監(jiān)事會(huì)的成員不得少于 5人，其中職工代表的比例不得低于 1/3。 2022/2/7 64 第 67條 國(guó)有獨(dú)資公司不設(shè)股東會(huì)，由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)行使股東會(huì)職權(quán)。國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可以授權(quán)公司董事會(huì)行使股東會(huì)的部分職權(quán)，決定公司的重大事項(xiàng)，但公司的合并、分立、解散、增加或者減少注冊(cè)資本和發(fā)行公司債券，必須由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定；其中，重要的國(guó)有獨(dú)資公司合并、分立、解散、申請(qǐng)破產(chǎn)的，應(yīng)當(dāng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)審核后，報(bào)本級(jí)人民政府批準(zhǔn)。 前款所稱(chēng)重要的國(guó)有獨(dú)資公司，按照國(guó)務(wù)院的規(guī)定確定。 2022/2/7 65 第 68條 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)董事會(huì)，依照本法第 47條、第 67條的規(guī)定行使職權(quán)。董事每屆任期不得超過(guò)三年。董事會(huì)成員中應(yīng)當(dāng)有公司職工代表。 董事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派；但是，董事會(huì)成員中的職工代表由公司職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。 董事會(huì)設(shè)董事長(zhǎng)一人，可以設(shè)副董事長(zhǎng)。董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從董事會(huì)成員中指定。 2022/2/7 66 第 69條 國(guó)有獨(dú)資公司設(shè)經(jīng)理，由董事會(huì)聘任或者解聘。經(jīng)理依照本法第 50條規(guī)定行使職權(quán)。 經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，董事會(huì)成員可以兼任經(jīng)理。 第 70條 國(guó)有獨(dú)資公司的董事長(zhǎng)、副董事長(zhǎng)、董事、高級(jí)管理人員，未經(jīng)國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)同意，不得在其他有限責(zé)任公司、股份有限公司或者其他經(jīng)濟(jì)組織兼職。 2022/2/7 67 第 71條 國(guó)有獨(dú)資公司監(jiān)事會(huì)成員不得少于五人，其中職工代表的比例不得低于三分之一，具體比例由公司章程規(guī)定。 監(jiān)事會(huì)成員由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)委派；但是，監(jiān)事會(huì)成員中的職工代表由公司職工代表大會(huì)選舉產(chǎn)生。監(jiān)事會(huì)主席由國(guó)有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)從監(jiān)事會(huì)成員中指定。 監(jiān)事會(huì)行使本法第五十四條第（一）項(xiàng)至第（三）項(xiàng)規(guī)定的職權(quán)和國(guó)務(wù)院規(guī)定的其他職權(quán)。 2022/2/7 68 案例 1：某房地產(chǎn)公司轉(zhuǎn)投資案 案情 : 2022年 1月 ,32個(gè)股東發(fā)起設(shè)立了某房地產(chǎn)有限責(zé)任公司 ,注冊(cè)資本為人民幣 1000萬(wàn)元。公司成立后因房地產(chǎn)也不景氣，公司未取得預(yù)期效益?？紤]到電腦行業(yè)行情漸長(zhǎng)，公司的董事長(zhǎng)遂召集董事會(huì)的 7名董事開(kāi)會(huì)，董事李某因出國(guó)在外便電話(huà)通知其助理參加董事會(huì)，董事張某因病無(wú)法參加便電話(huà)委托董事張某代為投票。會(huì)議投票決定：用 600萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)某電腦公司的股票。但公司在購(gòu)買(mǎi)了該電腦公司的股票之后其價(jià)格就開(kāi)始回落。 2022年 9月，該房地產(chǎn)公司召開(kāi)年度股東會(huì)議，董事長(zhǎng)向與會(huì)的 30個(gè)股東通報(bào)了這一情況。一些股東認(rèn)為，董事會(huì)的決議造成了公司的巨大損失，該損失應(yīng)當(dāng)由董事會(huì)中作出決議的董事承擔(dān)。對(duì)此，股東會(huì)未能達(dá)成一致。 問(wèn)題 : ? ?為什么 ? ? 2022/2/7 69 第二節(jié) 公司法律制度（ 12） 六、股份有限公司 （一）股份有限公司的概念和特征 概念 特征 ? 股東的廣泛性 ? 資本募集的公開(kāi)性與公司運(yùn)營(yíng)的開(kāi)放性 ? 資本的股份化與證券化 ? 充分的法人性 ? 公司的資合性 2022/2/7 70 （二）股份有限公司的設(shè)立 ? 發(fā)起人 符合法定人數(shù)； 根據(jù) 《 公司法 》 的規(guī)定，設(shè)立股份有限公司，應(yīng)當(dāng)有2人以上 200人以下 的發(fā)起人，其中須有 半數(shù)以上 的發(fā)起人在中國(guó)境內(nèi)有 住所 。 ? 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)和募集的股本達(dá)到法定資本最低限額； 根據(jù) 《 公司法 》 的規(guī)定，股份有限公司注冊(cè)資本的最低限額為人民幣 500萬(wàn)元 。法律、行政法規(guī)有較高規(guī)定的，從其規(guī)定。 2022/2/7 71 ? 股份發(fā)行、籌辦事項(xiàng)符合法律規(guī)定； ? 發(fā)起人制定公司章程，采用 募集方式 設(shè)立的經(jīng)創(chuàng)立大會(huì)通過(guò)； ? 有公司名稱(chēng)，建立符合股份有限公司要求的組織機(jī)構(gòu)； ? 有公司住所。 2022/2/7 72 ? 發(fā)起設(shè)立 。是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行的全部股份而設(shè)立公司。 ? 募集設(shè)立 。是指由發(fā)起人認(rèn)購(gòu)公司應(yīng)發(fā)行股份的一部分，其余部分向社會(huì)公開(kāi)募集或者特定對(duì)象募集而設(shè)立公司。 2022/2/7 73 （ 1） 發(fā)起設(shè)立的程序 （ 2）募集設(shè)立的程序 ? 簽訂發(fā)起人協(xié)議。主要是明確各自在公司設(shè)立過(guò)程中的權(quán)利和義務(wù)。 ? 發(fā)起人認(rèn)購(gòu)股份。 ? 發(fā)起人募集股份。 ? 召開(kāi)創(chuàng)立大會(huì)。 ? 申請(qǐng)?jiān)O(shè)立登記。 股份有限公司的設(shè)立程序 2022/2/7 74 ? 簡(jiǎn)單地說(shuō)，股份就是股份有限公司資本的組成部分及最小計(jì)算單位。它具有平等性、可自由轉(zhuǎn)讓性、不可分性、證券性等特點(diǎn)。 ? 股票是股份有限公司簽發(fā)的、證明股東按其所持有股份享有權(quán)利和承擔(dān)義務(wù)的書(shū)面憑證。股票是一種有價(jià)證券，體現(xiàn)的是一種財(cái)產(chǎn)權(quán)利。 ? 股份以股票為外在表現(xiàn)形式，股票以股份為價(jià)值內(nèi)容。 （三）股份有限公司的股份和股票 2022/2/7 75 ? 普通股和優(yōu)先股 ? 記名股和無(wú)記名股 注意： 記名股的股份權(quán)利只能由股東本人享有，其轉(zhuǎn)讓必須以背書(shū)的形式進(jìn)行。我國(guó) 《 公司法 》 規(guī)定，向 發(fā)起人 、 法人 發(fā)行的股票應(yīng)當(dāng)為記名股。 ? 國(guó)有股、法人股、公眾股（個(gè)人股）和外資股 股份的種類(lèi) 2022/2/7 76 （ 1）設(shè)立發(fā)行 （ 2）新股發(fā)行 注意公司發(fā)行新股應(yīng)該滿(mǎn)足的條件。 ? 關(guān)于公司發(fā)行新股的條件， 《 公司法 》和 《 證券法 》 有嚴(yán)格的規(guī)定。 2022/2/7 77 公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合下列條件： （一）具備健全且運(yùn)行良好的組織機(jī)構(gòu)； （二）具有持續(xù)盈利能力，財(cái)務(wù)狀況良好； （三）最近三年財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)文件無(wú)虛假記載，無(wú)其他重大違法行為； （四）經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的其他條件。 上市公司非公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)符合經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定的條件，并報(bào)國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)核準(zhǔn)。 《 證券法 》 第 13條 2022/2/7 78 《 證券法 》 第 14條 公司公開(kāi)發(fā)行新股，應(yīng)當(dāng)向國(guó)務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)報(bào)送募股申請(qǐng)和下列文件： （一）公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照； （二）公司章程； （三）股東大會(huì)決議； （四）招股說(shuō)明書(shū)； （五）財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告； （六）代收股款銀行的名稱(chēng)及地址； （七）承銷(xiāo)機(jī)構(gòu)名稱(chēng)及有關(guān)的協(xié)議。 依照本法規(guī)定聘請(qǐng)保薦人的，還應(yīng)當(dāng)報(bào)送保薦人出具的發(fā)行保薦書(shū)。 2022/2/7 79 《 證券法 》 第 15條 公司對(duì)公開(kāi)發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途使用。改變招股說(shuō)明書(shū)所列資金用途，必須經(jīng)股東大會(huì)作出決議。擅自改變用途而未作糾正的，或者未經(jīng)股東大會(huì)認(rèn)可的