【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 區(qū)建構(gòu)筑物布置、生產(chǎn)區(qū)域布置、生產(chǎn)區(qū)建構(gòu)筑物布置、道路改造的現(xiàn)場(chǎng) 放樣等。攪拌站的建構(gòu)筑物將以施工圖做詳細(xì)設(shè)計(jì)，技術(shù)工作將以圖紙為依據(jù)實(shí)施。 三、物資準(zhǔn)備 組織實(shí)施建站所用的材料供應(yīng)。 四、勞動(dòng)力組織及管理 成立攪拌站建站項(xiàng)目部，由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)實(shí)施建站，先期由籌備組代表攪拌站全面協(xié)調(diào)管理，攪拌站注冊(cè)后， 籌備組將各項(xiàng)工作移交 股東會(huì) ，經(jīng) 股東會(huì) 審議后，由 股東會(huì) 另行安排。 勞動(dòng)力的組織由建站項(xiàng)目部負(fù)責(zé)組織，暫由籌備組代為審核把關(guān)， 股東會(huì) 成立后，移交股東會(huì) 審核。 五、建設(shè)工期及進(jìn)度安排 攪拌站建站進(jìn)度計(jì)劃 工期 （天） 工程名稱 10 20 30 40 50 60 80 90 100 110 120 生活區(qū)土建工程 生產(chǎn)區(qū)域土建工程 設(shè)備采購(gòu)、安裝、調(diào)試 場(chǎng)內(nèi)總圖與道路 試運(yùn)轉(zhuǎn)交付 計(jì)劃 20xx年 4月 1日開(kāi)始三通一平， 20xx年 07月 1日前三通一平完成。 20xx年 7月 01日正式開(kāi)工建設(shè)， 20xx年 11月 01日竣工 交付使用，保證工期的前提是資金到位。 第十一章：投資預(yù)算 一、投資組成及測(cè)算方法及依 據(jù) 攪拌站投資的主要由以下部分組成 攪拌站所有投資由場(chǎng)地租賃費(fèi)用、建筑及構(gòu)筑物建造費(fèi)用、設(shè)備及工器具構(gòu)置費(fèi)用及安裝費(fèi)用、流動(dòng)資金、開(kāi)辦費(fèi)、工程建設(shè)其它費(fèi)用。因資金來(lái)源屬慕股籌資，建站工期短，按籌資一資到位，在投資測(cè)算中只計(jì)算靜態(tài)投資，不計(jì)算無(wú)形資產(chǎn)、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息及其它動(dòng)態(tài)投資。 投資費(fèi)用測(cè)算的依據(jù) 、本次投資測(cè)算是在大量市場(chǎng)詢價(jià)的基礎(chǔ)上，結(jié)合攪拌站的建造工程量，依據(jù) 鳳凰縣 現(xiàn)行人工、材料、機(jī)械的價(jià)格作到得學(xué)合理計(jì)算，計(jì)算費(fèi)用的量?jī)r(jià)有充分的依據(jù)，測(cè)算的偏差較小。 、場(chǎng)地 購(gòu)置費(fèi)：場(chǎng)地購(gòu)置按 鳳凰縣 同期市場(chǎng)價(jià)。 、建、構(gòu)筑物建造費(fèi)用：根據(jù)攪拌站總平面布置及各建筑物、構(gòu)筑物的初步設(shè)計(jì)計(jì)算工程量，結(jié)合 鳳凰縣 預(yù)算定額及人工、材料、機(jī)械市場(chǎng)單價(jià)進(jìn)行計(jì)價(jià)。 、設(shè)備、工器具購(gòu)置費(fèi)用及安裝費(fèi)用：設(shè)備工器具是在廣泛市場(chǎng)詢價(jià)并邀請(qǐng)供應(yīng)商競(jìng)標(biāo)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上取價(jià)，價(jià)格真實(shí)合理。 、流動(dòng)資金：流動(dòng)資金按分項(xiàng)估算法，周轉(zhuǎn)次數(shù)按 2 個(gè)月計(jì)算，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了充分的計(jì)算考慮。 、開(kāi)辦費(fèi)：開(kāi)辦費(fèi)按前期攪拌站投入生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)所必須的辦公設(shè)施費(fèi)用生產(chǎn)輔助生產(chǎn)設(shè)施費(fèi)用。在以后生產(chǎn)中需逐步更新和逐步完 善配備的設(shè)施費(fèi)用未計(jì)。 、工程建設(shè)其它費(fèi)用：工程建設(shè)其它費(fèi)用按當(dāng)?shù)卣块T、電力部門等現(xiàn)行政策性收費(fèi)進(jìn)行計(jì)算。 二、投資費(fèi)用組成明細(xì)表 序 號(hào) 投資項(xiàng) 費(fèi)用名稱 單 位 數(shù)量 合價(jià) （萬(wàn)元） 1 攪拌站場(chǎng)地 租用 年 畝 預(yù)估 ) 2 設(shè)備費(fèi)及安裝費(fèi) 混凝土 攪拌設(shè)備 套 2 400 (預(yù)估 ) 雙機(jī) 120型連體設(shè)備，秤量、輸送、電控、電控、氣路、水路、上料系統(tǒng)配套。 筒料倉(cāng) 個(gè) 4 20(預(yù)估 ) 兩套共 8個(gè)料倉(cāng) 裝載機(jī) 臺(tái) 3 80(預(yù)估 ) 實(shí)驗(yàn)設(shè)備 套 1 100(預(yù)估 ) 混凝土罐車 臺(tái) 14 400 混凝土 汽車泵 臺(tái) 1 55 混凝土 輸送地泵 臺(tái) 1 65 3 建筑工程 攪拌站 建筑工程 200(預(yù)估 ) 土建費(fèi)用： 100萬(wàn)元 4 其它費(fèi)用 攪拌站 流動(dòng)資金 100 攪拌站 開(kāi)辦費(fèi) 20 用于購(gòu)置必備的辦公設(shè)施 用電擴(kuò)容 30 1000KVA 總投資 1570 總投資估計(jì) 1570萬(wàn)元左右。 三、攪拌站總投資投入時(shí)間計(jì)劃 因攪拌站的建站 工期較短，絕對(duì)工期 120天， 130天交付使用，因此投入資金計(jì)劃不必按月劃分，按一次性投資到位考慮。 第十二章：融資方案 一、融資方式選擇 攪拌站屬新設(shè)法人，全部資金面向有志投資此項(xiàng)目者融資，即采用投資者直接投資的融資方式，選用此種融資方式有以下優(yōu)點(diǎn)： 攪拌站具有良好的市場(chǎng)前景和投資回報(bào)，投資者直接投資是攪拌站行業(yè)通常采用的融資方式，此種方式資金來(lái)源廣泛，出資可靠。 投資人直接投資融資成本低，股本結(jié)構(gòu)合理，附加費(fèi)用少，并能充分結(jié)合項(xiàng)目的特點(diǎn)和投資者的意愿。 直接投資有利于投資者參與攪拌站的經(jīng)營(yíng)管理，能夠把所有者和經(jīng)營(yíng)進(jìn)更緊密地結(jié)合在一起，經(jīng)營(yíng)管理能夠更充分地體現(xiàn)投資者的意志。 二、融資方案 攪拌站采用慕集設(shè)立，注冊(cè)資本人民幣壹 仟萬(wàn)元整（￥ 10000000 元），出資者自愿出資，每一位出資者均為攪拌站的股東，股東總數(shù)股 2人。 股份：攪拌站股份為等額股份，每股人民幣壹萬(wàn)元整（￥ 10000 元），總計(jì) 1000股，均為普通股。股份慕集齊備，攪拌站登記注冊(cè)后，股份將以股權(quán)證的形式發(fā)放給出資者。 股份用途：慕集股份全部用于攪拌站投資，?？顚Ｓ?。 入股方式： 以資金人民幣（現(xiàn)金、支票、銀行匯票）方式出資，不吸收專利技術(shù)、無(wú)形資產(chǎn)、有價(jià)證券、質(zhì)押資產(chǎn)、期票等其它出資方式，暫不吸收實(shí)物資產(chǎn)出資。 股份轉(zhuǎn)讓：股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定將由股東大會(huì)討論通過(guò)后在攪拌站《章程》中約定。 攪拌站 設(shè)股東會(huì)，不設(shè)董事會(huì)，設(shè)執(zhí)行董事一名作為法定代表人，由股東 會(huì)選舉產(chǎn)生， 股份利潤(rùn)分成：攪拌站每一年分配利潤(rùn)一次，每一個(gè)會(huì)計(jì)年度終了后，按攪拌站《章程》有關(guān)規(guī)定經(jīng)審計(jì)后在三個(gè)月內(nèi)公布利潤(rùn)分配方案 。 第十三章：財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)與盈利能力分析 一、評(píng)價(jià)指標(biāo) 按財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)的科學(xué)方法，在科學(xué)、客觀真 實(shí)地選擇基礎(chǔ)參數(shù)的基礎(chǔ)上，主要評(píng)價(jià)攪拌站的投資利潤(rùn)率，投資回收期、內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和盈虧平衡分析。 二、評(píng)價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的選取 按投資一次性到位，一次性投資，攪拌站的有效運(yùn)營(yíng)期 15年計(jì)算。 產(chǎn)量與銷售價(jià)格 A、產(chǎn)量： 如前所述，配置 2臺(tái) 120m3/h攪拌設(shè)備，攪拌機(jī)臺(tái)班生產(chǎn)能力 W 臺(tái) 為 525m3/臺(tái)班。按市場(chǎng)分析及市場(chǎng)份額預(yù)測(cè)，第一年產(chǎn)銷量為 40萬(wàn)立方米，第二年至第三年為 40萬(wàn)立方米 以上。 B、價(jià)格： 鳳凰縣 商品混凝土近兩年價(jià)格穩(wěn)定，評(píng)價(jià)指標(biāo)計(jì)算時(shí)，按一般市場(chǎng)價(jià)格取價(jià)，表1年列為 鳳凰縣 近兩年來(lái) 商品混凝土銷售價(jià)格。 表 1：商品混凝土銷售價(jià)格 序號(hào) 混凝土強(qiáng)度等級(jí) 銷售價(jià)格（元 /m3） 備注 1 C20 190 一般市場(chǎng)價(jià) 2 C25 200 一般市場(chǎng)價(jià) 3 C30 230 一般市場(chǎng)價(jià) 4 C35 300 一般市場(chǎng)價(jià) 5 C40 305 一般市場(chǎng)價(jià) 6 C45 370 一般市場(chǎng)價(jià) 以強(qiáng)度等級(jí)選擇上，根據(jù) 鳳凰縣 市場(chǎng)行情，其中 C25 占市場(chǎng)總量的 45%， C30 占 25%，其它強(qiáng)度等級(jí)混凝土合計(jì)占 30%，財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)中按此比例計(jì)算。 混凝土單方成本 表 2：商品混凝土單方成本 序號(hào) 混凝土強(qiáng)度等 級(jí) 銷售價(jià)格（元 /m3） 備注 1 C20 160 2 C25 170 3 C30 200 4 C35 240 5 C40 250 6 C45 280 四、利潤(rùn)分析 稅前單方利潤(rùn) 根據(jù)以上計(jì)算，按固定成本不分混凝土強(qiáng)度等級(jí)平均分配，則各強(qiáng)度等級(jí)混凝土單方混凝土獲利如表 3（見(jiàn)下頁(yè)）： 按 鳳凰縣 現(xiàn)行商品混凝土市場(chǎng)需求狀況，其中 C25 占市場(chǎng)總量的 45%， C40 占 25%，其它強(qiáng)度等級(jí)混凝土合計(jì)占 30%（暫不生產(chǎn) C60混凝土，因市場(chǎng)需求極少），則加權(quán)平均單方利潤(rùn)為： 平均利潤(rùn) ＝ 30 45%＋ 55 25%＋ 30% 120 ＝ ＋ ＋ 36 ＝ /m3 表 3:常用混凝土配合比單價(jià)（元 /m3） 序號(hào) 強(qiáng)度等級(jí) 混凝土單方價(jià) 市場(chǎng)銷售價(jià) 單方利潤(rùn) 1 C20 160 190 30 2 C25 170 200 30 3 C30 200 230 30 4 C35 240 300 60 5 C40 250 305 55 6 C45 280 370 90 投資利潤(rùn)率 A、年銷售收入 按攪拌站投入后產(chǎn)量達(dá)到正常年份計(jì)算，即按年產(chǎn)量 40 萬(wàn)立米方米計(jì)算，銷量中 C25占總銷量的 45%， C30 占總銷量 25%，其它強(qiáng)度等級(jí)混凝土合計(jì)占總銷量的 30%（暫不生產(chǎn)C60混凝土，因市場(chǎng)需求極少），按靜態(tài)投資計(jì)算，則： 年銷售收入＝ 400000｛ 170 45%＋ 200 25%＋ 30%（ 160＋ 240＋ 250＋ 280） /4｝ ＝ 400000｛ ＋ 50＋ ｝ ＝ 400000 ＝ 7848萬(wàn) 元 B、每年應(yīng)上交稅金 稅率按總銷售收入的 6%計(jì)算， 年應(yīng)交稅金＝ 7848萬(wàn) 元 6%＝ C、年投資利潤(rùn)率： 年投資利潤(rùn)率＝（年產(chǎn)量單方平均利潤(rùn)－每年 應(yīng)上交稅） /總投資 ＝ {（ 400000 30－ 470） /1570萬(wàn)元 } 100%： ＝ % 第十三章：分險(xiǎn)分