【文章內(nèi)容簡介】 ,是在根據(jù)該記賬憑證登記有關賬簿以后 ,在該欄注明所記賬簿的頁數(shù)或劃√ ,表示已經(jīng)登記入賬 ,避免重記 ,漏記 ,在沒有登賬之前 ,該欄沒有記錄 . 憑證編號欄 .記賬憑證在一個月內(nèi)應當連續(xù)編號 ,以便查核 .收款 ,付款和轉(zhuǎn)賬憑證分別編號 ,對于收 ,付款憑證還要根據(jù)收付的現(xiàn)金或銀行存款分別編號 ,如銀收字第號 ,現(xiàn)付字第號 ,轉(zhuǎn)字第號 .一筆經(jīng)濟業(yè)務需要編制多張記賬憑證時 ,可采用分數(shù)編號法 . 記賬憑證的日期 .收付款憑證應按貨幣資金收付的日期填寫 。轉(zhuǎn)賬憑證原則上應按收到原始憑證的日期填寫 ,也可按填制記賬憑證的日期填寫 . 記賬憑證右邊附件張 ,是指該記賬憑證所附的原始憑證的張數(shù) ,在憑證上必須注明 ,以便查核 .如果根據(jù)同一原始憑證填制數(shù)張記賬憑證時 ,則應在 未附原始憑證的記賬憑證上注明附件張 ,見第號記賬憑證 ,如果原始憑證需要另行保管時則應在附件欄目內(nèi)加以注明 . 對于收款憑證或付款憑證左上方的應借科目或應貸科目 ,必須是現(xiàn)金或銀行存款 ,不能是其他會計科目 .憑證里面的應借科目或應貸科目是與現(xiàn)金或銀行存款分別對應的科目 . 記賬憑證填寫完畢應進行復核與檢查 ,并按所使用的記賬方法進行試算平衡 .有關人員 ,均要簽名蓋章 ,出納人員根據(jù)收款憑證收款 ,或根據(jù)付款憑證付款時 ,要在憑證上加蓋收訖或付訖的戳記 ,以免重收重付 ,防止差錯 .制作完記賬憑證以后還要必須把憑 證一一的打印出來 ,然后把對應的相關票據(jù)貼在打印后的憑證后面 ,具體的操作如下 :膠水抹在憑證背面的右上角以便貼憑證相應的票據(jù) ,貼完票據(jù)后如果票據(jù)比憑證要大的話應按憑證的大小把票據(jù)整齊的疊好便與以后的裝訂 ,之后要按憑證業(yè)務號的大小有序的把憑證排列整齊 ,這樣如果以后要查找也方便許多。 等一個月的憑證都制作完畢后必須裝訂這些排序了的憑證 ,以便于存檔保存 .一般上個月的憑證要在這個月的月初開始裝訂 .具體方法如下 :按憑證的薄厚用適當?shù)暮穸扰梢焕笥醚b訂機在憑證的左上角釘三個小孔 ,然后用白色裝訂線把憑證冊牢牢的裝訂 好 ,裝訂成冊以后在封面上寫上日期和冊書 ,封面一般是用牛皮紙制作而成 ,比如本月共冊 ,本冊是第冊 .然后記錄憑證頁數(shù) ,比如本冊自第號至第號 ,共張 ,之后一定要蓋會計主管的人名章和裝訂人人名章 .然后要制作會計憑證檔案 ,這個是用來裝那些憑證本便于保存的 ,一般一個會計憑證檔案里裝兩個憑證本 .會計憑證檔案也是用牛皮紙制作而成的 ,首先要蓋單位章 ,填寫理當日期 (年 ,月 ),然后填寫冊數(shù) ,比如本月共冊 ,本盒是第冊 .之后要填寫憑證號數(shù) ,比如自號至號 ,最后要蓋上裝訂人員的人名章。 在用銀行結算業(yè)務金額的時候必須要用銀行電匯憑證 來完成相關手續(xù) ,銀行電匯單是一式三聯(lián)的憑證 ,大小和一般的收據(jù)大小一致 .銀行電匯單的第一聯(lián)是回單 ,第二聯(lián)是借方憑證 ,這里會有銀行給的密碼 ,第三聯(lián)是發(fā)電依據(jù) .在銀行電匯憑證上要寫明對方單位的全稱 ,填寫電匯日期 (填單日 ),要寫清對方的開戶銀行賬號和匯入銀行的具體名稱 ,然后要用大小寫寫明匯款金額 .寫完銀行電匯單的同時必須要再填一個結算業(yè)務收費憑證 ,它是一個一式五聯(lián)的憑證 .一般在這個憑證里要寫上電匯費和手續(xù)費 ,電匯費是按匯款的大小而不同 ,而手續(xù)費是 元 /本 .這兩個憑證填寫完畢后要在這兩個憑證的第二聯(lián)分別蓋上公司的 法人章和公司 .然后就可以去銀行進行電匯了 .銀行在銀行電匯單和結算業(yè)務收費憑證的回單上蓋上轉(zhuǎn)訖章后歸還公司 .萬一公司填錯銀行電匯單應立即打電話通知銀行先暫停電匯業(yè)務 ,然后重新填寫正確的銀行電匯單和結算業(yè)務收費憑證到銀行補辦業(yè)務并取回原銀行電匯單的后兩聯(lián)單子 ,然后務必撕毀 ,在撕毀的同時必須把蓋在第二聯(lián)的公司法人章和公司對半撕掉以免有不必要的麻煩。 銀行對賬單的記錄是用用友財務軟件來完成的 ,首先進入軟件的銀行業(yè)務界面 ,然后進入以銀行對賬單界面 ,這樣你就可以開始記錄了 .這家公司的銀行對賬單的記錄是按不同的的 銀行分別記錄的 ,而且是一個月統(tǒng)計一次 ,這家公司主要在中國銀行 ,華夏銀行 ,民生應行開了戶 .記錄銀行對賬單 ,得先選擇銀行名稱 ,然后進入記錄的具體工作 .首先記錄日期 ,如果是用支票辦的手續(xù)就必須輸入支票的支票號 ,一般同城結算就用支票 .然后根據(jù)借方或貸方記錄金額 ,最后軟件自動生成銀行的資金余額 .輸入完這一個月的數(shù)據(jù)之后必須要核對期末余額 ,如果核對無誤就保存數(shù)據(jù) ,這樣這個工作就圓滿完成了。 公司在年初都要計算公司業(yè)務購銷合同的印花稅 ,以便及時繳納國家統(tǒng)一規(guī)定的印花稅 ,印花稅是對經(jīng)濟活動和經(jīng)濟交往中書立 ,領受憑證 征收的一種稅 ,其特點是征收面廣 ,稅負輕 ,由納稅人自行購買并粘貼印花稅票完成納稅義務 .公司的產(chǎn)品購銷合同的統(tǒng)計按業(yè)務部門的編號來統(tǒng)計 ,比如公司有幾個業(yè)務部就分幾個表來一一統(tǒng)計 ,且公司產(chǎn)品購銷合同的業(yè)務員屬于哪個業(yè)務部 ,這個公司產(chǎn)品購銷合同就被統(tǒng)計在業(yè)務員所屬的業(yè)務部 ,以便查找 .產(chǎn)品購銷合同須統(tǒng)計序號 ,業(yè)務員 ,供貨單位 ,合同編號 ,商品品名 ,合同金額 ,稅率 ,然后根據(jù)合同金額及稅率計算印花稅額 ,現(xiàn)在公司的印花稅率是千分之三 ,最后在統(tǒng)計表格的下面寫上填寫制表人的姓名 ,這樣這項統(tǒng)計工作就結束了 .之后公司的財務人員還要做 在合同的背面貼印花稅票的工作 ,所以計算印花稅額后要到有關部門去按規(guī)定購買印花稅票 ,印花稅票也有不同的面值 ,具體有一元 ,五元 ,五十元 ,一百元不等 .印花稅票的樣子特別象郵票而且也都是在郵票廠印制的 ,所以剛開始我還以為是郵票貼在合同的背面呢 .這家公司購買的印花稅票是沈陽郵票廠印制的 .把印花稅票買回公司以后就剩下 ,貼印花稅票的工作了 ,首先得把原印花稅票的邊給去掉 ,然后按合同金額的多少來相應的撕好印花稅票以后用膠水整齊的貼在合同第一頁的背面 ,之后還有一項工作就是一定要在貼完印花稅票的正面用紅色的圓珠筆畫線 ,具體的畫線 方法就是每個印花稅票的正面必須劃十字的兩個線 ,這樣貼印花稅票的工作就結束了 ,然后還要把合同安業(yè)務部分別保存在不同的檔案袋子里妥善的保存。 2020出納試用期工作總結【五】 我于 20 年月日開始到公司上班，從來公司的第一天開始，我就把自己融入到我們的這個團隊中，不知不覺已經(jīng)三個多月了，現(xiàn)將這三個月的工作狀況總結如下： 一、十分注意的向周圍的老同事學習，在工作中處處留意，多看，多思考，多學習，以較快的速度熟悉著公司的狀況，較好的融入到了我們的這個團隊中。 二、幫忙采購核對前期的應付 賬款余額，并對賬袋進行了分類整理，為以后的工作帶給便利 。并協(xié)助采購帶新員工，雖然我自己還是一個來公司不久的尚在試用期的新員工，但在 4 月份，還是用心主動的協(xié)助采購帶新人，將自己明白的和在工作中就應著重注意的問題都教給，教會她如何記賬袋，如何查錯，如何發(fā)傳真等。 三、根據(jù)核對后的應付賬款余額重新建產(chǎn)新賬，并及時的填制應付憑證、登記應付賬款明細賬，除外協(xié)廠供應商的期初余額尚需核對外，大部分的應付賬數(shù)據(jù)已經(jīng)準確。 四、建立庫存明細賬。在三四月份，因為原先的成本會計突然離職，在沒有任何交接的狀況下，變 壓力為動力，要求自己盡快的熟悉公司狀況，不斷的對工作進行改善，以期更適合公司的現(xiàn)狀。將庫存明細賬分為庫、公司流動庫、公司原材料庫、庫、庫、庫、庫和生產(chǎn)車間庫，并對成品庫進行了匯總，構成公司總的庫存明細賬。在建賬的同時，將當期該處理的單據(jù)進行相應的處理，但因期初數(shù)據(jù)不準確，影響了報表的可信度，但是在這個過程中已經(jīng)積累了一些經(jīng)驗，在以后的工作中會做的更好。 五、在工作中，善于思考，發(fā)現(xiàn)有的單據(jù)在處理上存在問題，便首先同同事進行溝通，與同事分享自己的解決思路，能解決的就解決掉，不能解決的就提交上級經(jīng)理，同 時提出自己的意見帶給參考。 六、接手公司及分公司的手工庫存明細賬 (外部 )。 七、接手運費的登記工作。由于開始時未交待明白，所以前段時間一向延用前期的做法，對運費進行流水登記。運費管理修正后，根據(jù)應付報表及運費管理的要求，重新設計了一套運費統(tǒng)計的表格，我想在以后的工作中再根據(jù)需要進行相應的調(diào)整。 八、熱心回答同事詢問的問題。由于自己以前接觸計算機應用多一點兒，積累了一些經(jīng)驗，在工作中，經(jīng)常會有同事詢問，我總是會把自己明白的分享給大家。我認為大家的潛力都提高了，我們的公司才會整體的提高 。關于我們目前的狀況，我提一點看法，就是關于月末結賬的問題，應收、應付、采購、制單、庫務等相關人員口徑要一致，統(tǒng)一時間結賬，便于賬賬之間進行核對。要強化月末盤點的概念，盤點就是要進行賬實核對，目的是要到達賬實相符。賬面數(shù)和實數(shù)之間差了未達單據(jù)，所以盤點時必須要處理好未達單據(jù)，不僅僅是送貨單，入庫單、庫與庫之間的送貨單等與庫存相關的單據(jù)都存在著未達狀況，都要列全，而且要注明單據(jù)的性質(zhì) (是送貨單還是入庫單還是庫與庫之間的送貨單，只列單據(jù)號不易區(qū)分 )，單據(jù)的狀況 (做廢或改單 )此刻這些方面做的還不夠，未達單據(jù)帶給不 是很全，有些入庫單未帶給，未達單據(jù)如果不準確，庫存核對就無法有效的進行，更談不上賬實相符了。還有盤點日的單據(jù)必須要和庫務確定好是盤點前還是盤點后，不能再出現(xiàn)同一天的單據(jù)，有的是盤點前，有的是盤后的狀況，這樣我們在處理單據(jù)是會出現(xiàn)混亂。 總之，經(jīng)過三個月的試用期，我認為我能夠用心、主動、熟練的完成自己的工作，在工作中能夠發(fā)現(xiàn)問題，并用心全面的配合公司的要求來展開工作，與同事能夠很好的配合和協(xié)調(diào)。在以后的工作中我會一如繼往，對人：與人為善，對工作：力求完美，不斷的提升自己的業(yè)務水平及綜合素質(zhì)，以期為公司 的發(fā)展盡自己的一份力量。 第三篇：現(xiàn)金出納工作總結 2020 工作中，有付出就有回報，但并不是意味著蠻干，講究方法，對工作客觀總結分析這就是方法。下面是整理的關于現(xiàn)金出納工作總結范文 2020，希望能夠幫到大家。 現(xiàn)金出納工作總結范文 2020(一 ) 時光飛逝， 20xx 年的工作已經(jīng)結束了。作為一名財務出納，同時也作為一名服務住戶的物業(yè)公司人員，我的職責主要是：認真做好住戶物業(yè)費和購水電費以及其他相關費用的現(xiàn)金收存，核對前臺文員的各種票據(jù)臺賬，做好現(xiàn)金日記賬，保管庫存現(xiàn)金、財務印章以及相關票據(jù)，負責支票、發(fā)票、收據(jù)管理，負責支出公司報賬單，按時發(fā)放工資，辦理銀行結算及有關賬務，協(xié)助前臺做好接待工作，以及及時修改住戶的數(shù)據(jù)庫等事項。 一年以來，我的工作在公司領導層的正確指導下，依靠全體同仁的共同努力，在平凡的工作崗位上，以細致入微的工作作風， 以樂于奉獻的工作態(tài)度，以服務無止盡的工作追求，較好的完成了各項工作任務。為了積累經(jīng)驗，查找差距，提升能力，現(xiàn)就去年工作情況總結匯報如下： 一、堅持原則，嚴謹細致，認真做好賬務核對 每天小心翼翼的處理各種來源的現(xiàn)金收款，仔仔細細的核對各種票據(jù)，使之票款相符，并于當日錄入財務賬單，詳細規(guī)范做好日記賬。做到日清日結。主動與會計核對票據(jù)和對賬單。本著客觀、嚴謹、細致的原則，堅持從細微處入手，實事求是、不怕麻煩、細心審核。在業(yè)主購水電的高峰期，有時一天的現(xiàn)金收入達十多萬，票據(jù)百多張，都需要我獨自反復點 驗，反復核對，確保不出一點差錯。 二、態(tài)度端正，依章辦事，嚴格執(zhí)行財務紀律 因財務工作是公司的核心部門，《會計法》和各項財務規(guī)定對這一塊工作要求細致、規(guī)范、嚴謹。我嚴格遵守財務紀律，按照財務報賬制度和會計基礎工作規(guī)范化的要求，進行財務記賬與報賬工作。無張冠李戴現(xiàn)象，無現(xiàn)金坐支行為。在審核原始憑證時，對不真實、不合規(guī)、不合法的原始憑證敢于指出，說明原因，果斷不予報銷 。對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求經(jīng)辦人員更正、補充。通過認真的審核和監(jiān)督，保證了會計憑證手續(xù)齊備、規(guī)范合法，確保了我公司財務信息的真實、合法、準確、完整，切實發(fā)揮了財務核算和監(jiān)督的作用。同時，按國家財務規(guī)定對每一筆收支票據(jù)的真實性、完整性進行認真審核，經(jīng)得起隨時檢查。 三、勤勤懇懇，樂于奉獻，堅守財務工作人員的職業(yè)道德底線 盡心盡職做好柜臺服務工作，及時整理好破幣和散亂現(xiàn)金，按時發(fā)放員工工資。因為實際工作情況的特殊性，我除了完成出納工作，還同時要兼顧公司其他業(yè)務。為了能按質(zhì)按量完成各項任務，本人不計較個人得失，不講報酬，犧牲個人利益，樂于吃苦，樂于奉獻，經(jīng)常加班加點工，起到了先進和榜樣的作用。同時，每天 對于數(shù)萬元的現(xiàn)金從手中經(jīng)過，也是對我的道德操守是一種強大的考驗。抱著對老板負責任的態(tài)度，憑良心做事，扎實工作，任何時候任何情況，都決不挪用公司的一分錢。我很榮幸，公司現(xiàn)在賬目清楚，各種票據(jù)完全真實，一分也沒差錯。賬款相符，心理坦然。 四、兼顧前臺，依章辦事，適時加大對相關費用的收繳 我們物業(yè)公司主要靠及時收繳物業(yè)費和其他相關費用，來維持公司的良性運轉(zhuǎn)，這些費用的及時收取，就如同及時注入新鮮的血液。根據(jù)我部門內(nèi)對領班和我的職責劃分，我負責經(jīng)營性車庫雜屋水電費物業(yè)費的催繳管理，開發(fā)商車庫租金的催 繳管理，車位占用費的定期清查管理，以及有償服務費收入、場地占用情況等相關費用的管理。在每個單月份的 10 日，我協(xié)同物管員一起催收經(jīng)營性車庫雜屋的費