【文章內(nèi)容簡介】 積極清收并將清查結(jié)果和處理意見報市政府。為保證上述工作能夠順利完成，對科技三項費用貸款尚未償還的企業(yè)，新申請的項目一律不受理，已安排的新項目資金，一律予以停撥；另外，對辦理了相關抵押手續(xù)的企業(yè)，通過處理抵押物的方式歸墊；同時市財政、科技局已聯(lián)合印發(fā)《關于催收科技項目有償資金的通知》，與委托銀行共同催收。 （五）政府投資建設項目方面 目單位未嚴格執(zhí)行基本建設程序和“四制”規(guī)定的糾正情況 部分項目單位未嚴格執(zhí)行基本建設程序和“四制”規(guī)定的問題，已引起有關項目建設單位的重視，并采取了相應措施引以為戒，防止此類現(xiàn)象發(fā)生。對洪山區(qū)市政總公司違規(guī)出借資質(zhì)證書，非法獲利 萬元的問題，已上繳財政。 、挪用、截留項目建設資金的糾正情況 市政府已責成相關部門和單位采取了措施。其中，市蔬菜集團公司挪用轉(zhuǎn)基因番茄產(chǎn)業(yè)化項目資金 萬元的問題，已于 2021 年底歸還了 萬元。余下的 萬元，將由蔬菜種 子公司 2021 年 6月之前以項目配套設備歸還。市沿河大道改造指揮部、長江樂園建設指揮部等 7 個建設單位擠占工程成本的問題，已依據(jù)有關法規(guī)進行了清理，調(diào)整了有關項目建設單位的賬務，擠占的工程成本已被糾正。 武漢大花山生態(tài)園林有限公司、武漢森茂生態(tài)綠化有限公司挪用環(huán)城森林生態(tài)工程征地補償費共計 萬元的問題，已于 2021 年 4月全部收回。 市江堤加固項目建設中漢南區(qū)、江夏區(qū)的項目建設單位擠占、挪用、截留“取土費”用于非項目支出的 萬元，市江堤加固工程管理辦公室已于 2021 年 11 月全部整 改收回。 金管理不規(guī)范，存在套取資金和項目間相互擠占資金的糾正情況原市市政建設局項目資金互相扯用的問題，在該局撤銷后，已由市相關部門和單位按資產(chǎn)管理關系，進行清算調(diào)整予以糾正。 市司法局所屬戒毒勞教所將已核銷的 萬元水電增容費支出列入勞教大隊擴建概算、套取資金的問題，已于 2021 年 2 月收回。 沿河大道二期工程資金被其他項目占用 萬元的問題，市建委經(jīng)過清理，按建設項目重新調(diào)整了資金調(diào)撥。項目責任單位已采取調(diào)整相關賬目的辦法，使項目間相互擠占、混用資金的情況得到糾正。 業(yè)局的干預下，市林業(yè)發(fā)展公司及東西湖區(qū)園藝公司已于 2021 年 1 月至 2 月，對滯欠的 萬元征地補償費全部撥付。 建設成本不實，有的甚至超付工程款的糾正情況 長江干堤漢南至白廟加固工程項目長期掛賬 萬元問題，已引起市水務局和項目建設單位的重視，決定在工程竣工和財務決算時清理、調(diào)賬。江岸區(qū)解放大道下延線工程建設指揮部多計工程結(jié)算款 萬元的問題 ,已于 2021 年 3 月調(diào)減工程決算。市沿河大道改造指揮部等單位超付工程款 萬元的問題，市建委進行了清理核實，對超撥的資金已全部收回。 （六）四個遠城區(qū)財政運行狀況調(diào)查方面 增財政收入的糾正情況 對蔡甸區(qū)沌口小區(qū)管委會、新洲區(qū)財政局和陽邏等 4 個財政所，采用列收列支 、空轉(zhuǎn)土地有償出讓收入等方式虛增財政收入分別為 萬元和 萬元，江夏區(qū)鄭店、流芳、紙坊財政所，新洲區(qū)財政局及道觀等 4 個財政所分別空列財政性收費收入 1018 萬元、 萬元等問題，已引起市、區(qū)兩級政府的高度重視，市政府要求各區(qū)政府拿出具體措施堅決予以糾正，切實維護預決算的嚴肅性。蔡甸區(qū)政府制發(fā)了《關于切實加強全區(qū)土地交易資產(chǎn)以及分配管理實施意見的通知》，將所有土地收入納入財政專戶核算，從源頭上避免虛增收入；江夏區(qū)政府將對執(zhí)收單位的收入項目嚴格核算，避免將非預算內(nèi)收入納入預算內(nèi)，并合理下達 各鄉(xiāng)鎮(zhèn)行政性收費收入計劃；新洲區(qū)政府通過深化收支兩條線改革，規(guī)范非稅收入管理，真實、準確反映其財政收支狀況。 黃陂區(qū)財政局按預算安排，在撥付區(qū)科技局科技三項費用 400 萬元的同時 ,又從區(qū)科技局收回該項資金 330 萬元，年終按 400 萬元列報決算，區(qū)政府已糾正了不規(guī)范的做法。在 2021 年預算安排中保證了科技三項費用的資金來源，并承諾將嚴格按預算法的相關規(guī)定，對科技三項費用據(jù)實列支。 蔡甸區(qū) 2021 年實際撥付挖潛改造資金 萬元，年終按 800 萬元列報決算支出 ,虛列支出 萬元掛預算暫存，區(qū)政府已將 萬元全部作為企業(yè)發(fā)展資金撥付到位。 4 個區(qū)的部門預算編制不規(guī)范，臨時性追加較為頻繁的糾正情況 蔡甸、江夏、黃陂和新洲區(qū)政府對審計調(diào)查反映的問題進行了專門的研究，各個區(qū)都采取了有力措施，進一步加強財政管理，深化部門預算編制工作，提高部門預算編制的質(zhì)量，增強預算的約束力。對可預見的支出一律通過年初預算安排；除突發(fā)事件、特大自然災害等特殊因素外，中途一律不得追加支出；由于政策變化和特殊情況確需調(diào)整的，要報經(jīng)區(qū)人大 批準后才能執(zhí)行，確保預算的嚴肅性。 （七）國有企業(yè)改制方面 市政府對國有企業(yè)改制工作非常重視，去年安排審計部門對市、區(qū)改制企業(yè)進行了審計調(diào)查，揭示了部分國有企業(yè)改制中存在的問題，引起市政府的高度重視，并責成市國資管理部門及有關區(qū)政府研究進一步完善了國有企業(yè)改制的控制辦法。對審計發(fā)現(xiàn)的重大問題，已移交司法部門和其他相關部門進一步查處。 制中存在問題的糾正情況 中南汽車修造有限公司（以下簡稱中南汽修）將 畝國有劃撥土地使用權向市土地交易中心申請掛牌轉(zhuǎn)讓，湖北某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司以土地凈價 1135萬元摘牌，但中南汽修實際只收到土地轉(zhuǎn)讓金 400萬元，低于摘牌價 735 萬元的問題，市審計局已于 2021 年 9 月作為案件線索向江漢區(qū)檢察院移交。江漢區(qū)檢察院經(jīng)核查后證實：中南汽修所屬汽車修配廠為集體所有制企業(yè)， 2021 年底因解決改制中的資金缺口，將其青年路 308 號 畝土地以 400 萬元轉(zhuǎn)讓給湖北省某房地產(chǎn)開發(fā)有限公司。 2021 年 3 月經(jīng)職代會同意簽訂了轉(zhuǎn)讓協(xié)議。 2021 年 3月到 10 月該房地產(chǎn)開發(fā)有限公司分 4 次將 400 萬元轉(zhuǎn)讓費付清。 2021年 4 月，為辦理土地的過戶手續(xù)，汽車修配廠按規(guī)定將該地塊在武漢市土地交易 中心掛牌，掛牌價為 1135 萬元。汽車修配廠稱在土地交易中心高掛土地交易價的目的是為了避免土地被別人摘牌。江漢區(qū)檢察院未發(fā)現(xiàn)該土地轉(zhuǎn)讓過程中有屬于檢察機關管轄的貪污、賄賂等職務犯罪行為。 武漢建筑機械廠以 3000萬元的價格出讓 公司，比土地中心摘牌價 3200 萬元低 200萬元的問題。在審計查出后，該廠已與房地產(chǎn)公司簽訂補充協(xié)議，目前該廠正在依法依規(guī)追索 200萬元轉(zhuǎn)讓差額款。 武漢建筑機械廠瞞報資產(chǎn)總計 632 萬元的問題。其中，瞞報下 屬勞動服務公司凈資產(chǎn) 447 萬元；未將同益大廈 5 間商用房合計價值 185萬元納入資產(chǎn)評估范圍。市國資經(jīng)營公司于 2021 年 11 月委托中介機構對該廠進行了全面的責任審計，督促整改，將瞞報的 632 萬元資產(chǎn)已納入賬內(nèi)并進行了重新評估。 視東西湖棉紡廠的改制工作。東西湖棉紡廠在改制過程中將 萬元的新機器設備及將原材料、產(chǎn)成品以 300 萬元的價格轉(zhuǎn)讓給新東棉紡織有限公司，轉(zhuǎn)讓價格低于市場行情 284 萬元的問題，在審計調(diào)查事中和事后，東西湖棉紡廠清算組分別 提供了東西湖區(qū)人民法院裁定書，裁定轉(zhuǎn)讓行為有效，促使其完善了相關法律手續(xù)。 儀表廠改制中存在問題的糾正情況 對武漢自動化儀表廠在改制中未將欠銀行利息、欠繳退休人員醫(yī)療保險費等負債 1144 萬元納入評估范圍的問題，硚口區(qū)政府已按有關規(guī)定將 905 萬元的工商銀行利息作掛賬處理。欠繳退休人員醫(yī)療保險費等已得到全部糾正。 200 萬元的糾正情況 對洪山商場瞞報欠稅 200 萬元的問題，洪山區(qū)政府將督促企業(yè)于2021 年 6 月底前將所欠的 200 萬元稅款上繳國庫。 械廠改制中存在問題的糾正情況 武昌區(qū)武漢制藥機械廠 188 名職工未領到補償金的問題已全部解決。截至 2021 年 12 月底， 188 名職工中，有 95 名成為新公司股東，其補償費已作為入股資金； 78 名由新公司作為內(nèi)退職工安置發(fā)放內(nèi)退工資、交納社保醫(yī)保等； 15名已支付了補償費。 （八）其他部門財務收支方面 項資金的糾正情況篇三：全面審計工作整改落實情況匯報 全面審計工作整改落實情況匯報 審計辦： 為進一步加強行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營管理，規(guī)范財經(jīng)秩序，切實做好全面審 計工作，切實鞏固全面審計成果，根據(jù) 9 月 28 日全市系統(tǒng)主要負責人會議精神及全面審計整改工作布置的要求，現(xiàn)將自查情況匯報如下： 一、工作開展情況。 （一）領導重視 ,部門協(xié)調(diào)配合。為加強全面審計工作的領導 ,我局及時成立了以局長為組長的全面審計工作領導小組，由綜合辦牽頭，各科室協(xié)調(diào)，明確各科室職責 ,堅持“誰立項、誰實施、誰立卷、誰負責”的原則，做到職責清晰，責任到人，同時把全面審計工作列入工作考核重點，作為年終評先評優(yōu)先決條件，確保了工作成效。 （二）突出監(jiān)管環(huán)節(jié)，注重監(jiān)管到位 .要求監(jiān)審人員 積極參與各環(huán)節(jié)監(jiān)督工作，檢查決策是否規(guī)范，實施是透明、民主，驗收效果實行痕跡化作業(yè)，力求內(nèi)部監(jiān)管到位。 二、整改落實情況我局在自查、復查“回頭看”工作中針對以下7 個方面的問題進行了自查： 基建工程項目投資管理問題。 基建工程項目、物資采購項目和宣傳促銷項目招投標問題。 職工入股問題。 工商之間不規(guī)范交易問題。 職工薪酬方面的問題。 跨期收入問題。 假發(fā)票問題。 我局經(jīng)自查未發(fā)現(xiàn)發(fā)問題，但在下步工作中將進一步加強管理，規(guī)范流程，全面落