【正文】 業(yè)或職工出現(xiàn)違約或違反國家法律法規(guī)的情形，并說明處理辦法。 十、計劃的監(jiān)管和爭議解決 本章規(guī)定計劃的監(jiān)管機構(gòu)是哪些部門，以及企業(yè)與計劃參加人出現(xiàn)爭議應如何解決。除了選擇法人受托管理機構(gòu)外，企業(yè)還可以成立企業(yè)年金理事會作為受托人負責本企業(yè)年金基金的管理。這些支付方式需要詳細說明。 （一）支付條件 列明計劃參加人及其受益人取得企業(yè)年金待遇支付所需具備的條件，例如：達到國家規(guī)定的退休年齡、喪失勞 動能力、退休前死亡、出境定居等。 （一）企業(yè)繳費 列明企業(yè)繳費的原則性規(guī)定，包括提取比例、對計劃參加人的分配比例 、職級和工齡的權(quán)數(shù)以及列支方式。 （三）賬戶的轉(zhuǎn)移 包括需要轉(zhuǎn)移賬戶的情況、轉(zhuǎn)移方式、無法轉(zhuǎn)移的情況及其應對方式等。 五、基金的賬戶管理 企業(yè)年金計劃要對企業(yè)年金基金個人賬戶的開立、維護與變更、轉(zhuǎn)移、撤銷等做出原則性約定，以充分發(fā)揮個人賬戶完全積累的優(yōu)勢。 各企業(yè)可以自己設定加入的程序，盡量簡化手續(xù)，以節(jié)省時間和開支。共建中人網(wǎng) 行政部門登記備案。 指導與自辦相結(jié)合的原則：堅持政府指導與企業(yè)自主舉辦相結(jié)合的原則制定企業(yè)的企業(yè)年金計劃。共建中人網(wǎng) 年金合同指引： 企業(yè)年金計劃 （ 企業(yè)與職工之間 ） 企業(yè)年金計劃 （ 企業(yè)與職工之間 ） 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 二十、需要載明的其他事項 這是合同的或有條款。共建中人網(wǎng) 十八、爭議的解決 由于在合同履行過程中出現(xiàn)的權(quán)利義務劃分和違約責任的認定等方面都有可能產(chǎn)生雙方當事人的糾紛，因此在合同中約定爭議的處理程序和辦法很有必要。 十五、保密條款 明確委托人和受托當事人的保密義務。內(nèi)容包括： （一）定期報告 按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》的要求列明受托人向委托人提交企業(yè)年金管理報告及報告頻率、時間。 十、委托財產(chǎn)的財務管理 說明會計處理原則、受財產(chǎn)承擔的費用、受托人的報酬、處理受托財產(chǎn)所發(fā)生的費用、受托利益的分配。 七、委托人的權(quán)利與義務 列明《信托法》《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及其他相關(guān)法律法規(guī)所規(guī)定的、受托人為實現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責等所享有的權(quán)利和承擔的義務，例如：受托人的管理權(quán)和處分權(quán)、謹慎管理義務等。 四、定義和釋義 定義合同中出現(xiàn)的術(shù)語，如：受托管理和受托財產(chǎn)等。 二、合同當事人 需要列明訂立本受托管理合同的當事人的名稱、住所法定代表人、注冊地、注冊資本、經(jīng)營范圍、組織形式、營業(yè)期限、企業(yè)年金基金受托管理業(yè)務資格批準文號等。共建中人網(wǎng) 企業(yè)年金 合同起草指引及范本 整理：徐洪濤 二 OO六年二月 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)共建中人網(wǎng) 目 錄 年金指引部分 受托管理合同（企業(yè)與受托人之間） ……………………………………………… ..02 企業(yè)年金計劃（企業(yè)與職工之間） ………………………………………………… 06 投資管理合同（受托人與投資管理人之間） ……………………………………… 11 托管合同（受托人與托管人之間） ……………………………………………… ...17 賬戶管理合同（受托人與賬戶管理人 之間） ……………………………………… 23 合同范本部分 XX企業(yè)年金計劃 …………………………………………………………………… 27 XX企業(yè)年金基金受托管理合同 …………………………………………………… 39 XX企業(yè)年金基金賬戶管理合同 …………………………………………………… 55 XX企業(yè)年金托管合同 ……………………………………………………………… 65 XX企業(yè)年金基金投資管理合同 …………………………………………………… 84 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 三、合同的依據(jù)、目的和原則 （ 1）訂立受托管理合同的依據(jù)是《企業(yè)年金基金管理試行辦法》《 企業(yè)年金計 劃》及其他有關(guān)規(guī)定。 五、委托的設立 （ 1）明確信托各方當事人，包括委托人、受托人和受益人。 八、受益人的權(quán)利與義務 說明受益人取得受托利益的形式和方法， 內(nèi)容包括受益權(quán)、知情權(quán)、受益權(quán)的繼承、 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 十一、對受托的的監(jiān)督 明確委托人的監(jiān)督權(quán)利以及監(jiān)督的方式、方法等。 （二）臨時報告 列明受托人應向委托人提交重大事項的報告及報告方式。 十六、違約責任 明確委托人、受托人和受益人在什么情況下視為違約，明確違約責任。具體說明爭議的處理方式，如協(xié)商、仲裁和訴訟。說明是否有補充協(xié)議以及補充協(xié)議的法律效力等；說明合同一式幾份；說明如遇法律法規(guī)的變動，合同是否相應變動。共建中人網(wǎng) 一、計劃設立的目的、依據(jù)和原則 （一）企業(yè)年金計劃的設立主要是為了從企業(yè)和職工的角度實現(xiàn)以下目的 保障和提高本企業(yè)職工退休后的養(yǎng)老保障待遇，建立多支柱養(yǎng)老保障體系； 調(diào) 動本企業(yè)職工的勞動積極性，增強企業(yè)凝聚力，提高勞動生產(chǎn)率，促進企業(yè)健康持續(xù)發(fā)展。 二、定義與釋義 企業(yè)年金計劃要對計劃中提到的一些重要的、頻繁使用的概念進行解釋說明，例如：企業(yè)年金、企業(yè)年金計劃、企業(yè)年金基金、計劃參加人、受益人、未歸屬權(quán)益等。 （三）計劃的設立、生效和實施的時間 格式為 “本計劃于 年 月 日設立、生效和實施 ”。但是，申請人必須如實填寫申請表格并經(jīng)企業(yè)審查核實，以避免日后產(chǎn)生糾紛。 （一）賬戶的開立 約定賬戶管理機構(gòu)的選擇和開立的賬戶種類：個人賬戶和企業(yè)賬戶。 （四）賬戶的撤銷 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) （二）個人繳費 列明個人繳費的原則性規(guī)定，包括繳費方式、繳費比例和自愿繳費等。 （二）申請程序 列明申請企業(yè)年金待遇支付的程序，例如：由誰提出申請、向誰提出申請、由誰出具證明、由誰認證發(fā)放等。 （四）受益人的指定和修改指定 計劃參加人可能 會同時選擇本人以外的其他有關(guān)聯(lián)的人，作為計劃參加人死亡后待遇支付的指定受益人，這一點需要在加入計劃時就預先聲明。企業(yè)年金理事會由公司經(jīng)營者代表、職工代表及外聘專業(yè)人士組成，年金理事會負責監(jiān)督本企業(yè)的金計劃的實施，對計劃的修改調(diào) 整提出建議，監(jiān)督賬戶管理人、托管人和投資管理人的運作情況。 十一、計劃的修改和終止 在計劃執(zhí)行過程中，修改往往是不可避 免的；在法律政策等環(huán)境發(fā)生很大改變的時候，計劃本身往往失去了其存在的價值和意義。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)需要列明訂立本投資管理合同的當事人的名稱、住所、法定代表人、注冊地、注冊資本、經(jīng)營范圍、組織形式、營業(yè)期限、企業(yè)年金基金受托管理和投資管理業(yè)務資格批準文號等。 四、合同專用名詞釋義 在合同中有可能會出現(xiàn)一些本合同特有的專用術(shù)語，可以把這些專用術(shù)語的解釋集中放在這部分里，以節(jié)省篇幅。 八、委托投資資產(chǎn) 委托投資資產(chǎn)是本合同的標的物，其轉(zhuǎn)移和變化是合同設立的根本出發(fā)點，因此，有必要詳細列明有關(guān)委托投資資產(chǎn)的事項。 （二）投資政策的變更 說明雙方可以在合同存續(xù)期內(nèi)由于監(jiān)管部門相關(guān)規(guī)定發(fā)生變化或經(jīng)協(xié)商一致，對委托投資政策進行修改和變更，變更后的投資政策將取代原投資政策。說明受托人按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》與托管 人簽訂托管合同，將受托財產(chǎn)交由托管人保管。 十一、投資指令、交易清算、估值 （ 1）說明投資管理人向托管人發(fā)出投資指令的形式及內(nèi)容。共建中人網(wǎng) 十二、超權(quán)交易的處理 由于投資管理人在履行投資職責時有可能會超越其權(quán)限處理問題，從而給受托人的權(quán)益造成威脅或損害，因此在合同中預先設定這一條款可以防范這個問題的發(fā)生并有效地對已發(fā)生的問題加以處理。 十三、會計核算、估值和審計 （ 1）說明會計處理的方法和執(zhí)行的制度等。例如： （ 1）說明投資管理人收取的管理費的計提方法、計提標準和支付方式，并說明投資管理費從委托投資資產(chǎn)中列支。 十五、信息披露和報告 由于受托人必須對投資管理人的投資行為進行監(jiān)督，所以投資管理人必須定期和不定期地進行信息披露以及向受托人提交報告。共建中人網(wǎng) 檢查，要列明受托人對投資管理人進行監(jiān)督檢查的方式、內(nèi)容和處理方法。 十八、合同的變更和終止 （ 1）說明合同變更需要雙方的書面同意以及合同變更應該遵循的程序。要說明違約方應承擔的違約責任和賠償責任。具體說明爭議的處理方式，如協(xié)商、仲裁和訴訟。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 三、合同的依據(jù)、目的和原則 （ 1）訂立托管合同的依據(jù)是《企業(yè)年金基金管理試行辦法》《 企業(yè)年金計劃》《 企業(yè)年金基金受托管理合同》 及其他有關(guān)規(guī)定。在合同中有可能會出現(xiàn)一些本合同特有的專用術(shù)語，可以把這些專用術(shù)語的解釋集中放在這部分里。共建中人網(wǎng) 健和高效運行。 七、托管人的權(quán)利與義務 列明托管人為實現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責而享有的約定權(quán)利和承擔的約定義務，例如： （一）托管人的權(quán)利 列明《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及其他有關(guān)規(guī)定所規(guī)定的權(quán)利，例如依法從事符合本合同規(guī)定項下的受托財產(chǎn)托管、按合同規(guī)定收取托管費，對投資管理人進行監(jiān)督、對受托人是否按法規(guī)規(guī)定和相關(guān)合同的約定動用資金進行監(jiān)督等。 （ 2）說明賬戶管理人、投資管理人因故不能履行職責時，對相關(guān)事項的處理。 （ 1）列明受托財產(chǎn)獨立于受托人和托管人的固有財產(chǎn)及其他資產(chǎn)。 （ 2）明確賬戶的預備印鑒、股東代碼卡和確認資料等原件由托管人保管。 十二、資金清算 （ 1）指明托管人應確保清算的及時和準確。 （ 2）說明受托費、投資管理費、托管費和交易費用等可以在企業(yè)年金基金受托財產(chǎn)中列支以及不得列入受托財產(chǎn)費用的項目。共建中人網(wǎng) 資范圍、投資比例、投資限制、投資禁止行為以及投資管理人的指令與通知等的合法性、合規(guī)性和真實性進行監(jiān)督和核查。例如，托管人發(fā)現(xiàn)投資管 理人違規(guī)后未能及時向受托人報告的，由此給委托投資資產(chǎn)造成損失的，托管人負相應賠償責任。例如： （ 1）托管人應按規(guī)定，向受托人報送托管業(yè)務信息報告；并根據(jù)受托人的要求，對投資管理人編制的投資運作報告中的有關(guān)內(nèi)容 出具書面復核意見。 十八、保密義務 說明雙方對合同項下的相關(guān)信息負有保密義務，列明保密信息的范圍。 二十、違約責任 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng)還要說明不可抗力的范圍以及免責條款。 （ 2）說明合同續(xù)簽的情形，如受托人提前書面通知。 二十六、附件（或有） （ 1）投資政策或與投資相關(guān)的辦法規(guī)定。共建中人網(wǎng) 年金合同指引： 賬戶管理合同 （ 受托人與賬戶管理人之間 ） 賬戶管理合同 （ 受托人與賬戶管理人之間 ） 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) （ 2）訂立賬戶管理合同的目的是為了真實反映受益人個人賬戶的資產(chǎn)價值，維護受益人享受企業(yè)年金待遇的權(quán)益等。 六、受托人的權(quán)利與義務 列明受托人為實現(xiàn)本合同訂立的目的和順利履行職責而享有的約定權(quán)利和承擔的約定義 務，例如：監(jiān)督權(quán)、知情權(quán)、付費義務等。 散發(fā)人性道德光輝 沉淀人類管理智慧 分享中人網(wǎng) 十三、與其他機構(gòu)的事項 說明賬戶管理人與托管人等機構(gòu)之間的職責聯(lián)系、工作流程等事項。 （ 2）合同終止的情形，如期滿未續(xù)簽、因違約而終止、提前終止的情形等。 十九、爭議的解決 由于在合同履行過程中出現(xiàn)的權(quán)利義務劃分和違約責任的認定等方面都有可能產(chǎn)生雙方當事人的糾紛，因此在合同中約定爭議的處理程序和辦法很有必要。共建中人網(wǎng) （ 2）說明合同續(xù)簽的情形。 （ 2）其他相關(guān)資料。 本計劃遵循以下三項原則： 發(fā)展的原則。 指導與自辦相結(jié)合的原則。 企業(yè)年金基金：指本企業(yè)根據(jù)《企業(yè)年金試行辦法》和《企業(yè)年金基金管理試行辦法》制定的 企業(yè)年金計劃所籌集的資金及其投資運