【文章內容簡介】 ....................................................................................... 39 財務評價結論 ...................................................................................... 40 第十六章 風險分析和社會評價 .............................................................. 41 風險分析 .............................................................................................. 41 社會評價 .............................................................................................. 41 第十七章 研究結論與建議 ...................................................................... 42 結論 ..................................................................................................... 42 建議 .................................................................................................... 43 7 附 表 附表 1：建設投資估算表； 附表 11：土建工程投資估算表； 附表 12：儀器設備投資估算表； 附表 2：流動資金估算表 附表 3：資金籌措 與使用 計劃表； 附表 4：總成本費用估算表； 附表 5：固定資產折舊及 其他 資產攤銷估算表； 附表 6：利潤及利潤分配表； 附表 61： 銷售收入和銷售稅金及附加估算表 ； 附表 7：財務現(xiàn)金增量流量表； 附表 8： 借款還本付息計劃表 ； 1 第一章 總 論 項目概況 項目名稱 XX 市 XX 縣 XX 年產 20 萬噸全價飼料擴建項目 建設性質 擴建 項目建設單位 XX 市 XX 動物藥業(yè)有限公司 建設地點 XX市 XX動物藥業(yè)有限公司內 建設期限 項目建設期限為 180 天， 2021 年 7 月～ 2021 年 1 月。 建設目標 發(fā)展飼料業(yè)是提高農業(yè)競爭力的有效措施。大力發(fā)展飼料業(yè)，延長產業(yè)鏈條，發(fā)揮農副產品加工的后續(xù)效益，推動 XX 本地和周邊省份養(yǎng)殖業(yè)結構升級換代，促進養(yǎng)殖業(yè)向規(guī)模化、集約化和現(xiàn)代化方向發(fā)展，提高農業(yè)在國民經濟中的比重。振興 XX 畜牧產業(yè)品牌。 項目以 XX 市 XX動物藥業(yè)有限公司 現(xiàn)有空余廠區(qū)為基礎，新建年產 20 萬 噸畜禽飼料自動加工生產線，建成生產加工車間、儲藏庫房及輔助配套設施，新產品研發(fā)實驗室。 2 建設規(guī)模及主要建設內容 建設規(guī)模 結合本項目的場地基礎設施條件 、 市場供需現(xiàn)狀及未來預測，綜合考慮建設規(guī)模為年產飼料 20 萬 噸。 項目 建設 方案為：項目建成后年產各類飼料 20 萬 噸，其中：豬料 15 萬噸，禽料 4 萬噸，特種飼料 1 萬噸。 主要建設內容 建筑工程：項目總建筑面積 10000 平方米。新建生產加工車間 2021 平方米、動力車間 500 平方米、庫房 2021 平方米，新建綜合辦公樓 1400 平方米，新建配電室 30 平方米、 門衛(wèi)室40 平方米、完成蓄水池、沉淀池、化糞池、道路地坪及給排水、配電 室 等輔助配套設施工程建設。 設備購置：項目共計購置設備 20 臺（套），其中：購置 國際一流全自動膨化 飼料加工成套設備 1 套，質檢設備 1 套，共用設備 2 臺（套），辦公設備 12 臺（套），貨車 2 輛。 投資估算 項目總投資為 1500 萬元，其中建設投資 1000 萬元，占總投資的 %；流動資金 500 萬元，占總投資的 %。 資金來源 項目總投資為 1500 萬元，其中 XX 市 XX 動物藥業(yè)有限公司出資 10000 萬元。對外籌資 500 萬元。 3 主要技術經濟指標 序號 名稱 單位 指標 備注 1 項目總投資 萬元 1500 2 營業(yè)稅金及附加 萬元 免征 3 年總成本 萬元 計算期平均 5 年利潤總額 萬元 計算期平均 6 年所得稅 萬元 計算期平均 7 稅后利潤 萬元 計算期平均 8 財務盈利能力分析 財務內部收益率 (FIRR) % 稅后 財務內部收益率 (FIRR) % 稅前 投資回收期 (Pt) 年 稅后 投資回收期 (Pt) 年 稅前 總投資收益率 % 資本金凈利潤率 % 盈虧平衡點 % 9 投資財務凈現(xiàn)值 投資財務凈現(xiàn)值 (ic=12%) 萬元 稅后 投資財務凈現(xiàn)值 (ic=12%) 萬元 稅前 項目單位基本情況 XX 市 XX 動物藥業(yè)有限公司于 2021年 5月成立，是國內新興的集科研、開發(fā)、生產、銷售為一體的，以生產獸用 藥品為主的綜合性高新技術企業(yè)。 公司總部坐落于中國畜牧科技城 —— XX 市 XX 縣工業(yè)園區(qū)，公司占地 60000平方米?？偼顿Y 70000萬元。引進國際先進的自動化生產線和質檢設備， 2021年 1月 1516日我公司順利通過農業(yè)部 GMP 復驗后，農業(yè)部于 2021年 3月 18日向我公司頒發(fā)了新 GMP 證書，新證書編號為：（ 2021）獸藥 GMP 證字 174號，驗收范圍為：粉劑 /散劑 /預混劑、片劑（含中藥提?。?/顆粒劑（含中藥提?。?、最終滅菌小容量注射劑（含中藥提取）、口服溶液劑（含中藥提?。?、粉針劑（青霉素類）、粉針劑 （非青霉素類）、消毒劑（液體）、殺蟲劑（液體）。 公司堅持“以質量求生存，以信譽求發(fā)展”的企業(yè)宗旨，堅定“以效益為中心，視人才為資本，以市場為導向，視誠信為生命”的經營理念，取得了輝煌的成就。 公司匯集一批長期從事獸藥研究開發(fā)的知名教授、專家，和一批有豐富經驗的管理和銷售人員，為公司產品的研制、銷售提供保障，產品深受用戶好評，樹立了良好的 XX 品牌。公司以“ XX 藥業(yè)，永攀高峰”為企業(yè)精神，勇于探索，不斷開發(fā)新產品，竭誠與國內外同行精誠合作，攜手并進，共創(chuàng)中國畜牧業(yè)輝煌。 4 可行性研究報告編制 依據(jù) 《 XX 市人民政府辦公廳關于加快發(fā)展飼料業(yè)的意見 》（ 渝辦發(fā) [2021]49 號 ）； 《 國務院辦公廳轉發(fā)農業(yè)部關于促進飼料業(yè)持續(xù)健康發(fā)展若干意見的通知 》； 3《中共 XX 縣委、 XX 縣人民政府關于進一步加快畜牧產業(yè)發(fā)展的意見》 ； 飼料廠工程設計規(guī)范（ SBJ051993）； 相關飼料生產標準； 建設單位提供的其它相關材料。 第二章 項目建設的背景及必要性 項目建設背景 XX 縣位于四川盆地川中丘陵的川東平行嶺谷區(qū)交接處， XX 市西部。距 XX 市區(qū) 公里，距成都市區(qū) 246 公里 。東鄰 XX 市大足區(qū)、 永川區(qū) ，西接四川省隆昌縣，南鄰四川省瀘州市，北與四川省內江市、安岳縣接壤?？偯娣e 1079 平方公里。 XX 豬是我國最優(yōu)良的地方豬種之一， 作為中國最大的仔豬生產外銷基地。 其品種的形成有三百多年的歷史。據(jù)文獻記載，大約從明末清初的廣東、湖南大量移民四川時帶來，經過人工定向選育和自然適應形成，在清朝康熙年間編纂的《 XX 縣志》中已有 “白豕 ”的記載。 XX 豬主要產于 XX和隆昌兩縣，后擴大到永川、瀘 縣、合川、納溪、大足、銅粱、江津、壁山及 XX 等 10 余個縣、市。這里處于亞熱帶地區(qū)，氣候溫和多雨，適合作物生長， 農產品 豐富，為 XX 豬繁衍提供了豐富的自然物質基礎。對 XX 豬的研究歷史也很長， 20 世紀 30 年代末期，對 XX 豬就進行了調查研究， 1936年，四川省家畜保育所在 XX 安富鎮(zhèn)建立了 “榮隆實驗區(qū) ”指導農家選種，推廣 XX 豬。 1952 年在產區(qū)建立省種豬試驗站， 1957 年建立永川 地區(qū)種豬場（現(xiàn)名為 XX 市種豬場）負責 XX 豬的純繁和研究工作。 1973 年在產區(qū)組成 XX 豬育種科研協(xié)作組。 1983 年省標準局頒發(fā) XX 豬標準。 XX 豬早在1957 年就被載入《世界家畜品種及名種辭典》，納入了聯(lián)合國糧農組織重點保護豬種資源名錄， 1986年列入《中國家畜家禽品種志》， 1987 年制定了《中華人民共和國 XX 豬國家標準》并被 農業(yè) 部列為保護豬種，隨后 2021 年又 被農業(yè)部列入《國家畜禽品種資源保護名錄》， 2021 年又設立 XX 市種豬場為國家級 XX 豬資源保種場。 帶動了相關產業(yè)的發(fā)展 飼料工業(yè)作為 一 個關聯(lián)性、帶動性較強的產業(yè)，促進了種植業(yè)結構的調整，帶動了養(yǎng)殖、加工、醫(yī)藥、化工、機械制造等相關產業(yè)的發(fā)展。飼料工業(yè)的快速發(fā)展，使我國玉米種植面積不斷增加， 5 種植業(yè)的結構得到不斷優(yōu)化。我國飼料糧消費總量占糧食總產量的比重從 2021年的 34%增加到 2021年的 38%。隨著飼料工業(yè)的發(fā)展，飼料糧消費總量還將進一步增加，這將繼續(xù)推進種植業(yè)結構的優(yōu)化調整。 增加了農民收入 發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)已成為我國農業(yè)經濟結構戰(zhàn)略性調整和農民增收的關鍵措施。 2021 年農民出售畜產 品 的人均收入約占出售農產品 人均收入的 40%。飼料對畜牧業(yè)的科技貢獻率超過 40%；對畜產品增值的貢獻很大。 推廣 1 噸配合飼料可為農民增收節(jié)支 200～ 250 元。 飼料企業(yè)推銷人員和技術服務人員，直接將養(yǎng)殖技術傳播給廣大養(yǎng)殖戶，促進了科學養(yǎng)殖技術在廣大養(yǎng)殖戶中的普及應用，提高了農民致富增收的能力，是 “科技興農 ”的重要載體。 繁榮市場、減少糧耗、提高人民生活水平 飼料工業(yè)是 “耗糧大戶 ”，但更是 “節(jié)糧大戶。 20 多年來，在飼料工業(yè)的強力支持下，我國養(yǎng)殖業(yè)突飛猛進地發(fā)展，雞、魚、肉、蛋、奶等養(yǎng)殖產品產量大幅度提高 ，繁榮市場、副食品供應充足 。與此同時， 城鄉(xiāng)居民 食用糧消耗 也 大幅度下降。因副食的增加 而 節(jié)約的糧食是一筆大帳 。 其中，飼料工業(yè)的貢獻巨大。 同時 ，飼喂配合飼料比飼喂單一糧食飼料可減少糧食消耗 25%～ 30%。如果據(jù)此計算 ， 20 多年 來 工業(yè)飼料節(jié)約的飼料糧 的數(shù)據(jù) 巨大。 發(fā)展飼料 工 業(yè) ， 推進農業(yè)和農村經濟結構戰(zhàn)略性調整，帶動飼 6 料作物的種植和養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展 ， “種植業(yè) —飼料業(yè) —養(yǎng)殖業(yè) ”是密不可分的產業(yè)鏈條，飼 料業(yè)是中間環(huán) 節(jié)，它擔負著承上啟下的重要作用 。飼料加工 對 發(fā)展 種植業(yè)和 養(yǎng)殖業(yè) 有著 重要 的促進作用。 XX 縣是農業(yè)大縣，具有充足的飼料加工資源 。 XX 縣又是西部地區(qū)農區(qū)養(yǎng)殖業(yè)最重要的區(qū)域，是聞名全國的飼料大市場。 立足當?shù)刎S富的糧食 (及副產品 )資源， XX 動物藥業(yè)有限公司 飼料廠 上馬 年產 20 萬 噸飼料項目，生產有較高附加值的飼料，促進糧食加工、轉化和增值， 有助于 以飼料業(yè)來帶動 當?shù)?農牧業(yè)經濟的發(fā)展 ，將資源優(yōu)勢轉換為經濟優(yōu)勢。 本項目就是在此背景下提出的。 項目建設的必要性 是 加快資源開發(fā)利用 和增加農民收入的需要 XX 縣是農業(yè)大縣，發(fā)展飼料業(yè)是延長農業(yè)產業(yè)鏈條，發(fā)揮農副產品加工的后續(xù)效益，推動養(yǎng)殖業(yè)結構升級換代，提高生產效率，促進養(yǎng)殖業(yè)向規(guī)?；?、集約化、和現(xiàn)代化方向發(fā)展的前提。發(fā)展飼料業(yè)是增加農民收入的重要途徑，有助于當?shù)剞r民按照比較效益和市場需求種植飼料作物，提高種植效益和經濟收入。通過飼料加工龍頭企業(yè)的帶動，加快飼料原料的加工轉化，可促進飼料資源的增值，加快農區(qū)綜合資源利用和養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，促進養(yǎng)殖農戶增收。 是加快農區(qū)畜牧業(yè)發(fā)展和滿足畜產品市場供應的需要 優(yōu)質高效的飼料業(yè)是養(yǎng)殖業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的物質基礎，是 提供衛(wèi)