重建財務管理體系的解決方案ppt(編輯修改稿)
2024-11-12 04:11 本頁面
【文章內容簡介】 入 。 利潤總額 所得稅 凈利潤 營業(yè)額預算表 收入項目 99實際 2021年預算 重要項目營業(yè)額預算表 管理費用預算表 財務費用預算表 資產狀況預算表 投資和投資收益預算表 固定資產預算表 折舊攤銷一覽表 15 年度預算質詢會 會議目的 對各單位的年度經營計劃和財務預算進行質詢，提出修改意見，以確保各單位經營目標的切實可行和盡量保證集團整體目標的實現(xiàn) 參加人員 總裁、副總裁、各部門主管、各項目負責人 時間 十月底，一天到兩天 會議議程 ?總裁介紹集團總體財務目標期望 ?財務總監(jiān)介紹集團總體財務目標并向各單位初步分解 ?財務總監(jiān)宣布會議規(guī)則 ?各單位匯報各自計劃，接受與會人員質詢，明確修改方向 ?財務總監(jiān)總結發(fā)言，明確各單位計劃修改完成時間表 ?總裁宣布閉會 會議規(guī)則 ?各單位的呈報圖表采用標準格式 ?質詢及對質詢的應答以事實及數(shù)據為基礎 ?質詢對事，不針對人 ?與會人員對各單位計劃有質詢權，總裁對修正要求有終決權 需提前準備的材料 ?財務總監(jiān)提前 3周下達會議議程及規(guī)則和材料要求 ?財務總監(jiān)提前 45周下達公司總體財務目標期望值 ?各單位提前 1周準備好經營 /預算計劃 會后后續(xù)活動 ?財務總監(jiān)總結、分發(fā)會議關于各單位計劃修改的要求和時間表 ?計劃處跟蹤計劃的修改，重新匯總，直至與集團要求達成一致 16 季度 /年度業(yè)績考核會 會議目的 對前一季度各單位的計劃目標完成情況進行考核，及時發(fā)現(xiàn)解決經營中潛在的問題，確保計劃的實現(xiàn)；或必要時修訂計劃，以適應外部環(huán)境的變化 參加人員 總裁、副總裁、各部門主管、各項目負責人 時間 季度考核：四、七、十月下旬，一天 年度考核：一月下旬，一天到兩天 會議議程 ?財務總監(jiān)介紹上季度集團總體目標完成情況及主要差距，以及主要差距來源 ?逐一對各單位上季度計劃完成情況進行考核，揭示問題，責成解決 ?財務總監(jiān)總結會議達成的需解決的問題，明確改進目標 ?總裁總結，宣布閉會 會議規(guī)則 ?考核不是為了揭示和解釋問題，而是旨在共同解決問題 ?各單位對差距的認識及解決方法準備充分，并準備相關圖表 需提前準備的材料 ?計劃處在每月初完成月度 /季度計劃完成情況表 ?計劃處在會前 1周對本季度計劃完成情況做差距分析并找出主要疑點 ?各單位提前 3天作出對自己的計劃完成情況的差距分析和解決的擬用舉措 會后后續(xù)活動 ?財務總監(jiān)總結、下達會議結果、會議責成解決事項和負責人 ?計劃處跟蹤以上事項的完成情況，及時在月報中通報 17 主 體 內 容 市場感覺評測 專業(yè)投資評測 經營性評測 投資人評測 ?對投資項目的商業(yè)感覺是否良好，項目看起來是否有較好的回報，項目前景是否看好
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