【正文】 業(yè)或職工出現(xiàn)違約或違反國(guó)家法律法規(guī)的情形，并說明處理辦法。 十、計(jì)劃的監(jiān)管和爭(zhēng)議解決 本章規(guī)定計(jì)劃的監(jiān)管機(jī)構(gòu)是哪些部門，以及企業(yè)與計(jì)劃參加人出現(xiàn)爭(zhēng)議應(yīng)如何解決。除了選擇法人受托管理機(jī)構(gòu)外，企業(yè)還可以成立企業(yè)年金理事會(huì)作為受托人負(fù)責(zé)本企業(yè)年金基金的管理。這些支付方式需要詳細(xì)說明。 （一）支付條件 列明計(jì)劃參加人及其受益人取得企業(yè)年金待遇支付所需具備的條件，例如：達(dá)到國(guó)家規(guī)定的退休年齡、喪失勞 動(dòng)能力、退休前死亡、出境定居等。 （一）企業(yè)繳費(fèi) 列明企業(yè)繳費(fèi)的原則性規(guī)定，包括提取比例、對(duì)計(jì)劃參加人的分配比例 、職級(jí)和工齡的權(quán)數(shù)以及列支方式。 （三）賬戶的轉(zhuǎn)移 包括需要轉(zhuǎn)移賬戶的情況、轉(zhuǎn)移方式、無法轉(zhuǎn)移的情況及其應(yīng)對(duì)方式等。 五、基金的賬戶管理 企業(yè)年金計(jì)劃要對(duì)企業(yè)年金基金個(gè)人賬戶的開立、維護(hù)與變更、轉(zhuǎn)移、撤銷等做出原則性約定，以充分發(fā)揮個(gè)人賬戶完全積累的優(yōu)勢(shì)。 各企業(yè)可以自己設(shè)定加入的程序，盡量簡(jiǎn)化手續(xù)，以節(jié)省時(shí)間和開支。共建中人網(wǎng) 行政部門登記備案。 指導(dǎo)與自辦相結(jié)合的原則：堅(jiān)持政府指導(dǎo)與企業(yè)自主舉辦相結(jié)合的原則制定企業(yè)的企業(yè)年金計(jì)劃。共建中人網(wǎng) 年金合同指引： 企業(yè)年金計(jì)劃 （ 企業(yè)與職工之間 ） 企業(yè)年金計(jì)劃 （ 企業(yè)與職工之間 ） 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 二十、需要載明的其他事項(xiàng) 這是合同的或有條款。共建中人網(wǎng) 十八、爭(zhēng)議的解決 由于在合同履行過程中出現(xiàn)的權(quán)利義務(wù)劃分和違約責(zé)任的認(rèn)定等方面都有可能產(chǎn)生雙方當(dāng)事人的糾紛，因此在合同中約定爭(zhēng)議的處理程序和辦法很有必要。 十五、保密條款 明確委托人和受托當(dāng)事人的保密義務(wù)。內(nèi)容包括： （一）定期報(bào)告 按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的要求列明受托人向委托人提交企業(yè)年金管理報(bào)告及報(bào)告頻率、時(shí)間。 十、委托財(cái)產(chǎn)的財(cái)務(wù)管理 說明會(huì)計(jì)處理原則、受財(cái)產(chǎn)承擔(dān)的費(fèi)用、受托人的報(bào)酬、處理受托財(cái)產(chǎn)所發(fā)生的費(fèi)用、受托利益的分配。 七、委托人的權(quán)利與義務(wù) 列明《信托法》《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)所規(guī)定的、受托人為實(shí)現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責(zé)等所享有的權(quán)利和承擔(dān)的義務(wù)，例如：受托人的管理權(quán)和處分權(quán)、謹(jǐn)慎管理義務(wù)等。 四、定義和釋義 定義合同中出現(xiàn)的術(shù)語，如：受托管理和受托財(cái)產(chǎn)等。 二、合同當(dāng)事人 需要列明訂立本受托管理合同的當(dāng)事人的名稱、住所法定代表人、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、組織形式、營(yíng)業(yè)期限、企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文號(hào)等。共建中人網(wǎng) 企業(yè)年金 合同起草指引及范本 整理：徐洪濤 二 OO六年二月 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 目 錄 年金指引部分 受托管理合同（企業(yè)與受托人之間） ……………………………………………… ..02 企業(yè)年金計(jì)劃（企業(yè)與職工之間） ………………………………………………… 06 投資管理合同（受托人與投資管理人之間） ……………………………………… 11 托管合同（受托人與托管人之間） ……………………………………………… ...17 賬戶管理合同（受托人與賬戶管理人 之間） ……………………………………… 23 合同范本部分 XX企業(yè)年金計(jì)劃 …………………………………………………………………… 27 XX企業(yè)年金基金受托管理合同 …………………………………………………… 39 XX企業(yè)年金基金賬戶管理合同 …………………………………………………… 55 XX企業(yè)年金托管合同 ……………………………………………………………… 65 XX企業(yè)年金基金投資管理合同 …………………………………………………… 84 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 三、合同的依據(jù)、目的和原則 （ 1）訂立受托管理合同的依據(jù)是《企業(yè)年金基金管理試行辦法》《 企業(yè)年金計(jì) 劃》及其他有關(guān)規(guī)定。 五、委托的設(shè)立 （ 1）明確信托各方當(dāng)事人，包括委托人、受托人和受益人。 八、受益人的權(quán)利與義務(wù) 說明受益人取得受托利益的形式和方法， 內(nèi)容包括受益權(quán)、知情權(quán)、受益權(quán)的繼承、 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 十一、對(duì)受托的的監(jiān)督 明確委托人的監(jiān)督權(quán)利以及監(jiān)督的方式、方法等。 （二）臨時(shí)報(bào)告 列明受托人應(yīng)向委托人提交重大事項(xiàng)的報(bào)告及報(bào)告方式。 十六、違約責(zé)任 明確委托人、受托人和受益人在什么情況下視為違約，明確違約責(zé)任。具體說明爭(zhēng)議的處理方式，如協(xié)商、仲裁和訴訟。說明是否有補(bǔ)充協(xié)議以及補(bǔ)充協(xié)議的法律效力等；說明合同一式幾份；說明如遇法律法規(guī)的變動(dòng)，合同是否相應(yīng)變動(dòng)。共建中人網(wǎng) 一、計(jì)劃設(shè)立的目的、依據(jù)和原則 （一）企業(yè)年金計(jì)劃的設(shè)立主要是為了從企業(yè)和職工的角度實(shí)現(xiàn)以下目的 保障和提高本企業(yè)職工退休后的養(yǎng)老保障待遇，建立多支柱養(yǎng)老保障體系； 調(diào) 動(dòng)本企業(yè)職工的勞動(dòng)積極性，增強(qiáng)企業(yè)凝聚力，提高勞動(dòng)生產(chǎn)率，促進(jìn)企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。 二、定義與釋義 企業(yè)年金計(jì)劃要對(duì)計(jì)劃中提到的一些重要的、頻繁使用的概念進(jìn)行解釋說明，例如：企業(yè)年金、企業(yè)年金計(jì)劃、企業(yè)年金基金、計(jì)劃參加人、受益人、未歸屬權(quán)益等。 （三）計(jì)劃的設(shè)立、生效和實(shí)施的時(shí)間 格式為 “本計(jì)劃于 年 月 日設(shè)立、生效和實(shí)施 ”。但是，申請(qǐng)人必須如實(shí)填寫申請(qǐng)表格并經(jīng)企業(yè)審查核實(shí)，以避免日后產(chǎn)生糾紛。 （一）賬戶的開立 約定賬戶管理機(jī)構(gòu)的選擇和開立的賬戶種類：個(gè)人賬戶和企業(yè)賬戶。 （四）賬戶的撤銷 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) （二）個(gè)人繳費(fèi) 列明個(gè)人繳費(fèi)的原則性規(guī)定，包括繳費(fèi)方式、繳費(fèi)比例和自愿繳費(fèi)等。 （二）申請(qǐng)程序 列明申請(qǐng)企業(yè)年金待遇支付的程序，例如：由誰提出申請(qǐng)、向誰提出申請(qǐng)、由誰出具證明、由誰認(rèn)證發(fā)放等。 （四）受益人的指定和修改指定 計(jì)劃參加人可能 會(huì)同時(shí)選擇本人以外的其他有關(guān)聯(lián)的人，作為計(jì)劃參加人死亡后待遇支付的指定受益人，這一點(diǎn)需要在加入計(jì)劃時(shí)就預(yù)先聲明。企業(yè)年金理事會(huì)由公司經(jīng)營(yíng)者代表、職工代表及外聘專業(yè)人士組成，年金理事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督本企業(yè)的金計(jì)劃的實(shí)施，對(duì)計(jì)劃的修改調(diào) 整提出建議，監(jiān)督賬戶管理人、托管人和投資管理人的運(yùn)作情況。 十一、計(jì)劃的修改和終止 在計(jì)劃執(zhí)行過程中，修改往往是不可避 免的；在法律政策等環(huán)境發(fā)生很大改變的時(shí)候，計(jì)劃本身往往失去了其存在的價(jià)值和意義。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)需要列明訂立本投資管理合同的當(dāng)事人的名稱、住所、法定代表人、注冊(cè)地、注冊(cè)資本、經(jīng)營(yíng)范圍、組織形式、營(yíng)業(yè)期限、企業(yè)年金基金受托管理和投資管理業(yè)務(wù)資格批準(zhǔn)文號(hào)等。 四、合同專用名詞釋義 在合同中有可能會(huì)出現(xiàn)一些本合同特有的專用術(shù)語，可以把這些專用術(shù)語的解釋集中放在這部分里，以節(jié)省篇幅。 八、委托投資資產(chǎn) 委托投資資產(chǎn)是本合同的標(biāo)的物，其轉(zhuǎn)移和變化是合同設(shè)立的根本出發(fā)點(diǎn)，因此，有必要詳細(xì)列明有關(guān)委托投資資產(chǎn)的事項(xiàng)。 （二）投資政策的變更 說明雙方可以在合同存續(xù)期內(nèi)由于監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定發(fā)生變化或經(jīng)協(xié)商一致，對(duì)委托投資政策進(jìn)行修改和變更，變更后的投資政策將取代原投資政策。說明受托人按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》與托管 人簽訂托管合同，將受托財(cái)產(chǎn)交由托管人保管。 十一、投資指令、交易清算、估值 （ 1）說明投資管理人向托管人發(fā)出投資指令的形式及內(nèi)容。共建中人網(wǎng) 十二、超權(quán)交易的處理 由于投資管理人在履行投資職責(zé)時(shí)有可能會(huì)超越其權(quán)限處理問題，從而給受托人的權(quán)益造成威脅或損害，因此在合同中預(yù)先設(shè)定這一條款可以防范這個(gè)問題的發(fā)生并有效地對(duì)已發(fā)生的問題加以處理。 十三、會(huì)計(jì)核算、估值和審計(jì) （ 1）說明會(huì)計(jì)處理的方法和執(zhí)行的制度等。例如： （ 1）說明投資管理人收取的管理費(fèi)的計(jì)提方法、計(jì)提標(biāo)準(zhǔn)和支付方式，并說明投資管理費(fèi)從委托投資資產(chǎn)中列支。 十五、信息披露和報(bào)告 由于受托人必須對(duì)投資管理人的投資行為進(jìn)行監(jiān)督，所以投資管理人必須定期和不定期地進(jìn)行信息披露以及向受托人提交報(bào)告。共建中人網(wǎng) 檢查，要列明受托人對(duì)投資管理人進(jìn)行監(jiān)督檢查的方式、內(nèi)容和處理方法。 十八、合同的變更和終止 （ 1）說明合同變更需要雙方的書面同意以及合同變更應(yīng)該遵循的程序。要說明違約方應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和賠償責(zé)任。具體說明爭(zhēng)議的處理方式，如協(xié)商、仲裁和訴訟。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 三、合同的依據(jù)、目的和原則 （ 1）訂立托管合同的依據(jù)是《企業(yè)年金基金管理試行辦法》《 企業(yè)年金計(jì)劃》《 企業(yè)年金基金受托管理合同》 及其他有關(guān)規(guī)定。在合同中有可能會(huì)出現(xiàn)一些本合同特有的專用術(shù)語，可以把這些專用術(shù)語的解釋集中放在這部分里。共建中人網(wǎng) 健和高效運(yùn)行。 七、托管人的權(quán)利與義務(wù) 列明托管人為實(shí)現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責(zé)而享有的約定權(quán)利和承擔(dān)的約定義務(wù)，例如： （一）托管人的權(quán)利 列明《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如依法從事符合本合同規(guī)定項(xiàng)下的受托財(cái)產(chǎn)托管、按合同規(guī)定收取托管費(fèi)，對(duì)投資管理人進(jìn)行監(jiān)督、對(duì)受托人是否按法規(guī)規(guī)定和相關(guān)合同的約定動(dòng)用資金進(jìn)行監(jiān)督等。 （ 2）說明賬戶管理人、投資管理人因故不能履行職責(zé)時(shí)，對(duì)相關(guān)事項(xiàng)的處理。 （ 1）列明受托財(cái)產(chǎn)獨(dú)立于受托人和托管人的固有財(cái)產(chǎn)及其他資產(chǎn)。 （ 2）明確賬戶的預(yù)備印鑒、股東代碼卡和確認(rèn)資料等原件由托管人保管。 十二、資金清算 （ 1）指明托管人應(yīng)確保清算的及時(shí)和準(zhǔn)確。 （ 2）說明受托費(fèi)、投資管理費(fèi)、托管費(fèi)和交易費(fèi)用等可以在企業(yè)年金基金受托財(cái)產(chǎn)中列支以及不得列入受托財(cái)產(chǎn)費(fèi)用的項(xiàng)目。共建中人網(wǎng) 資范圍、投資比例、投資限制、投資禁止行為以及投資管理人的指令與通知等的合法性、合規(guī)性和真實(shí)性進(jìn)行監(jiān)督和核查。例如，托管人發(fā)現(xiàn)投資管 理人違規(guī)后未能及時(shí)向受托人報(bào)告的，由此給委托投資資產(chǎn)造成損失的，托管人負(fù)相應(yīng)賠償責(zé)任。例如： （ 1）托管人應(yīng)按規(guī)定，向受托人報(bào)送托管業(yè)務(wù)信息報(bào)告；并根據(jù)受托人的要求，對(duì)投資管理人編制的投資運(yùn)作報(bào)告中的有關(guān)內(nèi)容 出具書面復(fù)核意見。 十八、保密義務(wù) 說明雙方對(duì)合同項(xiàng)下的相關(guān)信息負(fù)有保密義務(wù)，列明保密信息的范圍。 二十、違約責(zé)任 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)還要說明不可抗力的范圍以及免責(zé)條款。 （ 2）說明合同續(xù)簽的情形，如受托人提前書面通知。 二十六、附件（或有） （ 1）投資政策或與投資相關(guān)的辦法規(guī)定。共建中人網(wǎng) 年金合同指引： 賬戶管理合同 （ 受托人與賬戶管理人之間 ） 賬戶管理合同 （ 受托人與賬戶管理人之間 ） 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) （ 2）訂立賬戶管理合同的目的是為了真實(shí)反映受益人個(gè)人賬戶的資產(chǎn)價(jià)值，維護(hù)受益人享受企業(yè)年金待遇的權(quán)益等。 六、受托人的權(quán)利與義務(wù) 列明受托人為實(shí)現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責(zé)而享有的約定權(quán)利和承擔(dān)的約定義 務(wù)，例如：監(jiān)督權(quán)、知情權(quán)、付費(fèi)義務(wù)等。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 十三、與其他機(jī)構(gòu)的事項(xiàng) 說明賬戶管理人與托管人等機(jī)構(gòu)之間的職責(zé)聯(lián)系、工作流程等事項(xiàng)。 （ 2）合同終止的情形，如期滿未續(xù)簽、因違約而終止、提前終止的情形等。 十九、爭(zhēng)議的解決 由于在合同履行過程中出現(xiàn)的權(quán)利義務(wù)劃分和違約責(zé)任的認(rèn)定等方面都有可能產(chǎn)生雙方當(dāng)事人的糾紛，因此在合同中約定爭(zhēng)議的處理程序和辦法很有必要。共建中人網(wǎng) （ 2）說明合同續(xù)簽的情形。 （ 2）其他相關(guān)資料。 本計(jì)劃遵循以下三項(xiàng)原則： 發(fā)展的原則。 指導(dǎo)與自辦相結(jié)合的原則。 企業(yè)年金基金：指本企業(yè)根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》制定的 企業(yè)年金計(jì)劃所籌集的資金及其投資運(yùn)