小型商業(yè)實(shí)訓(xùn)方案(編輯修改稿)
2024-10-08 12:33 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 180, 2．應(yīng)付賬款賬戶(hù)期初數(shù)據(jù) 客戶(hù) 本年累計(jì)借方 本年累計(jì)貸方 期初余額 業(yè)務(wù)發(fā)生時(shí)間 業(yè)務(wù)編號(hào) 東風(fēng)商用車(chē)公司 33,000, 33,550, 3,800, 20201115 20202020 3．庫(kù)存商品賬戶(hù)期初數(shù)據(jù) 商 品 名 稱(chēng) 本年累計(jì)借方 本年累計(jì)貸方 期初余額 數(shù)量 （輛） 金 額 數(shù)量 （輛） 金 額 數(shù)量（輛） 金 額 東風(fēng)天龍后雙橋自卸車(chē) 70 70 4 1 100 東風(fēng) 3126自卸車(chē) 55 56 3 402 東風(fēng)3250A020自卸車(chē) 55 49 13 3 250 東風(fēng) 153自卸車(chē) 44 42 6 834 26 5 586 4．管理費(fèi)用 —— 業(yè)務(wù)招待費(fèi)賬戶(hù)期初余額 5．管理費(fèi)用 —— 辦公費(fèi)賬戶(hù)期初余額 （錄入之后要進(jìn)行試算平衡檢查） 啟用財(cái)務(wù)系統(tǒng)（結(jié)束總賬初始化工作） 練習(xí) 三 出納 系統(tǒng) 初始化 目的：掌握對(duì) 出納 系統(tǒng) 初始化的步驟及各操作要點(diǎn)。 要求：根據(jù)給出的資料按順序完成 出納 系統(tǒng)基礎(chǔ)資料的維護(hù)及初始數(shù)據(jù)錄入并結(jié)束 初始 化工作。 資料： 出納初始數(shù)據(jù)（ 從總賬引入現(xiàn)金和銀行存款初始數(shù)據(jù) ， 銀行科目必須輸入“銀行賬號(hào)” ） 名稱(chēng) 賬號(hào)長(zhǎng)度 十堰市工行三堰支行 1810000309026008886 錄入未達(dá)賬項(xiàng) （銀行未達(dá)賬 —— 20201120 付款 借方 46750 元） 修改對(duì)賬單期初余額為 258000 元，然后進(jìn)行 余額平衡檢查 啟用出納系統(tǒng)（ 結(jié)束 出納 初始化工作 ） 練習(xí)三 日常業(yè)務(wù)處理 1．由學(xué)員乙填制憑證（ 124 號(hào)） （注意：第 23 號(hào)憑證金額如下） 2．將 124 號(hào)憑證學(xué)員甲審核、學(xué)員丙復(fù)核，學(xué)員乙過(guò)賬 3．由學(xué)員丙引入日記賬（出納管理→現(xiàn)金日記賬） 練習(xí)四 總賬系統(tǒng)期末處理 一、總賬期末處理（學(xué)員乙） 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 ⑴結(jié)轉(zhuǎn)已售商品成本（生成 25 號(hào)憑證，代原手工賬 25 號(hào)憑證） 名稱(chēng) /摘要 結(jié)轉(zhuǎn)已售商品成本 機(jī)制憑證 自動(dòng)轉(zhuǎn)賬 轉(zhuǎn)賬期間 112 科目 /方向 /轉(zhuǎn)賬方式 6401 主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，自動(dòng)判定，轉(zhuǎn)入 1405 庫(kù)存商品，貸方，按公式轉(zhuǎn)入 1405 科目“東風(fēng)天龍后雙橋自卸車(chē)”的公式定義 原幣公式：（公式含義：主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 =銷(xiāo)售量單位成本 ） ACCT(6001|物料 |,QDF,0,0,0,) *ACCT(1405|物料 |,Y,0,0,0,) /ACCT(1405|物料 |,QY,0,0,0,) 數(shù)量公式： ACCT(6001|物料
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