【文章內容簡介】 客 內部 公共關系建設 負面新聞曝光的次數(shù) 0次 正面軟文再不同媒體發(fā)表的次數(shù) 全年在主流媒體上不少于 100次 。 申請到的資金額度 。 500萬 。 是否評到名牌 。 獲得名牌 學習與創(chuàng)新 隊伍建設 人均培訓時間 干部不少于 70小時 萬家樂學院干部合格率 干部合格率達 90% 核心員工流失率 。 少于 2% 績效管理推進 各部門考核指標覆蓋率 每個部門都有可以操作的定量與定性指標 41 直接映射、傳遞、分解關系 直接關聯(lián)或為一部分相同 隱含關聯(lián)或一定程度關聯(lián) 圖例 注解 職位 各級組織主體 及管理體制 戰(zhàn)略 傳遞 目標 分解 落實 BSC到各個部門的方式三 角色 部門 項目 科技管理 科研成果及 成本管理 化研院 KPI3 KPI2 BSC1 KPI1 案例 ③ ③ ③ 公司級 部門級 員工級 42 利潤最大 資產快速周 轉 品牌建設與花色品種 效能提升 質量優(yōu)異 有效渠道 數(shù)量 交期保障 提升設備利用率 技術改造 學習活動 員工隊伍穩(wěn)定 成本降低與費用控制 提升專業(yè)技能 培訓體系有效運行 股東價值最大 成都公司戰(zhàn)略地圖 財務角度 股東價值最大 客戶角度 顧客滿意 內部角度 運營卓越 人力資本角度 持續(xù)成長 勞動時間 激勵機制 表示戰(zhàn)略主題的支撐關系； 表示板塊之間的支撐關系。 增加收入 直接客戶收入 賣場客戶收入 設備配置優(yōu)化 供應體系建設 海外市場收入 43 板塊 主題 主題說明 財務 利潤最大 增加收入 資產快速周轉 顧客 質量優(yōu)異 交期保障 有效渠道 內部 效能提升 品牌建設與花色品種 學習與成長 培訓體系有效運行 員工隊伍穩(wěn)定 44 成都公司 KPI 板塊 主題 指標 子指標 財務 利潤最大 利潤 目標成本達成率 費用不超預算 增加收入 銷售收入 直接客戶收入 賣場客戶收入 海外市場收入 資產快速周轉 應收賬款周轉率 應付款周轉率 庫存周轉率 顧客 質量優(yōu)異 客戶投訴損失金額 重大投訴次數(shù) 交期保障 及時交貨率 有效渠道 有效賣場數(shù) 45 板塊 主題 指標 子指標 內部 效能提升 設備配置計劃完成 技術改造完成 設備利用率 供應體系建設 綜合得率 品牌建設與花色品種 品牌建設活動 有效新產品的數(shù)量 學習與成長 培訓體系有效運行 培訓計劃完成率 熟練工人占比 員工隊伍穩(wěn)定 員工流失率 人人頭上有目標 工人人均加班小時數(shù) 46 成都公司指標分解 公司 KPI 營銷部 生產部 資材部 品質部 財務部 人力行政部 目標成本達成率 材料不利差 計劃外加班 人工效率 可控制造費用差異率 材料價差 提供數(shù)據(jù)與分析報告 員工技能培訓 費用不超預算 銷售費用占銷售額之比 行政辦公費用 直接客戶收入 直接客戶收入 海外市場收入 海外市場收入 打樣及時完成 驗廠通過 協(xié)助報價及時 產品成本與實際的差異 間接客戶收入 間接客戶收入 應收賬款周轉率 月末應收賬款余額 超賬期應收款余額 應付款周轉率 獲得的信用額度 庫存周轉率 產成品的周轉率 在制品周轉率 原材料庫存水平 47 成都公司指標分解 公司 KPI 營銷部 生產部 資材部 品質部 財務部 人力行政部 客戶投訴損失金額 客戶投訴損失金額 采購物料合格率 客戶投訴損失金額 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 客戶投訴及時處理 客戶投訴重復發(fā)生次數(shù) 現(xiàn)場質量問題及時解決 及時交貨率 交期確認準確 生產計劃達成率 缺料停機小時數(shù) 物料及時檢驗 上線不合格缺料累積小時數(shù)； 資金安排合理性 融資計劃 招聘及時有效 有效賣場數(shù) 有效賣場數(shù) 設備配置計劃完成 設備配置計劃完成 技術改造完成 技術改造完成 設備利用率 設備利用率 48 成都公司部門指標分解 ——營銷部 營銷部部門 KPI 營銷經理 生產資料主任 消費資料主任 海外業(yè)務主管 銷售費用占銷售額之比 ■ ■ ■ ■ 直接客戶收入 ■ ■ 海外市場收入 ■ ■ 間接客戶收入 ■ ■ 月末應收賬款余額 ■ ■ 超賬期應收款余額 ■ ■ ■ 有效賣場 ■ ■ 產成品的周轉率 ■ 生產資料產成品周轉率 消費品周轉率 海外產成品周轉率 交期確認準確 ■ ■ ■ 品牌建設活動 ■ ■ 人人頭上有目標 ■ ■ ■ ■ 員工流失率 ■ 49 ? 指標如何分解？ 50 指標的分解與落實 ? 三只老鼠的故事 ； ? GMP的失??； ? 到底誰應該簽字 ？ ? 庫存降低了，為什么成本確提高了？ 51 指標分解的原則 ?下級 KPI必須是達成上級 KPI的必要條件 ?下級 KPI必須是達成上級 KPI的充分條件 最大利潤 單位利潤 上一級 KPI 下一級 KPI 52 ? 分解的二種方法： 驅動因素分解 責任人員分解 資產周轉 構成 存貨周轉分解 第三級 第四級 訂貨 配貨 積壓處理 人員 1 人員 2 人員 3 人員 4 第五級 第六級 驅動因素分解 分解的兩種方法 53 按照驅動因素分解 公司 KPI 營銷部 生產部 資材部 品質部 財務部 人力行政部 目標成本達成率 材料不利差 計劃外加班 人工效率 可控制造費用差異率 材料價差 費用不超預算 銷售費用占銷售額之比 行政辦公費用 直接客戶收入 直接客戶收入 海外市場收入 海外市場收入 打樣及時完成 驗廠通過 協(xié)助報價及時 產品成本與實際的差異 間接客戶收入 間接客戶收入 應收賬款周轉率 月末應收賬款余額 超賬期應收款余額 應付款周轉率 獲得的信用額度 庫存周轉率 產成品的周轉率 在制品周轉率 原材料庫存水平 54 按照驅動因素分解 公司 KPI 營銷部 生產部 資材部 品質部 財務部 人力行政部 客戶投訴損失金額 客戶投訴損失金額 采購物料合格率 客戶投訴損失金額 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 重大投訴次數(shù) 客戶投訴及時處理 客戶投訴重復發(fā)生次數(shù) 現(xiàn)場質量問題及時解決 及時交貨率 交期確認準確 生產計劃達成率 缺料停機小時數(shù) 物料及時檢驗 上線不合格缺料累積小時數(shù)； 資金安排合理性 融資計劃 招聘及時有效 有效賣場數(shù) 有效賣場數(shù) 設備配置計劃完成 設備配置計劃完成 技術改造完成 技術改造完成 設備利用率 設備利用率 55 按照驅動因素分解 公司 KPI 營銷部 生產部 資材部 品質部 財務部 人力行政部 供應體系建設 供應體系建設 供應體系建設 綜合得率 綜合得率 品牌建設活動 品牌建設活動 有效新產品的數(shù)量 有效新產品的數(shù)量 培訓計劃完成率 培訓計劃完成率 熟練工人占比 熟練工人占比 熟練工人占比 人人頭上有目標 人人頭上有目標 人人頭上有目標 人人頭上有目標 人人頭上有目標 人人頭上有目標 人人頭上有目標 工人人均加班小時數(shù) 工人人均加班小時數(shù) 四班三運轉方案完成 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 員工流失率 56 按照責任人分解 生產部 計劃部 采購部 研發(fā)部 銷售部 收入 10% 10% 10% 70% 成本 40% 50% 10% 生產計劃達成率 30% 40% 20% 5% 5% 庫存周轉率 10% 30% 30% 30% 57 按照驅動因素分解上下級 KPI之間的關系 ? 關系密切型：一級 KPI=二級 KPI+（ *）二級 KPI+（ *） ； ? 不太密切型：一級 KPI?二級 KPI+（ *）二級 KPI+（ *） ； ? 邏輯關系型。 直接分解關系 間接分解關系 58 分解的幾種情況 ? 上下級的指標名稱一樣，但是范圍不一樣；如銷售收入，總收入 =A收入 +B收入 +…… ? 上級下級，平級部門指標名稱一樣，但是范圍不一樣；員工流失個數(shù)；總流失人數(shù) =A部門流失人數(shù) +B部門流失人數(shù) …… ? 上下級的名稱和范圍都不一樣，但是上級的指標，完整的分給了下級；如：利潤 =收入 成本 費用；總計劃達成率 =A計劃達成率 +B計劃達成率； ? 上下級的指標名稱和范圍不一樣，而且上級的指標范圍大；如：資產收益率 ?流動資產周轉率 +利潤率 59 按照指標的屬性分解的步驟 ? 步驟： 確定上級指標 分解為下級指標 確定指標的責任人 利潤 收入 成本 費用 營銷部 運營部 職能部門 上級指標可以分為哪幾個部分？ 上級指標的構成是什么樣的？ 60 按照部門屬性分解指標 確定上級指標；