企業(yè)應(yīng)付賬款管理制度(編輯修改稿)
2024-10-13 16:18 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 手續(xù)。會計人員對一切審批手續(xù)不完全的資金使用事項，都有權(quán)且必須拒絕辦理； 出納不在時，其他人不能代管公司賬戶和密碼。 為了安全可以實行不定期更換密碼（同總經(jīng)理告知）。 所有付款單必須一批一付 ，一張“費用支出單”對應(yīng)一筆 付款。 切合公司實際 實行網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬。 提現(xiàn)實行支票簽發(fā)提現(xiàn)，支票由會計保管，出納需要提現(xiàn)時由會計簽發(fā)，并由會計出納兩人共同加蓋財務(wù)專用章和法人章（ 施 行印章使用登記流程）。 對于分公司收取貨款，經(jīng)分公司賬戶 收取 大額 貨款。 不需要發(fā)票的均打款到法人或指定人賬戶。 原則不允許辦公室留存大額現(xiàn)金。關(guān)于日常費用支出等，實行提前借支，定期回公司報銷制度。 分公司不存在采購材料，一切材料均由總公司供應(yīng)，兩 個公司之間以發(fā)票結(jié)算。 1可以購買一保險柜進(jìn)行存放公司印鑒和銀行支票等重要資料，根據(jù)需要可以存放少量備用金 ， 不允許存放 大量 現(xiàn)金。 存放位置選擇隱蔽地點。 因公借款制度 加強(qiáng)員工借款管理：因公司業(yè)務(wù)限制要求員工付現(xiàn)采購等業(yè)務(wù)時，應(yīng)該履行借款流程， 按流程填寫“借支單”，經(jīng)會計審核、總經(jīng)理審批方可從出納處借款。 “借支單” 使 用范圍：采購材料、加油出差、其他采購辦公品等事項。 借款采購后必須依據(jù)相關(guān)發(fā)票等憑據(jù)報賬沖銷借款。 借款有借支單，還款 開收據(jù)沖銷。 公司加油卡管理 專人負(fù)責(zé)管理加油卡，管理職責(zé)為保管銀聯(lián)卡和密碼。 建立加油卡使用臺賬，詳細(xì)登記加油車輛和金額及其加油時間等。 負(fù)責(zé)管理 加油發(fā)票并定期在財務(wù)報銷。并及時給銀聯(lián)卡存款保證能正常加油支付。 如需給公司外車輛加油必須有經(jīng)理簽字同意。 加油卡費用報銷和每月統(tǒng)一填報的
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