【文章內(nèi)容簡介】 過若干個工作階段，這些階段是相互聯(lián)系并按照一定的程序進(jìn)行的，這樣按一定的工作程序每循環(huán)一次，就構(gòu)成了一個項(xiàng)目進(jìn)展周期。 一般地，項(xiàng)目的周期包括項(xiàng)目設(shè)想、規(guī)劃、決策、實(shí)施、總結(jié)等工作階段。如世界銀行將項(xiàng)目的周期劃分為項(xiàng)目設(shè)想、項(xiàng)目初選、項(xiàng)目準(zhǔn)備、項(xiàng)目評估、項(xiàng)目實(shí)施、項(xiàng)目投產(chǎn)經(jīng)營和項(xiàng)目評價總結(jié)等七個階段 (國內(nèi)通常將項(xiàng)目劃分為項(xiàng)目規(guī)劃與決策階段 、項(xiàng)目準(zhǔn)備階段、項(xiàng)目實(shí)施階段、項(xiàng)目終止與總結(jié)評價階段 )。項(xiàng)目周期各階段之間的關(guān)系可見圖： 第 11 頁 共 32 頁 第一，項(xiàng)目設(shè)想。項(xiàng)目設(shè)想是項(xiàng)目周期的第一階段，其主要任務(wù)是鑒別項(xiàng)目的投資意向，制定項(xiàng)目應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)，簡單地分析項(xiàng)目能獲得的收益，確定項(xiàng)目的適用性和可取性，并根據(jù)市場上的需求情況，把握時機(jī)，及時提出項(xiàng)目投資的設(shè)想，進(jìn)行機(jī)會研究，編寫項(xiàng)目建議書。 第二，項(xiàng)目初選。在項(xiàng)目建設(shè)書得到批準(zhǔn)后，應(yīng)對擬建項(xiàng)目的各種預(yù)選的技術(shù)方案和建設(shè)方案進(jìn)行篩選，并分析決定項(xiàng)目意向在大體上的合理性和可能性，進(jìn)一步考慮擬建項(xiàng)目的規(guī)劃方案及做出選 擇和建設(shè)的理由，進(jìn)行項(xiàng)目初步?jīng)Q策分析，選定較好的實(shí)施方案，寫出初步可行性研究報告。 第三，項(xiàng)目準(zhǔn)備。在對設(shè)想項(xiàng)目進(jìn)行初步選定之后，就可以進(jìn)行項(xiàng)目的準(zhǔn)備工作。項(xiàng)目準(zhǔn)備階段的主要內(nèi)容就是進(jìn)行項(xiàng)目的可行性研究。 12 在這個階段的重要任務(wù)就是要明確項(xiàng)目應(yīng)達(dá)到的目標(biāo)和達(dá)到這些目標(biāo)的手段。通過可行性研究，從被推選的建設(shè)方案中選擇最符合要求的項(xiàng)目，并從技術(shù)、經(jīng)濟(jì)、財務(wù)和社會等各個方面論證項(xiàng)目的可行性和合理性，編制可行性研究報告。 第四，項(xiàng)目評估。項(xiàng)目評估是對可行性研究報告進(jìn)行全面、詳細(xì)的審核和估價，它應(yīng)為項(xiàng)目的投資決 策提供最終的依據(jù)并寫出評估報告。 第五，項(xiàng)目實(shí)施。項(xiàng)目在經(jīng)過評估審核并通過后，就進(jìn)入具體的實(shí)施階段。項(xiàng)目的實(shí)施階段即是將項(xiàng)目的規(guī)劃設(shè)計付諸實(shí)踐階段。這一階段的主要工作有 :建立項(xiàng)目執(zhí)行管理機(jī)構(gòu)、進(jìn)行項(xiàng)目的招標(biāo)、簽訂各項(xiàng)協(xié)議和合同、組織項(xiàng)目實(shí)施。 第六，項(xiàng)目的投產(chǎn)經(jīng)營。項(xiàng)目的投產(chǎn)經(jīng)營是項(xiàng)目壽命期內(nèi)一個非常重要的階段。它能保證項(xiàng)目在整個壽命期內(nèi)取得預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效益、財務(wù)效益和社會效益，同時，也反映出投資前期可行性研究和項(xiàng)目實(shí)施階段的工作質(zhì)量。另外，項(xiàng)目投資決策的成功與否，最終也是由投產(chǎn)運(yùn)營階段經(jīng)濟(jì)效益高低體現(xiàn)出 來的。 第七，項(xiàng)目的總結(jié)評價。項(xiàng)目在經(jīng)過一段時間的生產(chǎn)經(jīng)營后，應(yīng)對項(xiàng)目的運(yùn)行做出全面而具體的審核、總結(jié)和評價，即項(xiàng)目的后評價。主要評價項(xiàng)目的實(shí)際 第 12 頁 共 32 頁 經(jīng)營業(yè)績，說明項(xiàng)目是否達(dá)到了預(yù)先設(shè)計和期望的目標(biāo)，從正反兩方面總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，編寫出“項(xiàng)目后評價報告”。 可行性研究階段的劃分及主要內(nèi)容 根據(jù)聯(lián)合國工業(yè)發(fā)展組織 (UNIDO)編寫《工業(yè)可行性研究手冊》的規(guī)定，投資前期的可行性研究工作可分為機(jī)會研究、初步可行性研究、可行性研究、項(xiàng)目評估與決策四個階段。由于基礎(chǔ)資料的占有程度、研究深度及可靠程度要求 不同，可行性研究各階段的工作性質(zhì)、工作內(nèi)容、投資成本估算精度、工作時間與費(fèi)用各不相同。 需要說明的是，以上幾個階段的內(nèi)容順次由淺入深，工作量由小到大，估算精度由粗到細(xì)，因而研究工作所需的實(shí)踐和費(fèi)用也逐漸增加。另外，在可行性研究的任何一個階段，只要得出“不可行”的結(jié)論，就不必再繼續(xù)進(jìn)行下一步的研究工作；可行性研究的工作階段和內(nèi)容也可以根據(jù)項(xiàng)目的規(guī)模、性質(zhì)、要求和復(fù)雜程度的不同，進(jìn)行適當(dāng)?shù)恼{(diào)整和 簡化。 第一，機(jī)會研究。機(jī)會研究的主要任務(wù)是捕捉投資機(jī)會，為擬建投資項(xiàng)目的投資方向提出輪廓性的建議。它又可以分為 一般機(jī)會研究和項(xiàng)目機(jī)會研究。一般機(jī)會研究是以某個地區(qū)、某個行業(yè)或部門、某種資源為基礎(chǔ)的投資機(jī)會研究。項(xiàng)目機(jī)會研究是在一般機(jī)會研究基礎(chǔ)上以項(xiàng)目為對象進(jìn)行的機(jī)會研究，通過項(xiàng)目機(jī)會研究將項(xiàng)目實(shí)行落實(shí)到項(xiàng)目投資建設(shè)，以引起投資者的注意和興趣，并引導(dǎo)其做出投資意向。 這一階段的工作內(nèi)容相對比較粗略，一般根據(jù)類似項(xiàng)目的投資額及生產(chǎn)成本來估算本項(xiàng)目的投資額與生產(chǎn)成本，初步分析投資效果。如果投資者對項(xiàng)目感興趣，則可轉(zhuǎn)入下一步的可行性研究工作，否則，就停止研究工作。 第二，初步可行性研究，對一般項(xiàng)目，僅靠機(jī)會研究尚不能決 定項(xiàng)目的取舍，還需要進(jìn)行初步可行性研究，以進(jìn)一步判斷生命力。初步可行性研究介于機(jī)會研究和可行性研究的中間階段，是在機(jī)會研究的基礎(chǔ)上進(jìn)一步弄清擬建項(xiàng)目的規(guī)模、廠址、工藝設(shè)備、資源、組織機(jī)構(gòu)和建設(shè)進(jìn)度等情況，以判斷是否有可能和有必要進(jìn)行下一步的可行性研究工作。其研究內(nèi)容與可行性研究基本相同，只是深度和廣度略低。 這一階段的主要工作是 :分析投資機(jī)會研究的結(jié)論；對關(guān)鍵性問題進(jìn)行專題的輔助性研究；論證項(xiàng)目的初步可行性，判斷有無必要繼續(xù)進(jìn)行研究；編制初步可行性研究報告。 初步可行性研究對項(xiàng)目投資的估算，一般可采用生產(chǎn) 能力指數(shù)法、因素法、比例法等估算方法。估算精度一般控制在士 20%以內(nèi)，所需時間約為 4 一 6 個月，所需費(fèi)用約占投資的 %。 第三，可行性研究。這一階段的可行性研究亦稱詳細(xì)可行性研究，它是對項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)深入的技術(shù)經(jīng)濟(jì)論證的階段，是項(xiàng)目決策研究的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。其內(nèi)容主要有以下幾個方面 (以工業(yè)項(xiàng)目為例 ):第一，實(shí)施要點(diǎn)。簡單說明研究的結(jié)論和建議。第二，項(xiàng)目背景和歷史。第三，市場銷量和項(xiàng)目生產(chǎn)能力。列舉市場預(yù)測的數(shù)據(jù)、估算的成本、價格、銷售收入及利潤等。第四，原材料投入。第五，項(xiàng)目實(shí)施的地點(diǎn)或廠址。第六 ，項(xiàng)目設(shè)計。說明生產(chǎn)工藝最優(yōu)方案的選擇，工廠的總體設(shè)計，建筑物的布置，建筑材料和勞動力的需要量，建筑物和工程設(shè)施的投資估算。第七，工廠的管理費(fèi)用。第八，項(xiàng)目人員編制。根據(jù)工廠生產(chǎn)能力和工藝 第 13 頁 共 32 頁 過程，得出所需要勞動力的構(gòu)成、數(shù)量及工資指數(shù)等。第九，項(xiàng)目實(shí)施設(shè)計。說明項(xiàng)目建設(shè)的期限和建設(shè)進(jìn)度。第十，項(xiàng)目的財務(wù)和國民經(jīng)濟(jì)評價。 第四，項(xiàng)目評估與決策。項(xiàng)目評估是在可行性研究報告的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，其主要任務(wù)是對擬建項(xiàng)目的可行性研究報告提出評價意見，最終決策項(xiàng)目投資是否可行并選擇滿意的投資方案。 我國可行性 研究的工作階段 我國可行性研究工作主要分兩階段進(jìn)行。第一階段是項(xiàng)目建設(shè)書階段，它基本上相當(dāng)于國家的初步可行性研究階段，需要說明的是如果項(xiàng)目是使用國有資金投資的，則須編制項(xiàng)目建議書，而且特別重要的項(xiàng)目還須在項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行初步可行性研究；如果項(xiàng)目是使用非國有資金投資的，則不一定要編制項(xiàng)目建議書，但可視項(xiàng)目的具體情況，確定是否需要進(jìn)行初步可行性研究。第二階段是可行性研究報告階段，即詳細(xì)可行性研究。在我國通常所說的項(xiàng)目可行性研究就是指可行性研究報告階段的詳細(xì)可行性研究。 在我國，項(xiàng)目建議書和項(xiàng)目的可 行性研究是項(xiàng)目建設(shè)程序的兩項(xiàng)不同的工作和步驟。由于對它們的要求和工作條件的不同，二者之間有一定的區(qū)別，主要體現(xiàn)在 : 研究任務(wù)不同。在項(xiàng)目建議書階段的初步可行性研究的任務(wù)是初步選定項(xiàng)目，并決定是否有必要進(jìn)行下一步的工作，主要考察項(xiàng)目建設(shè)的必要性和可能性；可行性研究報告階段的可行性研究則需要進(jìn)行全面系統(tǒng)的技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析論證，進(jìn)行多方案比較，推薦最佳方案，或者否定該項(xiàng)目并提出強(qiáng)有力的理由，為最終決策提供依據(jù)。 基礎(chǔ)資料和依據(jù)不同。初步可行性研究的基本依據(jù)是國家的長遠(yuǎn)規(guī)劃和行業(yè)、地區(qū)規(guī)劃以及產(chǎn)業(yè)政策，擬建項(xiàng)目有關(guān) 的自然資源條件，項(xiàng)目主管部門的有關(guān)批文，初步市場預(yù)測資料；可行性研究階段，除以批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書和初步可行性研究報告作為研究依據(jù)外，還有更為詳細(xì)的設(shè)計資料和其它數(shù)據(jù)資料作為編制依據(jù)。 內(nèi)容的繁簡程度和深度的不同。兩個階段的基本內(nèi)容大體相似，但初步可行性研究階段的工作內(nèi)容比較粗略和簡單；而可行性研究則是對初步可行性研究的充實(shí)、完善和深化。 投資估算的精度要求不同。初步可行性研究的項(xiàng)目總投資一般根據(jù)國內(nèi)外類似已建工程項(xiàng)目進(jìn)行測算或者對比推算，誤差允許在 20%以內(nèi)；而可行性研究階段則必須對項(xiàng)目所需的各項(xiàng)費(fèi)用進(jìn) 行更為詳盡精確的計算，誤差要求不超過 10%. 研究成果不同。初步可行性研究階段的研究成果有初步可行性研究報告和項(xiàng)目建議書，附帶有市場初步調(diào)查報告、建設(shè)地點(diǎn)初選報告、初步勘查報告等文件；可行性研究階段的研究成果有可行性研究報告及所附的市場調(diào)查報告、廠址選擇報告、地址勘察報告、水資源及資源調(diào)查報告、環(huán)境影響評價報告等。 總之，初步可行性研究與可行性研究是投資項(xiàng)目前工作的兩個不同階段，其在服務(wù)功能、研究重點(diǎn)、結(jié)構(gòu)內(nèi)容和深度要求等方面都有所不同。 項(xiàng)目可行性研究的內(nèi)容 第 14 頁 共 32 頁 項(xiàng)目可行性研究 報告的編制依據(jù) 一般地，項(xiàng)目可行性研究報告的編制依據(jù)依項(xiàng)目的性質(zhì)及管理要求的不同而有所不同，但總體上應(yīng)取得如下依據(jù) : 國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展的長遠(yuǎn)規(guī)劃，部門、地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，產(chǎn)業(yè)政策和投資政策。批準(zhǔn)的項(xiàng)目建議書或預(yù)可行性研究報告是建設(shè)項(xiàng)目投資決策前的總體設(shè)想，主要論證項(xiàng)目建設(shè)的必要性，同時初步分析項(xiàng)目建設(shè)的可行性，它是進(jìn)行各項(xiàng)投資準(zhǔn)備工作的主要依據(jù)，只有經(jīng)過有關(guān)部門同意，并列入建設(shè)前期工作計劃后，才可以進(jìn)行可行性研究的各項(xiàng)工作。國家有關(guān)法律、法規(guī)、政策、批準(zhǔn)的環(huán)境影響文件。 國家批準(zhǔn)的資源報告、國土開發(fā)整治規(guī)劃、 區(qū)域規(guī)劃、工業(yè)基地規(guī)劃。有關(guān)的自然、地理、氣象、水文、地質(zhì)、經(jīng)濟(jì)、社會、環(huán)保、交通運(yùn)輸?shù)然A(chǔ)資料。這些都是項(xiàng)目進(jìn)行廠址選擇、工程設(shè)計、技術(shù)經(jīng)濟(jì)分析所不可缺少的基本數(shù)據(jù)。有關(guān)行業(yè)的工程技術(shù)、經(jīng)濟(jì)方面的規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)、定額資料，以及國家正式頒發(fā)的技術(shù)法規(guī)和技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)。它們都是進(jìn)行技術(shù)分析的基本依據(jù)。國家頒發(fā)的評價方法與參數(shù)，如社會折現(xiàn)率、行業(yè)基準(zhǔn)投資收益率、影子匯率等。這些評價方法和評價參數(shù)是進(jìn)行項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評價的基礎(chǔ)和判別標(biāo)準(zhǔn)。中外合資、合作項(xiàng)目各方簽訂的協(xié)議書或意向書。編制可行性研究報告的委托合同。以及其它有關(guān)依據(jù)資 料。 項(xiàng)目可行性研究報告的主要內(nèi)容 根據(jù)我國現(xiàn)行規(guī)定，一般工業(yè)建設(shè)項(xiàng)目的可行性研究應(yīng)包括以下 19 個方面的內(nèi)容 : 第一，項(xiàng)目興建理由與目標(biāo)。項(xiàng)目興建理由與目標(biāo)的研究，是根據(jù)已經(jīng)確定的初步可行性研究報告 (或項(xiàng)目建議書 )，從總體上進(jìn)一步論證項(xiàng)目提出的依據(jù)、背景、理由和預(yù)期目標(biāo)，即進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)必要性分析；與此同時，分析論證項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營必備的基本條件及其獲得的可行性，即進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)可能性分析。對于確實(shí)有必要建設(shè)的項(xiàng)目，繼續(xù)進(jìn)行可行性研究，開展技術(shù)、工程、經(jīng)濟(jì)、環(huán)境等方案的論證、比選和優(yōu)化工作 。 第二，市場預(yù)測。市場預(yù)測是對項(xiàng)目的產(chǎn)出品和所需的主要投入品的市場容量、價格、競爭力、以及市場風(fēng)險進(jìn)行分析預(yù)測。市場預(yù)測的結(jié)果為項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案提供依據(jù)。市場預(yù)測的主要內(nèi)容有 :市場現(xiàn)狀調(diào)查，產(chǎn)品供需預(yù)測，價格預(yù)測，競爭力分析，市場風(fēng)險分析，市場調(diào)查與預(yù)測方法。 第三，資源條件評價 (指資源開發(fā)項(xiàng)目 )。礦產(chǎn)資源、水利水能資源和森林資源等是資源開發(fā)項(xiàng)目的物質(zhì)基礎(chǔ)，直接關(guān)系到項(xiàng)目開發(fā)方案和建設(shè)規(guī)模的確定。資源開發(fā)項(xiàng)目包括 :金屬礦、煤礦、石油天然氣礦、建材礦、化學(xué)礦、水利水電和森林采伐等項(xiàng)目。在可行性研究 階段，應(yīng)對資源開發(fā)利用的可能性、合理性和資源的可靠性進(jìn)行研究和評價，為確定項(xiàng)目開發(fā)方案和建設(shè)規(guī)模提供依據(jù)。 第四，建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案。建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案研究是在預(yù)測和資源評價(指資源開發(fā)項(xiàng)目 )的基礎(chǔ)上，論證擬建項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案 (包括主要產(chǎn)品和輔助產(chǎn)品及其組合 )，作為確定項(xiàng)目技術(shù)方案、設(shè)備方案、工程方案、原材料燃料供應(yīng)方案及投資估算的依據(jù)。 第五，廠址選擇?？尚行匝芯侩A段的廠址選擇，是在初步可行性研究 (或者項(xiàng)目建議書 )規(guī)劃選址己確定的建設(shè)地區(qū)和地點(diǎn)范圍內(nèi)，進(jìn)行具體坐落位置選擇，習(xí)慣上稱為工程選址。 第 15 頁 共 32 頁 第六，技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案。項(xiàng)目的建設(shè)規(guī)模與產(chǎn)品方案確定后，應(yīng)進(jìn)行技術(shù)方案、設(shè)備方案和工程方案的具體研究論證工作。技術(shù)、設(shè)備與工程方案構(gòu)成項(xiàng)目的主體，體現(xiàn)項(xiàng)目的技術(shù)和工藝水平，也是決定項(xiàng)目是否經(jīng)濟(jì)合理的重要基礎(chǔ)。 第七，原材料燃料供應(yīng)。在研究確定項(xiàng)目建設(shè)規(guī)模、產(chǎn)品方案、技術(shù)方案和設(shè)備方案的同時，還應(yīng)對項(xiàng)目所需要的原材料、輔助材料和燃料的品種、規(guī)模、成分、數(shù)量、價格、來源及供應(yīng)方式，進(jìn)行研究論證，以確保項(xiàng)目建成后正常生產(chǎn)運(yùn)營，并為計算生產(chǎn)運(yùn)營成本提供依據(jù)。 第八，總圖運(yùn)輸與公用輔助設(shè)施?？倛D運(yùn) 輸與公用輔助設(shè)施工程是在選定的廠址范圍內(nèi)，研究生產(chǎn)系統(tǒng)、公用工程、輔助工程及運(yùn)輸設(shè)施的平面和豎向布置，以及工程方案。 第九，環(huán)境影響評價。建設(shè)項(xiàng)目一般會引起項(xiàng)目所在地自然環(huán)境、社會環(huán)境和生態(tài)環(huán)境的變化，對環(huán)境狀況、環(huán)境質(zhì)量產(chǎn)生不同程度的影響。環(huán)境影響評價是在研究確定場址方案和技術(shù)方案中，調(diào)查研究環(huán)境條件，識別和分析擬建項(xiàng)目影響各種環(huán)境的因素，并據(jù)以上各因素的狀況研究提出治理和保護(hù)的措施，比較和選擇優(yōu)化環(huán)境保護(hù)方案。 第十，勞動安全衛(wèi)生與消防。擬建項(xiàng)目勞動安全衛(wèi)生與消防的研究是在已確定的技術(shù)方案和工程方案 的基礎(chǔ)上，分析論證在建設(shè)和生產(chǎn)過程中存在的勞動者和財務(wù)可能產(chǎn)生的不安全因素，并提出相應(yīng)的防范措施。 第十一，組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置。合理、科學(xué)地確定項(xiàng)目組織機(jī)構(gòu)與人力資源配置是保證項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)運(yùn)營順利進(jìn)行，提高勞動效率的重要條件。在可行性研究階段應(yīng)對項(xiàng)目組織結(jié)構(gòu)設(shè)置、人力資源配置、員工培訓(xùn)等內(nèi)容進(jìn)行研究比選和優(yōu)化方案。 第十二，項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)