【文章內(nèi)容簡介】 ....................................................................................... 39 財務(wù)評價結(jié)論 ...................................................................................... 40 第十六章 風(fēng)險分析和社會評價 .............................................................. 41 風(fēng)險分析 .............................................................................................. 41 社會評價 .............................................................................................. 41 第十七章 研究結(jié)論與建議 ...................................................................... 42 結(jié)論 ..................................................................................................... 42 建議 .................................................................................................... 43 7 附 表 附表 1：建設(shè)投資估算表； 附表 11：土建工程投資估算表； 附表 12：儀器設(shè)備投資估算表； 附表 2：流動資金估算表 附表 3：資金籌措 與使用 計劃表； 附表 4：總成本費用估算表； 附表 5：固定資產(chǎn)折舊及 其他 資產(chǎn)攤銷估算表； 附表 6：利潤及利潤分配表； 附表 61： 銷售收入和銷售稅金及附加估算表 ； 附表 7：財務(wù)現(xiàn)金增量流量表； 附表 8： 借款還本付息計劃表 ； 1 第一章 總 論 項目概況 項目名稱 XX 市 XX 縣 XX 年產(chǎn) 20 萬噸全價飼料擴(kuò)建項目 建設(shè)性質(zhì) 擴(kuò)建 項目建設(shè)單位 XX 市 XX 動物藥業(yè)有限公司 建設(shè)地點 XX市 XX動物藥業(yè)有限公司內(nèi) 建設(shè)期限 項目建設(shè)期限為 180 天， 2021 年 7 月～ 2021 年 1 月。 建設(shè)目標(biāo) 發(fā)展飼料業(yè)是提高農(nóng)業(yè)競爭力的有效措施。大力發(fā)展飼料業(yè)，延長產(chǎn)業(yè)鏈條，發(fā)揮農(nóng)副產(chǎn)品加工的后續(xù)效益，推動 XX 本地和周邊省份養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)升級換代，促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)向規(guī)?；?、集約化和現(xiàn)代化方向發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的比重。振興 XX 畜牧產(chǎn)業(yè)品牌。 項目以 XX 市 XX動物藥業(yè)有限公司 現(xiàn)有空余廠區(qū)為基礎(chǔ)，新建年產(chǎn) 20 萬 噸畜禽飼料自動加工生產(chǎn)線，建成生產(chǎn)加工車間、儲藏庫房及輔助配套設(shè)施，新產(chǎn)品研發(fā)實驗室。 2 建設(shè)規(guī)模及主要建設(shè)內(nèi)容 建設(shè)規(guī)模 結(jié)合本項目的場地基礎(chǔ)設(shè)施條件 、 市場供需現(xiàn)狀及未來預(yù)測，綜合考慮建設(shè)規(guī)模為年產(chǎn)飼料 20 萬 噸。 項目 建設(shè) 方案為：項目建成后年產(chǎn)各類飼料 20 萬 噸，其中：豬料 15 萬噸，禽料 4 萬噸，特種飼料 1 萬噸。 主要建設(shè)內(nèi)容 建筑工程：項目總建筑面積 10000 平方米。新建生產(chǎn)加工車間 2021 平方米、動力車間 500 平方米、庫房 2021 平方米，新建綜合辦公樓 1400 平方米，新建配電室 30 平方米、 門衛(wèi)室40 平方米、完成蓄水池、沉淀池、化糞池、道路地坪及給排水、配電 室 等輔助配套設(shè)施工程建設(shè)。 設(shè)備購置：項目共計購置設(shè)備 20 臺（套），其中：購置 國際一流全自動膨化 飼料加工成套設(shè)備 1 套，質(zhì)檢設(shè)備 1 套，共用設(shè)備 2 臺（套），辦公設(shè)備 12 臺（套），貨車 2 輛。 投資估算 項目總投資為 1500 萬元，其中建設(shè)投資 1000 萬元，占總投資的 %；流動資金 500 萬元，占總投資的 %。 資金來源 項目總投資為 1500 萬元，其中 XX 市 XX 動物藥業(yè)有限公司出資 10000 萬元。對外籌資 500 萬元。 3 主要技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo) 序號 名稱 單位 指標(biāo) 備注 1 項目總投資 萬元 1500 2 營業(yè)稅金及附加 萬元 免征 3 年總成本 萬元 計算期平均 5 年利潤總額 萬元 計算期平均 6 年所得稅 萬元 計算期平均 7 稅后利潤 萬元 計算期平均 8 財務(wù)盈利能力分析 財務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % 稅后 財務(wù)內(nèi)部收益率 (FIRR) % 稅前 投資回收期 (Pt) 年 稅后 投資回收期 (Pt) 年 稅前 總投資收益率 % 資本金凈利潤率 % 盈虧平衡點 % 9 投資財務(wù)凈現(xiàn)值 投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=12%) 萬元 稅后 投資財務(wù)凈現(xiàn)值 (ic=12%) 萬元 稅前 項目單位基本情況 XX 市 XX 動物藥業(yè)有限公司于 2021年 5月成立，是國內(nèi)新興的集科研、開發(fā)、生產(chǎn)、銷售為一體的，以生產(chǎn)獸用 藥品為主的綜合性高新技術(shù)企業(yè)。 公司總部坐落于中國畜牧科技城 —— XX 市 XX 縣工業(yè)園區(qū)，公司占地 60000平方米。總投資 70000萬元。引進(jìn)國際先進(jìn)的自動化生產(chǎn)線和質(zhì)檢設(shè)備， 2021年 1月 1516日我公司順利通過農(nóng)業(yè)部 GMP 復(fù)驗后，農(nóng)業(yè)部于 2021年 3月 18日向我公司頒發(fā)了新 GMP 證書，新證書編號為：（ 2021）獸藥 GMP 證字 174號，驗收范圍為：粉劑 /散劑 /預(yù)混劑、片劑（含中藥提?。?/顆粒劑（含中藥提取）、最終滅菌小容量注射劑（含中藥提?。?、口服溶液劑（含中藥提取）、粉針劑（青霉素類）、粉針劑 （非青霉素類）、消毒劑（液體）、殺蟲劑（液體）。 公司堅持“以質(zhì)量求生存，以信譽(yù)求發(fā)展”的企業(yè)宗旨，堅定“以效益為中心，視人才為資本，以市場為導(dǎo)向，視誠信為生命”的經(jīng)營理念，取得了輝煌的成就。 公司匯集一批長期從事獸藥研究開發(fā)的知名教授、專家，和一批有豐富經(jīng)驗的管理和銷售人員，為公司產(chǎn)品的研制、銷售提供保障，產(chǎn)品深受用戶好評，樹立了良好的 XX 品牌。公司以“ XX 藥業(yè)，永攀高峰”為企業(yè)精神，勇于探索，不斷開發(fā)新產(chǎn)品，竭誠與國內(nèi)外同行精誠合作，攜手并進(jìn)，共創(chuàng)中國畜牧業(yè)輝煌。 4 可行性研究報告編制 依據(jù) 《 XX 市人民政府辦公廳關(guān)于加快發(fā)展飼料業(yè)的意見 》（ 渝辦發(fā) [2021]49 號 ）； 《 國務(wù)院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)農(nóng)業(yè)部關(guān)于促進(jìn)飼料業(yè)持續(xù)健康發(fā)展若干意見的通知 》； 3《中共 XX 縣委、 XX 縣人民政府關(guān)于進(jìn)一步加快畜牧產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》 ； 飼料廠工程設(shè)計規(guī)范（ SBJ051993）； 相關(guān)飼料生產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)； 建設(shè)單位提供的其它相關(guān)材料。 第二章 項目建設(shè)的背景及必要性 項目建設(shè)背景 XX 縣位于四川盆地川中丘陵的川東平行嶺谷區(qū)交接處， XX 市西部。距 XX 市區(qū) 公里，距成都市區(qū) 246 公里 。東鄰 XX 市大足區(qū)、 永川區(qū) ，西接四川省隆昌縣，南鄰四川省瀘州市，北與四川省內(nèi)江市、安岳縣接壤。總面積 1079 平方公里。 XX 豬是我國最優(yōu)良的地方豬種之一， 作為中國最大的仔豬生產(chǎn)外銷基地。 其品種的形成有三百多年的歷史。據(jù)文獻(xiàn)記載，大約從明末清初的廣東、湖南大量移民四川時帶來，經(jīng)過人工定向選育和自然適應(yīng)形成，在清朝康熙年間編纂的《 XX 縣志》中已有 “白豕 ”的記載。 XX 豬主要產(chǎn)于 XX和隆昌兩縣，后擴(kuò)大到永川、瀘 縣、合川、納溪、大足、銅粱、江津、壁山及 XX 等 10 余個縣、市。這里處于亞熱帶地區(qū)，氣候溫和多雨，適合作物生長， 農(nóng)產(chǎn)品 豐富，為 XX 豬繁衍提供了豐富的自然物質(zhì)基礎(chǔ)。對 XX 豬的研究歷史也很長， 20 世紀(jì) 30 年代末期，對 XX 豬就進(jìn)行了調(diào)查研究， 1936年，四川省家畜保育所在 XX 安富鎮(zhèn)建立了 “榮隆實驗區(qū) ”指導(dǎo)農(nóng)家選種，推廣 XX 豬。 1952 年在產(chǎn)區(qū)建立省種豬試驗站， 1957 年建立永川 地區(qū)種豬場（現(xiàn)名為 XX 市種豬場）負(fù)責(zé) XX 豬的純繁和研究工作。 1973 年在產(chǎn)區(qū)組成 XX 豬育種科研協(xié)作組。 1983 年省標(biāo)準(zhǔn)局頒發(fā) XX 豬標(biāo)準(zhǔn)。 XX 豬早在1957 年就被載入《世界家畜品種及名種辭典》，納入了聯(lián)合國糧農(nóng)組織重點保護(hù)豬種資源名錄， 1986年列入《中國家畜家禽品種志》， 1987 年制定了《中華人民共和國 XX 豬國家標(biāo)準(zhǔn)》并被 農(nóng)業(yè) 部列為保護(hù)豬種，隨后 2021 年又 被農(nóng)業(yè)部列入《國家畜禽品種資源保護(hù)名錄》， 2021 年又設(shè)立 XX 市種豬場為國家級 XX 豬資源保種場。 帶動了相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展 飼料工業(yè)作為 一 個關(guān)聯(lián)性、帶動性較強(qiáng)的產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)了種植業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，帶動了養(yǎng)殖、加工、醫(yī)藥、化工、機(jī)械制造等相關(guān)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。飼料工業(yè)的快速發(fā)展，使我國玉米種植面積不斷增加， 5 種植業(yè)的結(jié)構(gòu)得到不斷優(yōu)化。我國飼料糧消費總量占糧食總產(chǎn)量的比重從 2021年的 34%增加到 2021年的 38%。隨著飼料工業(yè)的發(fā)展，飼料糧消費總量還將進(jìn)一步增加，這將繼續(xù)推進(jìn)種植業(yè)結(jié)構(gòu)的優(yōu)化調(diào)整。 增加了農(nóng)民收入 發(fā)展養(yǎng)殖業(yè)已成為我國農(nóng)業(yè)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整和農(nóng)民增收的關(guān)鍵措施。 2021 年農(nóng)民出售畜產(chǎn) 品 的人均收入約占出售農(nóng)產(chǎn)品 人均收入的 40%。飼料對畜牧業(yè)的科技貢獻(xiàn)率超過 40%；對畜產(chǎn)品增值的貢獻(xiàn)很大。 推廣 1 噸配合飼料可為農(nóng)民增收節(jié)支 200～ 250 元。 飼料企業(yè)推銷人員和技術(shù)服務(wù)人員，直接將養(yǎng)殖技術(shù)傳播給廣大養(yǎng)殖戶，促進(jìn)了科學(xué)養(yǎng)殖技術(shù)在廣大養(yǎng)殖戶中的普及應(yīng)用，提高了農(nóng)民致富增收的能力，是 “科技興農(nóng) ”的重要載體。 繁榮市場、減少糧耗、提高人民生活水平 飼料工業(yè)是 “耗糧大戶 ”，但更是 “節(jié)糧大戶。 20 多年來，在飼料工業(yè)的強(qiáng)力支持下，我國養(yǎng)殖業(yè)突飛猛進(jìn)地發(fā)展，雞、魚、肉、蛋、奶等養(yǎng)殖產(chǎn)品產(chǎn)量大幅度提高 ，繁榮市場、副食品供應(yīng)充足 。與此同時， 城鄉(xiāng)居民 食用糧消耗 也 大幅度下降。因副食的增加 而 節(jié)約的糧食是一筆大帳 。 其中，飼料工業(yè)的貢獻(xiàn)巨大。 同時 ，飼喂配合飼料比飼喂單一糧食飼料可減少糧食消耗 25%～ 30%。如果據(jù)此計算 ， 20 多年 來 工業(yè)飼料節(jié)約的飼料糧 的數(shù)據(jù) 巨大。 發(fā)展飼料 工 業(yè) ， 推進(jìn)農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)戰(zhàn)略性調(diào)整，帶動飼 6 料作物的種植和養(yǎng)殖業(yè)的發(fā)展 ， “種植業(yè) —飼料業(yè) —養(yǎng)殖業(yè) ”是密不可分的產(chǎn)業(yè)鏈條，飼 料業(yè)是中間環(huán) 節(jié)，它擔(dān)負(fù)著承上啟下的重要作用 。飼料加工 對 發(fā)展 種植業(yè)和 養(yǎng)殖業(yè) 有著 重要 的促進(jìn)作用。 XX 縣是農(nóng)業(yè)大縣，具有充足的飼料加工資源 。 XX 縣又是西部地區(qū)農(nóng)區(qū)養(yǎng)殖業(yè)最重要的區(qū)域，是聞名全國的飼料大市場。 立足當(dāng)?shù)刎S富的糧食 (及副產(chǎn)品 )資源， XX 動物藥業(yè)有限公司 飼料廠 上馬 年產(chǎn) 20 萬 噸飼料項目，生產(chǎn)有較高附加值的飼料，促進(jìn)糧食加工、轉(zhuǎn)化和增值， 有助于 以飼料業(yè)來帶動 當(dāng)?shù)?農(nóng)牧業(yè)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展 ，將資源優(yōu)勢轉(zhuǎn)換為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢。 本項目就是在此背景下提出的。 項目建設(shè)的必要性 是 加快資源開發(fā)利用 和增加農(nóng)民收入的需要 XX 縣是農(nóng)業(yè)大縣，發(fā)展飼料業(yè)是延長農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)鏈條，發(fā)揮農(nóng)副產(chǎn)品加工的后續(xù)效益，推動養(yǎng)殖業(yè)結(jié)構(gòu)升級換代，提高生產(chǎn)效率，促進(jìn)養(yǎng)殖業(yè)向規(guī)模化、集約化、和現(xiàn)代化方向發(fā)展的前提。發(fā)展飼料業(yè)是增加農(nóng)民收入的重要途徑，有助于當(dāng)?shù)剞r(nóng)民按照比較效益和市場需求種植飼料作物，提高種植效益和經(jīng)濟(jì)收入。通過飼料加工龍頭企業(yè)的帶動，加快飼料原料的加工轉(zhuǎn)化，可促進(jìn)飼料資源的增值，加快農(nóng)區(qū)綜合資源利用和養(yǎng)殖業(yè)發(fā)展，促進(jìn)養(yǎng)殖農(nóng)戶增收。 是加快農(nóng)區(qū)畜牧業(yè)發(fā)展和滿足畜產(chǎn)品市場供應(yīng)的需要 優(yōu)質(zhì)高效的飼料業(yè)是養(yǎng)殖業(yè)持續(xù)健康發(fā)展的物質(zhì)基礎(chǔ)，是 提供衛(wèi)