【文章內(nèi)容簡介】 區(qū)建構(gòu)筑物布置、生產(chǎn)區(qū)域布置、生產(chǎn)區(qū)建構(gòu)筑物布置、道路改造的現(xiàn)場 放樣等。攪拌站的建構(gòu)筑物將以施工圖做詳細(xì)設(shè)計(jì)，技術(shù)工作將以圖紙為依據(jù)實(shí)施。 三、物資準(zhǔn)備 組織實(shí)施建站所用的材料供應(yīng)。 四、勞動力組織及管理 成立攪拌站建站項(xiàng)目部，由項(xiàng)目部負(fù)責(zé)實(shí)施建站，先期由籌備組代表攪拌站全面協(xié)調(diào)管理，攪拌站注冊后， 籌備組將各項(xiàng)工作移交 股東會 ，經(jīng) 股東會 審議后，由 股東會 另行安排。 勞動力的組織由建站項(xiàng)目部負(fù)責(zé)組織，暫由籌備組代為審核把關(guān)， 股東會 成立后，移交股東會 審核。 五、建設(shè)工期及進(jìn)度安排 攪拌站建站進(jìn)度計(jì)劃 工期 （天） 工程名稱 10 20 30 40 50 60 80 90 100 110 120 生活區(qū)土建工程 生產(chǎn)區(qū)域土建工程 設(shè)備采購、安裝、調(diào)試 場內(nèi)總圖與道路 試運(yùn)轉(zhuǎn)交付 計(jì)劃 20xx年 4月 1日開始三通一平， 20xx年 07月 1日前三通一平完成。 20xx年 7月 01日正式開工建設(shè)， 20xx年 11月 01日竣工 交付使用，保證工期的前提是資金到位。 第十一章：投資預(yù)算 一、投資組成及測算方法及依 據(jù) 攪拌站投資的主要由以下部分組成 攪拌站所有投資由場地租賃費(fèi)用、建筑及構(gòu)筑物建造費(fèi)用、設(shè)備及工器具構(gòu)置費(fèi)用及安裝費(fèi)用、流動資金、開辦費(fèi)、工程建設(shè)其它費(fèi)用。因資金來源屬慕股籌資，建站工期短，按籌資一資到位，在投資測算中只計(jì)算靜態(tài)投資，不計(jì)算無形資產(chǎn)、基本預(yù)備費(fèi)、漲價(jià)預(yù)備費(fèi)、建設(shè)期利息及其它動態(tài)投資。 投資費(fèi)用測算的依據(jù) 、本次投資測算是在大量市場詢價(jià)的基礎(chǔ)上，結(jié)合攪拌站的建造工程量，依據(jù) 鳳凰縣 現(xiàn)行人工、材料、機(jī)械的價(jià)格作到得學(xué)合理計(jì)算，計(jì)算費(fèi)用的量價(jià)有充分的依據(jù)，測算的偏差較小。 、場地 購置費(fèi)：場地購置按 鳳凰縣 同期市場價(jià)。 、建、構(gòu)筑物建造費(fèi)用：根據(jù)攪拌站總平面布置及各建筑物、構(gòu)筑物的初步設(shè)計(jì)計(jì)算工程量，結(jié)合 鳳凰縣 預(yù)算定額及人工、材料、機(jī)械市場單價(jià)進(jìn)行計(jì)價(jià)。 、設(shè)備、工器具購置費(fèi)用及安裝費(fèi)用：設(shè)備工器具是在廣泛市場詢價(jià)并邀請供應(yīng)商競標(biāo)報(bào)價(jià)的基礎(chǔ)上取價(jià)，價(jià)格真實(shí)合理。 、流動資金：流動資金按分項(xiàng)估算法，周轉(zhuǎn)次數(shù)按 2 個月計(jì)算，對風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行了充分的計(jì)算考慮。 、開辦費(fèi)：開辦費(fèi)按前期攪拌站投入生產(chǎn)運(yùn)營所必須的辦公設(shè)施費(fèi)用生產(chǎn)輔助生產(chǎn)設(shè)施費(fèi)用。在以后生產(chǎn)中需逐步更新和逐步完 善配備的設(shè)施費(fèi)用未計(jì)。 、工程建設(shè)其它費(fèi)用：工程建設(shè)其它費(fèi)用按當(dāng)?shù)卣块T、電力部門等現(xiàn)行政策性收費(fèi)進(jìn)行計(jì)算。 二、投資費(fèi)用組成明細(xì)表 序 號 投資項(xiàng) 費(fèi)用名稱 單 位 數(shù)量 合價(jià) （萬元） 1 攪拌站場地 租用 年 畝 預(yù)估 ) 2 設(shè)備費(fèi)及安裝費(fèi) 混凝土 攪拌設(shè)備 套 2 400 (預(yù)估 ) 雙機(jī) 120型連體設(shè)備，秤量、輸送、電控、電控、氣路、水路、上料系統(tǒng)配套。 筒料倉 個 4 20(預(yù)估 ) 兩套共 8個料倉 裝載機(jī) 臺 3 80(預(yù)估 ) 實(shí)驗(yàn)設(shè)備 套 1 100(預(yù)估 ) 混凝土罐車 臺 14 400 混凝土 汽車泵 臺 1 55 混凝土 輸送地泵 臺 1 65 3 建筑工程 攪拌站 建筑工程 200(預(yù)估 ) 土建費(fèi)用： 100萬元 4 其它費(fèi)用 攪拌站 流動資金 100 攪拌站 開辦費(fèi) 20 用于購置必備的辦公設(shè)施 用電擴(kuò)容 30 1000KVA 總投資 1570 總投資估計(jì) 1570萬元左右。 三、攪拌站總投資投入時(shí)間計(jì)劃 因攪拌站的建站 工期較短，絕對工期 120天， 130天交付使用，因此投入資金計(jì)劃不必按月劃分，按一次性投資到位考慮。 第十二章：融資方案 一、融資方式選擇 攪拌站屬新設(shè)法人，全部資金面向有志投資此項(xiàng)目者融資，即采用投資者直接投資的融資方式，選用此種融資方式有以下優(yōu)點(diǎn)： 攪拌站具有良好的市場前景和投資回報(bào)，投資者直接投資是攪拌站行業(yè)通常采用的融資方式，此種方式資金來源廣泛，出資可靠。 投資人直接投資融資成本低，股本結(jié)構(gòu)合理，附加費(fèi)用少，并能充分結(jié)合項(xiàng)目的特點(diǎn)和投資者的意愿。 直接投資有利于投資者參與攪拌站的經(jīng)營管理，能夠把所有者和經(jīng)營進(jìn)更緊密地結(jié)合在一起，經(jīng)營管理能夠更充分地體現(xiàn)投資者的意志。 二、融資方案 攪拌站采用慕集設(shè)立，注冊資本人民幣壹 仟萬元整（￥ 10000000 元），出資者自愿出資，每一位出資者均為攪拌站的股東，股東總數(shù)股 2人。 股份：攪拌站股份為等額股份，每股人民幣壹萬元整（￥ 10000 元），總計(jì) 1000股，均為普通股。股份慕集齊備，攪拌站登記注冊后，股份將以股權(quán)證的形式發(fā)放給出資者。 股份用途：慕集股份全部用于攪拌站投資，專款專用。 入股方式： 以資金人民幣（現(xiàn)金、支票、銀行匯票）方式出資，不吸收專利技術(shù)、無形資產(chǎn)、有價(jià)證券、質(zhì)押資產(chǎn)、期票等其它出資方式，暫不吸收實(shí)物資產(chǎn)出資。 股份轉(zhuǎn)讓：股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定將由股東大會討論通過后在攪拌站《章程》中約定。 攪拌站 設(shè)股東會，不設(shè)董事會，設(shè)執(zhí)行董事一名作為法定代表人，由股東 會選舉產(chǎn)生， 股份利潤分成：攪拌站每一年分配利潤一次，每一個會計(jì)年度終了后，按攪拌站《章程》有關(guān)規(guī)定經(jīng)審計(jì)后在三個月內(nèi)公布利潤分配方案 。 第十三章：財(cái)務(wù)評價(jià)與盈利能力分析 一、評價(jià)指標(biāo) 按財(cái)務(wù)評價(jià)的科學(xué)方法，在科學(xué)、客觀真 實(shí)地選擇基礎(chǔ)參數(shù)的基礎(chǔ)上，主要評價(jià)攪拌站的投資利潤率，投資回收期、內(nèi)部收益率、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值和盈虧平衡分析。 二、評價(jià)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的選取 按投資一次性到位，一次性投資，攪拌站的有效運(yùn)營期 15年計(jì)算。 產(chǎn)量與銷售價(jià)格 A、產(chǎn)量： 如前所述，配置 2臺 120m3/h攪拌設(shè)備，攪拌機(jī)臺班生產(chǎn)能力 W 臺 為 525m3/臺班。按市場分析及市場份額預(yù)測，第一年產(chǎn)銷量為 40萬立方米，第二年至第三年為 40萬立方米 以上。 B、價(jià)格： 鳳凰縣 商品混凝土近兩年價(jià)格穩(wěn)定，評價(jià)指標(biāo)計(jì)算時(shí)，按一般市場價(jià)格取價(jià)，表1年列為 鳳凰縣 近兩年來 商品混凝土銷售價(jià)格。 表 1：商品混凝土銷售價(jià)格 序號 混凝土強(qiáng)度等級 銷售價(jià)格（元 /m3） 備注 1 C20 190 一般市場價(jià) 2 C25 200 一般市場價(jià) 3 C30 230 一般市場價(jià) 4 C35 300 一般市場價(jià) 5 C40 305 一般市場價(jià) 6 C45 370 一般市場價(jià) 以強(qiáng)度等級選擇上，根據(jù) 鳳凰縣 市場行情，其中 C25 占市場總量的 45%， C30 占 25%，其它強(qiáng)度等級混凝土合計(jì)占 30%，財(cái)務(wù)評價(jià)中按此比例計(jì)算。 混凝土單方成本 表 2：商品混凝土單方成本 序號 混凝土強(qiáng)度等 級 銷售價(jià)格（元 /m3） 備注 1 C20 160 2 C25 170 3 C30 200 4 C35 240 5 C40 250 6 C45 280 四、利潤分析 稅前單方利潤 根據(jù)以上計(jì)算，按固定成本不分混凝土強(qiáng)度等級平均分配，則各強(qiáng)度等級混凝土單方混凝土獲利如表 3（見下頁）： 按 鳳凰縣 現(xiàn)行商品混凝土市場需求狀況，其中 C25 占市場總量的 45%， C40 占 25%，其它強(qiáng)度等級混凝土合計(jì)占 30%（暫不生產(chǎn) C60混凝土，因市場需求極少），則加權(quán)平均單方利潤為： 平均利潤 ＝ 30 45%＋ 55 25%＋ 30% 120 ＝ ＋ ＋ 36 ＝ /m3 表 3:常用混凝土配合比單價(jià)（元 /m3） 序號 強(qiáng)度等級 混凝土單方價(jià) 市場銷售價(jià) 單方利潤 1 C20 160 190 30 2 C25 170 200 30 3 C30 200 230 30 4 C35 240 300 60 5 C40 250 305 55 6 C45 280 370 90 投資利潤率 A、年銷售收入 按攪拌站投入后產(chǎn)量達(dá)到正常年份計(jì)算，即按年產(chǎn)量 40 萬立米方米計(jì)算，銷量中 C25占總銷量的 45%， C30 占總銷量 25%，其它強(qiáng)度等級混凝土合計(jì)占總銷量的 30%（暫不生產(chǎn)C60混凝土，因市場需求極少），按靜態(tài)投資計(jì)算，則： 年銷售收入＝ 400000｛ 170 45%＋ 200 25%＋ 30%（ 160＋ 240＋ 250＋ 280） /4｝ ＝ 400000｛ ＋ 50＋ ｝ ＝ 400000 ＝ 7848萬 元 B、每年應(yīng)上交稅金 稅率按總銷售收入的 6%計(jì)算， 年應(yīng)交稅金＝ 7848萬 元 6%＝ C、年投資利潤率： 年投資利潤率＝（年產(chǎn)量單方平均利潤－每年 應(yīng)上交稅） /總投資 ＝ {（ 400000 30－ 470） /1570萬元 } 100%： ＝ % 第十三章：分險(xiǎn)分