財政部公務(wù)卡管理辦法(編輯修改稿)
2024-10-16 12:43 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 不及時造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來的對個人資信影響等責(zé)任，由單位承擔(dān)。 第二十二條 持卡人辦理公務(wù)卡消費(fèi)支出報銷業(yè)務(wù)時，應(yīng)當(dāng)按照所在單位財務(wù)部門要求填寫報銷審批單，并附有關(guān)財務(wù)報銷憑證及公務(wù)卡消費(fèi)憑證，按照單位規(guī)定的財務(wù)報銷程序報請審批。 第二十三條 確因工作需要，持卡人不能在規(guī)定的免息還款期內(nèi)返回單位辦理報銷手續(xù)的，可由持卡人或其所在單位相關(guān)人員向單位財務(wù)部門提供持卡人姓名、交易日期和每筆交易金額的明細(xì)信息，辦理相關(guān)借款手續(xù)，經(jīng)財務(wù)部門審核批準(zhǔn)，于免息還款期之前，先將資金轉(zhuǎn) 入公務(wù)卡，持卡人返回單位后按財務(wù)部門規(guī)定時間補(bǔ)辦報銷手續(xù)。 第二十四條 單位財務(wù)人員登錄公務(wù)卡支持系統(tǒng)，根據(jù)持卡人提供的姓名、交易日期和消費(fèi)金額等信息，查詢核對公務(wù)消費(fèi)的真實(shí)性，審核確認(rèn)后批準(zhǔn)報銷。 第二十五條 單位財務(wù)人員對批準(zhǔn)報銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，按以下規(guī)定辦理報銷還款手續(xù)： （一）通過公務(wù)卡支持系統(tǒng)，編制“還款明細(xì)表”，生成“還款匯總表”，并以電子文檔形式將“還款匯總表”及“還款明細(xì)表”提交發(fā)卡行。 （二）簽發(fā)財政授權(quán)支付指令（支票等支付憑證），附加蓋單位財務(wù)公章的“還 款匯總表”，通知發(fā)卡行向指定的公務(wù)卡還款。 （三）原則上應(yīng)在公務(wù)卡免息還款期的前三個工作日內(nèi)，統(tǒng)一辦理報銷資金的還款手續(xù)；對于確需提前還款的業(yè)務(wù)，預(yù)算單位可及時簽發(fā)財政授權(quán)支付指令辦理公務(wù)卡報銷還款手續(xù)。 第二十六條 “還款明細(xì)表”應(yīng)包含流水號、預(yù)算單位組織機(jī)構(gòu)代碼、零余額賬戶賬號、持卡人姓名、公務(wù)卡號、交易日期、交易金額、報銷金額、商戶名稱、預(yù)算管理類型、預(yù)算科目（功能分類和經(jīng)濟(jì)分類）、支出類型、用途、創(chuàng)建用戶、創(chuàng)建時間、復(fù)核用戶、復(fù)核時間、處理狀態(tài)等要素。 第二十七條 “還款匯總表”在“還款明細(xì)表”基礎(chǔ)上生成，應(yīng)包含還款記錄序號、持卡人姓名、公務(wù)卡號、報銷金額、預(yù)算科目（功能分類）、支票號碼、匯總還款金額等要素。 第二十八條 “還款匯總表”電子信息與紙質(zhì)信息必須確保一致。預(yù)算單位提交發(fā)卡行的“還款匯總表”必須從公務(wù)卡支持系統(tǒng)直接打印，不得使用另行編輯或下載修改的“還款匯總表”。 第二十九條 中央預(yù)算單位填寫所有用于公務(wù)卡還款的財政授權(quán)支付指令時，國庫集中支付制度原規(guī)定必須填寫的 12 位連續(xù)代碼中的后四位代碼（ 3 位經(jīng)濟(jì)分類代碼和 1 位支出類型代碼）， 改為統(tǒng)一填寫“ 3000”代碼。“還款明細(xì)表”中經(jīng)濟(jì)分類代碼和支出類型代碼，填寫規(guī)定不變。財政授權(quán)支付指令收款人統(tǒng)一填寫持卡人所在單位名稱。 第三十條 代理銀行根據(jù)預(yù)算單位簽發(fā)的支付指令和“還款匯總表”信息，于收到支付指令的當(dāng)日，將資金支付到公務(wù)卡賬戶。 第三十一條 因特殊原因?qū)е掳l(fā)卡行當(dāng)日無法將資金劃轉(zhuǎn)到公務(wù)卡賬戶，發(fā)卡行應(yīng)于第
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