【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 3。 64 項(xiàng)目改建前和改建后對(duì)比 64 總成本及經(jīng)營(yíng)成本估算 65 單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算 65 項(xiàng)目總成本估算 65 經(jīng)營(yíng)成本估算 65 成本估算說明 66 財(cái)務(wù)效益分析 66 盈利能力分析 66 銀行貸款清償能力分析 66 不確定性分析 67 盈虧平衡分析 67 敏感性分析 68 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 69 第十章 社會(huì)效益分析 70 對(duì)當(dāng)?shù)刂鲗?dǎo)產(chǎn)業(yè)發(fā)展和產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的影響 70 與農(nóng)戶的利益聯(lián)結(jié)機(jī)制 71 帶動(dòng)農(nóng)戶及農(nóng)民增收效果分析 72 第一章 總論 1 第一章 總論 項(xiàng)目單位基本情況 概況 ：湖北 XX米業(yè)有限公司 ：有限責(zé)任（私營(yíng)） ： ：湖北 XX米業(yè)有限公司，是 2021年 8月由原XX市糧食局所屬的 XX糧站改制重新注冊(cè)成立的一家集糧食收購、加工、銷售、儲(chǔ)存為一體 的股份制企業(yè)。公司座落在 XX 市 XX 鎮(zhèn)丁字橋，占地面積 20210平方米，現(xiàn)有凈資產(chǎn) ，擁有日加工大米 80噸生產(chǎn)線一條，生產(chǎn)線正滿負(fù)荷生產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)運(yùn)轉(zhuǎn)正常，生產(chǎn)、營(yíng)銷體系健全。 公司自成立以來一直秉持 “創(chuàng)一流品牌，造責(zé)任企業(yè) ”的企業(yè)使命，嚴(yán)格 按照現(xiàn)代企業(yè)運(yùn)營(yíng)的要求進(jìn)行管理，使企業(yè)逐步走上制度化、標(biāo)準(zhǔn)化、規(guī)范化的軌道，并取得了良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。公司堅(jiān)持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)理念，實(shí)施 “公司 +基地 +農(nóng)民合作社 +農(nóng)戶 ”的經(jīng)營(yíng)模式，為促進(jìn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)發(fā)揮了積極的帶動(dòng)作用?，F(xiàn)已建成 高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、水稻生產(chǎn)基地 3 萬多畝。 2021 年，僅前三季度收購加工稻谷 萬噸，實(shí)現(xiàn)銷售收入，實(shí)現(xiàn)利稅 。公司生產(chǎn)的 “金亞禾 ”牌大米遠(yuǎn)銷廣東、浙江、江蘇等省市，同時(shí)在省內(nèi)中等以上城市的大型超市第一章 總論 2 如 “中百倉儲(chǔ) ”、 “武商量販 ”等超市上架。公司在加快企業(yè)發(fā)展的同時(shí)，也有力地促進(jìn)了地方農(nóng)民增收，從而實(shí)現(xiàn)既創(chuàng)造財(cái)富壯大自己又回報(bào)社會(huì)帶動(dòng)一方的發(fā)展愿景。 公司所在地 XX市 XX鎮(zhèn)是 2021年湖北省委、省政府確定的全省 88 個(gè)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)試點(diǎn)鄉(xiāng)鎮(zhèn)之一。 XX市、市委市政府為了落實(shí)省委、省政府 部署，把具有帶動(dòng)農(nóng)業(yè)增效和農(nóng)民增收的市級(jí)重點(diǎn)龍頭企業(yè) —湖北 XX 米業(yè)有限公司 30000 噸優(yōu)質(zhì)大米精加工技術(shù)改造項(xiàng)目作為 XX 鎮(zhèn)新農(nóng)村建設(shè)重要內(nèi)容，予以政策支持。湖北XX公司為了促進(jìn)當(dāng)?shù)匦罗r(nóng)村建設(shè)，為了提升產(chǎn)品質(zhì)量，增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力，決定投資 700萬元左右進(jìn)行技改擴(kuò)能改造。 ：糧食收購、加工、銷售、儲(chǔ)存。 ：優(yōu)質(zhì)大米，稻谷加工后的副產(chǎn)品 人員結(jié)構(gòu)：公司現(xiàn)有員工 47人，其中高中級(jí)專業(yè)人才 6名、技術(shù)人員 3名，普工 38人。 、榮譽(yù)： 2021年 6月公司 “金亞禾 ”牌大米被省糧食行業(yè)協(xié)會(huì)授予 “放心大米稱號(hào) ”； 2021被認(rèn)定為 “孝感市農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化重點(diǎn)龍頭企業(yè) ”； 2021 年被授予 XX市消費(fèi)者協(xié)會(huì) “20212021 年度消費(fèi)者滿意單位稱號(hào) ”； 2021年被農(nóng)發(fā)行孝感市分行確認(rèn)為 A+信用等級(jí)； 2021年 9月被湖北省工商局授予 “守合同重信用企業(yè) ”。 第一章 總論 3 財(cái)務(wù)狀況 2021年末，資產(chǎn)總額 、固定資產(chǎn)凈值 萬元、流動(dòng)資產(chǎn) 、所有者權(quán)益 、實(shí)收資本 200萬元，全年實(shí)現(xiàn)銷售收入 、納稅額 、凈利潤(rùn)、凈資產(chǎn)收益率 %、資產(chǎn)負(fù)債率 %。 2021 年三季度末，資產(chǎn)總額 萬元、固定資產(chǎn)凈值 、流動(dòng)資產(chǎn) 、所有者權(quán)益 、實(shí)收資本 500 萬元，前三季度實(shí)現(xiàn)銷售收入 萬元、納稅額 萬元、凈利潤(rùn) 萬元、凈資產(chǎn)收益率 %、資產(chǎn)負(fù)債率 %。 法人代表基本情況 公司法定代表人兼董事長(zhǎng)和總經(jīng)理何平安，男，現(xiàn)年 56歲， 中專學(xué)歷，經(jīng)濟(jì)師，中共黨員，具有較強(qiáng)的組織管理能力，品行端正，無破產(chǎn)、銀行欠資等不良信用記錄。 何平安從 1975年參加工作以來一直從事糧油購銷和加工業(yè)務(wù)，歷任 XX市 XX油廠廠長(zhǎng)和糧管所主任； 2021 年領(lǐng)頭籌資合股購買已經(jīng)破產(chǎn)的 XX糧食加工廠資產(chǎn)，重新組建湖北 XX米業(yè)有限公司，并任公司法人至今。通過五年的努力經(jīng)營(yíng)，公司 “金亞禾 ”品牌大米在 XX 市及周邊縣市，和武漢、宜昌、黃石等大、中城市的市場(chǎng)享有很高的聲譽(yù)，在廣東、浙江、江蘇市場(chǎng)取得了較好的效益。目前，何平安是湖北省糧食行業(yè)協(xié)會(huì)會(huì)員， XX市工商聯(lián)委員， XX市 政協(xié)第一章 總論 4 委員。 項(xiàng)目基本情況 項(xiàng)目名稱、建設(shè)性質(zhì)及建設(shè)地點(diǎn) ： XX市 3萬噸優(yōu)質(zhì)大米精加工改建項(xiàng)目 ： XX市 XX鎮(zhèn)丁字橋。 產(chǎn)品方案及規(guī)模 ： （ 1）主產(chǎn)品：年產(chǎn)優(yōu)質(zhì)免淘洗精潔米 3萬噸。其中：真空包裝5公斤 /袋裝 1萬噸、 10 公斤 /袋裝 1萬噸，復(fù)合包裝 15 公斤 /袋裝 1萬噸。 （ 2）副產(chǎn)品：碎米 6000噸，油糠 5400噸，谷殼 12021噸。 建設(shè)規(guī)模：改建大米加工生產(chǎn)線一條，配套新建和改建輔助等 基礎(chǔ)設(shè)施，形成年產(chǎn) 30000噸優(yōu)質(zhì)免淘洗精潔米能力。 技術(shù)、設(shè)備方案 主要技術(shù)、工藝的選擇：碾米機(jī)、拋光機(jī)、涼米倉、色選機(jī)是精米加工的關(guān)鍵設(shè)備，因此主要技術(shù)級(jí)設(shè)備選用國(guó)家糧食儲(chǔ)備局武漢科學(xué)研究設(shè)計(jì)院、武漢中糧機(jī)械有限公司、漳州科龍偉特電子有限公司共同研究開發(fā)的 “新型低溫升碾米新工藝、低溫升碾米機(jī)以及大米真空整形包裝機(jī) ”。低溫升碾米技術(shù)和裝備：以降低加工過程的溫升為突破口，通過降低溫升來減少米粒裂紋，從而提高出米率、降低碎米率。低溫升碾米新工藝與常規(guī)碾米工藝相比，溫升低 5攝氏度，增 碎率降低 3個(gè)百分點(diǎn)。開發(fā)的大米真空整形包裝機(jī)，第一章 總論 5 處國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平，采用該設(shè)備可以使大米的貨架壽命延長(zhǎng)，保持大米產(chǎn)品品質(zhì)。 ：購置設(shè)備 44臺(tái)套，主要設(shè)備有碾米機(jī) 3臺(tái)，拋光機(jī) 2臺(tái)，色選機(jī) 1臺(tái)，涼米倉 12套，真空包裝機(jī) 1臺(tái)，打包機(jī)1臺(tái)，配電柜 2套，成品倉 2套。環(huán)保設(shè)備 20臺(tái)套 。 土建工程 ：大米加工車間 1000平方米，統(tǒng)糠車間 200平方米，原料庫 2680平方米，成品庫 440平方米，屋面和墻體為輕鋼構(gòu)，地面磚混結(jié)構(gòu)；道路 900 平方米，砼結(jié)構(gòu)；排水管道 220 米； 固體廢物收集池 1座 ， 廠區(qū)生活污水處理設(shè)施 1座， 廠區(qū)綠化 1000平方米。 改建 統(tǒng)糠車間 200平方米。 建設(shè)期限 計(jì)劃建設(shè)工期： 2021年 6月至 2021年 2月 投資結(jié)構(gòu)及資金來源 ： 總投資為 ，其中： 固定資產(chǎn)投資 ，其中：建設(shè)工程費(fèi) ，設(shè)備購置費(fèi)用為 萬元，安裝工程費(fèi)用為 萬元，基本預(yù)備費(fèi)，工程建設(shè)其他費(fèi) ； 企業(yè)全員培訓(xùn)及科技措施投資 ； 鋪底流動(dòng)資 金 萬元（按流動(dòng)資金 萬元的 30%計(jì)算）。 第一章 總論 6 資金來源：項(xiàng)目建設(shè)總投資 ，其中：申請(qǐng)中央財(cái)政補(bǔ)貼資金 50 萬元，地方財(cái)政配套資金 20 萬元，企業(yè)自籌資金 。 項(xiàng)目效益 ：主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)：如表 11 表 11 主要財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)及評(píng)價(jià)指標(biāo)表 序號(hào) 名 稱 單位 數(shù)量 一 財(cái)務(wù)數(shù)據(jù) （建設(shè)投資 +鋪底流動(dòng)資金） 萬元 報(bào)批數(shù)據(jù) 投入總資金 萬元 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 2 固定資產(chǎn)投資 萬元 3 營(yíng)業(yè)收入（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬元 4 營(yíng)業(yè)稅金及附加（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬元 5 總成本費(fèi)用（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬元 6 利潤(rùn)總額（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬元 7 所得稅（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬元 8 稅后利潤(rùn)（經(jīng)營(yíng)期平均） 萬元 二 財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)指標(biāo) 1 銷售利潤(rùn)率 % 2 投資利潤(rùn)率 % 3 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率（所得稅前 ） % 4 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅前） 萬元 5 財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 % 5 財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（所得稅后） 萬元 6 投資回收期（所得稅前） 年 第一章 總論 7 7 投資回收期（所得稅后） 年 8 資本金收益率 % 9 資產(chǎn)負(fù)債率（經(jīng)營(yíng)期第 1 期） % 10 總投資收益率 % 11 項(xiàng)目資本金凈利潤(rùn)率 % 社會(huì)效益：項(xiàng)目的實(shí)施，有利于將本地資源優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)化為經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)， 發(fā)展壯大糧食主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，保障國(guó)家糧食安全，促進(jìn)全市糧食生產(chǎn)結(jié)構(gòu)調(diào)整和協(xié)調(diào)發(fā)展，提高農(nóng)業(yè)綜合效益，對(duì)實(shí)現(xiàn)全面建設(shè)小康社會(huì)的目標(biāo)、構(gòu)建社會(huì)主義和諧社會(huì)和推進(jìn)社會(huì)主義新農(nóng)村建設(shè)具有十分重要的意義；有利于推動(dòng)農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)，增加就業(yè)機(jī)會(huì)，促進(jìn)農(nóng)村剩余勞動(dòng)力轉(zhuǎn)移就業(yè)，增加農(nóng)民收入，推動(dòng)地方經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展。項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)后，將直接帶動(dòng)我市農(nóng)戶 萬戶、農(nóng)民 萬人從事優(yōu)質(zhì)稻生產(chǎn)，發(fā)展優(yōu)質(zhì)中、一季稻生產(chǎn)面積 9萬畝，年生產(chǎn)優(yōu)質(zhì)稻 。同時(shí)，項(xiàng)目可以間接帶動(dòng)全市種糧農(nóng)民 ，發(fā)展優(yōu)質(zhì)稻訂單生產(chǎn) 面積 35萬畝。項(xiàng)目建設(shè)后，企業(yè)年提供社會(huì)采購值 ， 與項(xiàng)目建設(shè)前相比較，新增崗位 24個(gè)，增加工資、福利總額 萬元。其中可轉(zhuǎn)移農(nóng)村勞動(dòng)力 23人，每年可增加農(nóng)民工資性收入 。 可行性研究報(bào)告編制依據(jù) （ 1）湖北 XX米業(yè)有限公司關(guān)于該項(xiàng)目咨詢服務(wù)的委托書。 （ 2）《 2021年國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目申報(bào)指南》（國(guó)農(nóng)辦［ 2021］ 186號(hào)）國(guó)家農(nóng)發(fā)辦 （ 3）《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)財(cái)政補(bǔ)助項(xiàng)目 龍頭企業(yè)可第一章 總論 8 行性研究報(bào)告 編寫參考大綱 的通知 》（國(guó)農(nóng)辦［ 2021］ 188號(hào)）國(guó)家農(nóng)發(fā)辦 （ 4） 《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金和項(xiàng)目管理辦法》財(cái)政部第 60號(hào)令 （ 5）《國(guó)家糧食安全中長(zhǎng)期規(guī)劃綱要 (2021—2020 年 )》國(guó)家發(fā)改委 （ 6）《全國(guó)優(yōu)勢(shì)農(nóng)產(chǎn)品區(qū)域布局規(guī)劃（ 2021—2021）》農(nóng)業(yè)部 （ 7）《建設(shè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)方法與參數(shù)》（第三版）國(guó)家發(fā)展改革委、建設(shè)部 （ 8）《投資項(xiàng)目可行性研究指南（試用版）》中國(guó)國(guó)際工程咨詢公司 （ 9）國(guó)家現(xiàn)行的有關(guān)規(guī)程、規(guī)范、規(guī)定和標(biāo)準(zhǔn) （ 10）《關(guān)于實(shí)施農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè) “四個(gè)一批 ”工程的意見》（鄂政發(fā)［ 2021］ 27號(hào)） （ 11）《關(guān)于加快推進(jìn)農(nóng)產(chǎn)品加工業(yè)發(fā)展的若 干意見》（川發(fā)[2021]2號(hào)） XX市委、市政府 （ 12）項(xiàng)目委托方湖北 XX米業(yè)有限公司提交的證照、相關(guān)資料 （ 13）《 XX統(tǒng)計(jì)年鑒》（ 2021年、 2021年） XX市統(tǒng)計(jì)局 綜合評(píng)價(jià) 項(xiàng)目建設(shè)的必要性 項(xiàng)目的實(shí)施，是大力發(fā)展高產(chǎn)、優(yōu)質(zhì)、高效、生態(tài)、安全農(nóng)業(yè)，實(shí)現(xiàn)農(nóng)業(yè)增效、農(nóng)民增收和農(nóng)業(yè)可持續(xù)發(fā)展的需要；實(shí)現(xiàn)資源優(yōu)勢(shì)第一章 總論 9 向經(jīng)濟(jì)優(yōu)勢(shì)轉(zhuǎn)變的需要；是優(yōu)化區(qū)域布局，加強(qiáng)原料基地建設(shè)，培育農(nóng)產(chǎn)品加工產(chǎn)業(yè)區(qū)和企業(yè)集群的需要；是轉(zhuǎn)變?cè)鲩L(zhǎng)方式，促進(jìn)資源精深加工和綜合利用，發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的需要；是企業(yè)自身發(fā)展 ，提高競(jìng)爭(zhēng)能力，提高經(jīng)濟(jì)效益的需要。 可行性 項(xiàng)目擴(kuò)建后，使用多項(xiàng)先進(jìn)技術(shù)，產(chǎn)品質(zhì)量顯著提高，產(chǎn)品市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力明顯增強(qiáng)，項(xiàng)目的社會(huì)效益、經(jīng)濟(jì)效益顯著；項(xiàng)目的建設(shè)基礎(chǔ)條件具備，投資規(guī)模適度、 投資結(jié)構(gòu)合理，籌資方案可靠，項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)各項(xiàng)指標(biāo) 優(yōu)良 ，項(xiàng)目建設(shè)具有很強(qiáng)可行性。 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估 項(xiàng)目實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)主要有工程、資金、外協(xié)條件、市場(chǎng)、技術(shù)、政策風(fēng)險(xiǎn)。針對(duì)本項(xiàng)目而言，項(xiàng)目建設(shè)地的水文地質(zhì)條件明確，水電、交通、通訊等外部協(xié)作條件良好，基本沒有工程和外協(xié)條件風(fēng)險(xiǎn)。本項(xiàng)目實(shí)施符合國(guó)家政策，在可預(yù)見的 將來，政策不會(huì)有重大變化或調(diào)整，基本不存在政策風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目投資規(guī)模適度，且項(xiàng)目資本金占總投資的 %，項(xiàng)目單位經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)較好，加之有國(guó)家和地方財(cái)政的扶持，項(xiàng)目投資資金完全可以落實(shí)，因此不存在資金中斷或不足的風(fēng)險(xiǎn)。項(xiàng)目利用技術(shù)先進(jìn)成熟，并經(jīng)過同類企業(yè)生產(chǎn)檢驗(yàn)過，經(jīng)濟(jì)實(shí)用，基本不存在技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)。 項(xiàng)目存在一定的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。今后大米市場(chǎng)面臨品牌激烈競(jìng)爭(zhēng)格局，在這樣情況下，目前在本地雖然處于二線品牌位置，但是在激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中，很難獨(dú)善其身，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)依然存在，不能忽視。 第一章