【文章內(nèi)容簡介】 業(yè)年金基金試行辦法》及其他有關(guān)法律法規(guī)所規(guī)定的義務(wù)。 八、賬戶管理人、投資管理人的指定和變更 （ 1）受托人確定或更改企業(yè)年金基金名稱和對應(yīng)的賬戶管理人、投資管理人，應(yīng)向托管人出具書面通知。如涉及到受托人、托管人與投資管理人以及受托人、托管人與賬戶管理人三方的權(quán)利義務(wù)關(guān)系時需要簽訂三方協(xié)議書的，可以作為附件。 （ 2）說明賬戶管理人、投資管理人因故不能履行職責(zé)時，對相關(guān)事項的處理。 （ 3）說明受托人在合同存續(xù)期內(nèi)更換賬戶管理人、投資管理 人時，對相關(guān)事項的處理。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 九、受托財產(chǎn)及受托財產(chǎn)的移交、增加和減少 受托財產(chǎn)是本合同的標(biāo)的物，其轉(zhuǎn)移和變化是合同設(shè)立的根本出發(fā)點。 （ 1）列明受托財產(chǎn)獨立于受托人和托管人的固有財產(chǎn)及其他資產(chǎn)。 （ 2）列明受托人和托管人因依法解散、被依法撤銷或者被依法宣告破產(chǎn)等原因進行終止清算時，不得將受托財產(chǎn)及其收益歸入其清算財產(chǎn)。 （ 3）列明受托人和托管人不得將受托財產(chǎn)的債權(quán)與不屬于受托財產(chǎn)的債務(wù)相互抵消。 十、賬戶的開設(shè)與管理 （ 1）說明賬戶的種類（ 包括受托財產(chǎn)托管專戶、委托投資資產(chǎn)托管專戶、清算備付金賬戶和證券賬戶等）、開設(shè)和管理。 （ 2）明確賬戶的預(yù)備印鑒、股東代碼卡和確認資料等原件由托管人保管。 十一、指令的通知和執(zhí)行 （ 1）說明指令的種類、發(fā)送和確認方式與程序。 （ 2）對于需要限時到賬的指令或通知，應(yīng)給予托管人辦理業(yè)務(wù)的必要時間。 （ 3）指明托管人應(yīng)按規(guī)定的程序執(zhí)行指令和通知。 十二、資金清算 （ 1）指明托管人應(yīng)確保清算的及時和準(zhǔn)確。 （ 2）說明由于托管人的過錯，致 使受托財產(chǎn)被中國證券登記結(jié)算有限責(zé)任公司扣押證券或資金的，托管人承擔(dān)由此造成的損失。 （ 3）指明在受托人向托管人發(fā)出停止清算指令后，托管人應(yīng)當(dāng)采取的措施。 十三、會計核算和估值 （ 1）指明托管人應(yīng)根據(jù)相應(yīng)會計核算辦法的要求，對受托財產(chǎn)單獨建賬、獨立核算。 （ 2）說明受托費、投資管理費、托管費和交易費用等可以在企業(yè)年金基金受托財產(chǎn)中列支以及不得列入受托財產(chǎn)費用的項目。 （ 3）指明托管人應(yīng)根據(jù)相應(yīng)會計核算辦法的要求，對企業(yè)年金基金受托財產(chǎn)進行估值。 十 四、投資監(jiān)督 （ 1）說明投資監(jiān)督的內(nèi)容。例如，托管人應(yīng)根據(jù)《企業(yè)年金基金管理試行辦法》、投資政策、本合同、投資管理合同和其他有關(guān)法律、法規(guī)的規(guī)定，對各委托投資資產(chǎn)的投 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 資范圍、投資比例、投資限制、投資禁止行為以及投資管理人的指令與通知等的合法性、合規(guī)性和真實性進行監(jiān)督和核查。 （ 2）說明投資監(jiān)督的處理方式和程序。例如，發(fā)現(xiàn)投資管理人違反法律、法規(guī)、投資政策、本合同、投資管理合同的行為后，應(yīng)立即通知投資管理人，并報告受托人。 （ 3）列明托管人監(jiān)督與核查的責(zé)任。例如，托管人發(fā)現(xiàn)投資管 理人違規(guī)后未能及時向受托人報告的，由此給委托投資資產(chǎn)造成損失的，托管人負相應(yīng)賠償責(zé)任。 十五、托管人的報酬 列明托管人報酬的計提方式和支付日期。 十六、雙方授權(quán)代表 列明雙方授權(quán)代表的情況和簽章。 十七、信息披露和報告 由于受托人必須對托管人的行為進行監(jiān)督，所以托管人必須定期和不定期地進行信息披露以及向受托人提交報告。例如： （ 1）托管人應(yīng)按規(guī)定，向受托人報送托管業(yè)務(wù)信息報告；并根據(jù)受托人的要求，對投資管理人編制的投資運作報告中的有關(guān)內(nèi)容 出具書面復(fù)核意見。 （ 2）定期報告：按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的要求列明托管人應(yīng)向受托人提交受托財產(chǎn)報告的時間、期限、內(nèi)容（例如季度報告和年度報告）。 （ 3）臨時報告：列明托管人應(yīng)向受托人提交重大事項報告的情形，如資產(chǎn)價值大幅波動、投資管理人的重大變動等。 （ 4）按照監(jiān)管部門的要求列明托管應(yīng)向監(jiān)管部門提供相關(guān)報告的時間、期限、內(nèi)容等。 十八、保密義務(wù) 說明雙方對合同項下的相關(guān)信息負有保密義務(wù)，列明保密信息的范圍。 十九、合同的變更和終止 （ 1）說明合同變更需要雙方的書面同意以及合同變更應(yīng)該遵循的程序。 （ 2）合同終止的情形，如期滿未續(xù)簽、因違約而終止、提前終止的情形等。 （ 3）合同終止后相關(guān)事宜的處理，如審計、估值、移交等。 二十、違約責(zé)任 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 對于違約責(zé)任的認定和處理的約定是約束合同雙方當(dāng)事人的行為、保證合同得以順利實施的有效手段。要說明違約方應(yīng)承擔(dān)責(zé)任和對被違約方損失的賠償責(zé)任。 二十一、免責(zé)條款 不可抗力是合同雙方當(dāng)事人不可預(yù)見的和無法避免的、能夠影響到合同順利的客觀因素，因 此在合同中對不可抗力的認定和處理辦法加以約定可以避免雙方當(dāng)事人產(chǎn)生不必要的合同糾紛。還要說明不可抗力的范圍以及免責(zé)條款。 二十二、爭議的解決 由于在合同履行過程中出現(xiàn)的權(quán)利義務(wù)劃分和違約責(zé)任的認定等方面都有可能產(chǎn)生雙方當(dāng)事人的糾紛，因此在合同中約定爭議的處理程序和辦法很有必要。要具體說明爭議的處理方式，如協(xié)商、仲裁和訴訟。 二十三、合同生效日期和合同文本 （ 1）說明本合同的生效日期和存續(xù)期間。 （ 2）說明合同續(xù)簽的情形，如受托人提前書面通知。 （ 3）本合同一式幾份。 二十四、其他 其他有必要加以約定的內(nèi)容可放在本條款下。 二十五、合同簽章 合同雙方當(dāng)事人在合同正文末尾簽章確認。 二十六、附件（或有） （ 1）投資政策或與投資相關(guān)的辦法規(guī)定。 （ 2）合同雙方當(dāng)事人與投資管理人或賬戶管理人共同簽署的三方協(xié)議。 （ 3）其他相關(guān)資料。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 年金合同指引： 賬戶管理合同 （ 受托人與賬戶管理人之間 ） 賬戶管理合同 （ 受托人與賬戶管理人之間 ） 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 一、合同名稱 合同名稱中應(yīng)包含標(biāo)明本企 業(yè)名稱和本企業(yè)年金計劃類型的關(guān)鍵詞語，格式是 “企業(yè)年金基金賬戶管理合同 ”，例如亞太航空有限公司普惠企業(yè)年金基金賬戶管理合同。 二、合同當(dāng)事人 需要列明訂立賬戶管理合同的當(dāng)事人的名稱、住所、法定代表人、注冊地、注冊資本、經(jīng)營范圍、組織形式、營業(yè)期限、企業(yè)年金基金受托管理和賬戶管理業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文號等。 三、合同的依據(jù)、目的和原則 （ 1）訂立賬戶管理合同的依據(jù)是《企業(yè)年金基金管理試行辦法》《 企業(yè)年金計劃》《 企業(yè)年金基金受托管理合同》及其他有關(guān)規(guī)定。 （ 2）訂立賬戶管理合同的目的是為了真實反映受益人個人賬戶的資產(chǎn)價值，維護受益人享受企業(yè)年金待遇的權(quán)益等。 （ 3）訂立賬戶管理合同的原則是真誠合作、平等自愿和誠實信用。 四、定義和釋義 定義和解釋合同中出現(xiàn)的術(shù)語，如：個人賬戶和企業(yè)賬戶等。 五、雙方當(dāng)事人的聲明與承諾 列明雙方為確保合同事項的合法有效及順利執(zhí)行而需要特別加以聲明和承諾的內(nèi)容。 六、受托人的權(quán)利與義務(wù) 列明受托人為實現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責(zé)而享有的約定權(quán)利和承擔(dān)的約定義 務(wù)，例如：監(jiān)督權(quán)、知情權(quán)、付費義務(wù)等。 七、賬戶管理人的權(quán)利與義務(wù) 列明賬戶管理人為實現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責(zé)而享有的約定權(quán)利和承擔(dān)的約定義務(wù)，例如：知情權(quán)、保密義務(wù)等。 八、賬戶記錄及其規(guī)則 說明企業(yè)年金計劃規(guī)則和賬戶管理規(guī)則，包括企業(yè)賬戶和個人賬戶的約定以及賬戶記錄方法、報表格式和對賬安排等事項。 九、繳費及收益分配 說明企業(yè)繳費、個人繳費以及在個人賬戶之間的收益分配約定。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 十、轉(zhuǎn)移、支付及退出 說明參加企業(yè)年金計劃 的個人轉(zhuǎn)移、退出計劃的約定，以及向其支付企業(yè)年金待遇的約定。 十一、投資收益分配 說明企業(yè)年金基金的投資收益在個人賬戶之間的分配規(guī)則。 十二、信息披露和查詢 說明如何進行個人賬戶信息的查詢，如何向監(jiān)管部門報送材料，如何進行信息披露等。 十三、與其他機構(gòu)的事項 說明賬戶管理人與托管人等機構(gòu)之間的職責(zé)聯(lián)系、工作流程等事項。 十四、賬戶管理人報酬 說明收取的賬戶管理費標(biāo)準(zhǔn)、計算方法和收取方式。 十五、保密義務(wù)和文件檔案的保存 說明雙方對合同項下的相關(guān)信息負有保密義務(wù)，并列明保密信息的范圍，檔案保存的期限等。 十六、合同的變更和終止 （ 1）說明合同變更需要雙方的書面同意以及合同變更應(yīng)該遵循的程序。 （ 2）合同終止的情形，如期滿未續(xù)簽、因違約而終止、提前終止的情形等。 （ 3）合同終止后相關(guān)事宜的處理，如審計、估值和移交等。 十七、違約責(zé)任 說明違約方應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和對被違約方損失的賠償責(zé)任。 十八、免責(zé)條款 說明不可抗力的范圍以及免責(zé)條款。 十九、爭議的解決 由于在合同履行過程中出現(xiàn)的權(quán)利義務(wù)劃分和違約責(zé)任的認定等方面都有可能產(chǎn)生雙方當(dāng)事人的糾紛，因此在合同中約定爭議的處理程序和辦法很有必要。具體說明爭議的處理方式和處理程序，如協(xié)商、仲裁或訴訟。 二十、合同生效日期和合同文本 （ 1）說明本合同的生效日期和存續(xù)期間。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) （ 2）說明合同續(xù)簽的情形。 （ 3）本合同一式幾份。 二十一、其他 可以把其他有必要加以約定的內(nèi)容放在本條款下。 二十二、附件 （ 1）合同雙方當(dāng)事人與托管人共同簽署的三方協(xié)議（或有）。 （ 2）其他相關(guān)資料。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 合同范本一： 企業(yè)年金計劃 xxx公司企業(yè)年金計劃 （登記號） xxx公司 xxxx年 xx月 xx日 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 為了保障和提高本企業(yè)職工退休后的企業(yè)年金待遇，建立多支柱養(yǎng)老保障體系，調(diào)動本企業(yè)職工的勞動積極性，增強企業(yè)的凝聚力，提高勞動生產(chǎn)率，促進企業(yè)的健康持續(xù)發(fā)展，根據(jù)《中華人民共和國勞動法》《集體合同規(guī)定》《企業(yè)年金試行辦法》《企業(yè)年金基金管理試行辦法》等法律、法規(guī)及政策，結(jié)合本企業(yè)的 實際情況，制定本企業(yè)年金計劃（以下簡稱 “本計劃 ”）。 本計劃遵循以下三項原則： 發(fā)展的原則。本企業(yè)通過建立企業(yè)年金制度，提高職工養(yǎng)老待遇，調(diào)動職工勞動積極性，提高勞動生產(chǎn)率，從而促進企業(yè)發(fā)展。 效率的原則。企業(yè)年金總體繳費與本企業(yè)的經(jīng)濟效益掛鉤，效益好時多繳，效益差時少繳或暫不繳；職工的企業(yè)年金繳費與勞動貢獻掛鉤，因勞動貢獻大小而有所不同。 指導(dǎo)與自辦相結(jié)合的原則。本計劃堅持政府指導(dǎo)與企業(yè)自主相結(jié)合，按照國家和地方有關(guān)政策法規(guī)，接受政府宏觀指導(dǎo)，在設(shè)立計劃時應(yīng)該考慮本企業(yè)的實際情況，加以制定。 第一章 定義與釋義 企業(yè)年金：企業(yè)年金是企業(yè)及其職工在依法參加基本養(yǎng)老保險的基礎(chǔ)上，自愿建立的補充養(yǎng)老保險制度。 企業(yè)年金計劃：本計劃及其細則與附錄。 企業(yè)年金基金：指本企業(yè)根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》制定的 企業(yè)年金計劃所籌集的資金及其投資運營收益所形成的企業(yè)補充養(yǎng)老保險基金。 企業(yè)職工：指與本企業(yè)依法簽訂勞動合同并處于勞動合同期間的自然人。 計劃參加人：本計劃所稱的計劃參加人，是指依照本計劃的 計劃的成員，并在 賬戶管理人處開設(shè)有個人賬戶的企業(yè)職工。 受托人：是指受托管理本企業(yè)年基金的法人受托機構(gòu)。 受益人：本計劃所稱受益人，是指參加本企業(yè)年金計劃并享有受益權(quán)的企業(yè)職工。 未歸屬權(quán)益：職工由于離職等原因退出本計劃導(dǎo)致其個人賬戶中企業(yè)繳費及其投資運營收益部分的財產(chǎn)被罰沒而暫時未確定歸屬的權(quán)益。在本計劃中，未歸屬權(quán)益計 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng)