【文章內(nèi)容簡介】 雨熱同季。 水利條件 項目用地 外不遠處 分布 一條 芙蓉江 ， 河水 水質(zhì)良好，終年不枯， 17 水溫 變化幅度小 ， 、 可滿足農(nóng)田的基本灌溉要求。 土壤條件 項目所在地為壤土土質(zhì)，微酸性，有機質(zhì)含量較為豐富，適宜蔬菜生長。 交通條件 旺草鎮(zhèn) 位于 綏陽縣 北部 ， S207 省道橫穿旺草壩區(qū)而過，是通往正安、道真的重要交通要道 ， 交通十分便利 。 項目建設(shè)條件的 優(yōu)劣分析 建設(shè)條件的 優(yōu)勢 分析 ① 氣候、水域等自然環(huán)境優(yōu)越，是 菜籃子綜合開發(fā)基地 的最佳 建設(shè) 區(qū)域。 旺草鎮(zhèn)屬亞熱帶高原山區(qū)，海拔 7801400 米，冬無嚴寒、夏無酷暑，年平均氣溫 19 度，最高氣溫 ℃ ，最低氣溫 2℃ ，年降水量 1156mm，總?cè)照諗?shù) 小時，無霜期 290 天。屬中亞熱帶山地濕潤氣候，年平均氣溫 16℃ ，年降雨量 1300 毫米，無霜期 282 天。年降雨量 1300 毫米 ， 雨量多集中 4— 7 月， 8 月至翌年 4 月雨量偏少，雨熱同季。 ② 政府重視有技術(shù)帶動公司， 群眾積極性高 旺草鎮(zhèn) 自引進 大棚蔬菜種植、無公 害蔬菜種植 以來，取得了顯著成效，縣委、縣政府高度重視，制定相關(guān)的扶持政策，積極支持和鼓勵廣大農(nóng)戶 種植 無公害蔬菜 、大棚蔬菜 。充分利用土地資源和自然資源優(yōu)勢，大力發(fā)展 菜籃子工程 ，實施 旺草鎮(zhèn) 大棚蔬菜開發(fā) 基地 建設(shè)項目，走生態(tài)經(jīng)濟型發(fā)展路子，推動 生態(tài)農(nóng)業(yè) 產(chǎn)業(yè)化建設(shè)持續(xù)健康發(fā)展。是領(lǐng)略現(xiàn)代農(nóng)業(yè)發(fā)展，學(xué)習(xí)農(nóng)業(yè)技術(shù)的好地方。 18 主要障礙因素及對策 ： ① 灌排設(shè)施還不夠完善 距離芙蓉江有一段距離， 項目區(qū)內(nèi)渠道少，輻射面積 小，利用率低 。通過項目建設(shè)完善農(nóng)田水利配套設(shè)施 、改善環(huán)境， 解決項目區(qū)內(nèi)灌溉、排水、防洪問題，提高耕地抗御旱澇災(zāi)害 的能力。 ② 資金短缺 項目區(qū)經(jīng)濟相對落后，基礎(chǔ)比較薄弱，資金比較短缺，需要國家和地方在資金上給予大力支持。 19 第五章 項目建設(shè)內(nèi)容及工程方案 （一）項目建設(shè)內(nèi)容 項目建設(shè)目標 旺草鎮(zhèn) 大棚蔬菜綜合開發(fā) 基地 基地以滿足廣大消費者的需求為宗旨，堅持高品質(zhì)、高效益的原則，結(jié)合先進的經(jīng)營理念，依靠高科技，發(fā)揮農(nóng)業(yè)現(xiàn)代化的特點，以市場為導(dǎo)向，大力生產(chǎn)適銷對路的優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，以適應(yīng)市場的需求。 經(jīng)營營銷理念 （ 1）嚴把質(zhì)量關(guān)，進行嚴格的凈菜程序，分批次、分種類抽樣檢測，然后分級 銷售。 （ 2）根據(jù)本地消費需求，主動與優(yōu)勢產(chǎn) 區(qū)加強協(xié)作，建設(shè) “ 菜籃子 ” 產(chǎn)品保障基地；建立長期穩(wěn)定、互利合作的產(chǎn)銷關(guān)系。 （ 3）與農(nóng)貿(mào)市場、流通企業(yè)等實行 “ 場廠掛鉤 ” 、 “ 場地掛鉤 ” 。 （ 4）供應(yīng)大型連鎖超市，酒樓賓館等服務(wù)行業(yè)同時為企事業(yè)、生活小區(qū)、工地、學(xué)校等單位服務(wù)，提高品牌知名度、美譽度和忠誠度。 （ 6）不斷建立和完善銷售網(wǎng)絡(luò)，堅持連鎖經(jīng)營，提高銷售水平，實現(xiàn)品牌營銷。 項目建設(shè)內(nèi)容 農(nóng)業(yè)生產(chǎn)區(qū)內(nèi)重點考慮建設(shè)主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)區(qū)和特色農(nóng)業(yè)精品園，即 大棚 蔬菜種植區(qū)、 棚外 特色精品蔬菜種植區(qū)。 主要建設(shè)內(nèi)容有 : 有機肥發(fā)酵池、防洪河堤、農(nóng)溝、田間主道、機耕硬 化道路、田埂修筑、項目標志牌 等，具體內(nèi)容見表 51。 20 表 51 基礎(chǔ)設(shè)施建筑內(nèi)容一覽表 序號 單項工程 單位 數(shù)量 備注 1 大棚蔬菜生產(chǎn)區(qū) 建筑工程 有機肥發(fā)酵池 m179。 180 防洪河堤 m 500 農(nóng)溝 m 1000 田間主道 m 300 機耕硬化道 m 1000 田埂修筑 M179。 500 項目標志牌 項 1 2 棚 外特色精品種植區(qū) 建筑工程 有機肥發(fā)酵池 m179。 400 防洪堤壩 m 300 農(nóng)溝 m 700 田間主道 m 400 機耕硬化道 m 300 田埂修筑 m179。 300 項目標志牌 項 1 （ 二 ）工程方案 （ 1）土地平整工程 土地平整工程內(nèi)容主要包括土地平整、田坎修筑及土壤培肥。土地平整工程是建設(shè)穩(wěn)產(chǎn)高產(chǎn)農(nóng)田必不可少的重要措施，搞好平整土地 21 對 合理灌排，節(jié)約用水，提高勞動生產(chǎn)率，發(fā)揮機械作業(yè)效率，以及改良土壤、保水、保土保肥等方面，都有著重要的作用。 （ 2）耕作田塊長度 耕作田塊的長度關(guān)系到作業(yè)效率的發(fā)揮、田塊平整工程量的大小以及灌排渠系的布置。田塊的布置應(yīng)該在保持田塊完整性的基礎(chǔ)上，節(jié)約利用土地，根據(jù)末級固定渠道要求的適宜長度及控制的面積來確定耕作田塊的長度，耕作田塊長度宜為 100200m， 耕作田塊寬度，即末級固定渠道的間距，應(yīng)考慮田塊面積、灌溉排水等要求，同時應(yīng)考慮地形、地貌的限制，耕作田塊寬度一般為 20～ 50m。 （ 3）田塊內(nèi)部設(shè)計 ①格 田內(nèi)田面高差應(yīng)在177。 3cm 以內(nèi)。 ②旱地耕作田塊局部起伏高差應(yīng)控制在 10cm 以內(nèi)。 ③格田的長度宜為 70～ 120m，寬度宜為 20～ 30m，四周田埂寬20～ 30cm，高 40cm，若為石埂則高度一般為 20cm。 （ 4） 排水工程 修建排水斗溝、農(nóng)溝，起到防洪、排澇作用。 （ 1）排水溝結(jié)構(gòu) 排水溝采用矩形結(jié)構(gòu)，溝底低于田面，以利于排水，深度根據(jù)排水流量設(shè)計，溝頂則高出田面 ，可作為田埂用于水田泡田蓄水。 （ 5） 田間道路工程 田間道路主要有田間主道、田間次道、生產(chǎn)路等工程設(shè)計，具體如下： （ 1）田間機耕道 田間次道是連接居民點與田塊之間、田間主道于田間次道之間的道路，以通行農(nóng)用運輸車及田間作業(yè)機械為主，其規(guī)劃設(shè)計要有利于 22 田間生產(chǎn)和勞動管理。既要考慮人畜作業(yè)的要求，又要為機械化作業(yè)創(chuàng)造條件。 典型設(shè)計采用的道路結(jié)構(gòu)為：路面寬 米，在原路床壓實基礎(chǔ)上，從路面至路床材料結(jié)構(gòu)為：泥結(jié)石路面厚 ，碎石基層厚，夯填土墊層厚 0～ ，路面高出田面至少 。道路路基夯填土不得回填耕植土、腐植土、淤泥土等，應(yīng)采用山土回填。 （ 2）生產(chǎn)路設(shè)計 生產(chǎn)路的設(shè)置應(yīng)根據(jù)生產(chǎn)與田間管理工作的實際需要進行設(shè)計 ，以為田間生產(chǎn)和田間管理服務(wù)。根據(jù) 當(dāng)?shù)?具體地形，采用沿溝走邊的方法布置。 典型設(shè)計采用的生產(chǎn)路道路結(jié)構(gòu)為：路面寬度為 1m，路面高出田面至少 。新建生產(chǎn)路回填土前須進行表土剝離 厚，而后對剝離面進行碾壓夯實，剝離的表土不得就地堆放，須就近回填于新增耕地面層。從路面至路床結(jié)構(gòu)為：泥結(jié)石面層厚 ，夯填土基層厚至少 ， 生產(chǎn)路最大縱坡為 15%。 （三）產(chǎn)品方案 蔬菜生產(chǎn)區(qū)規(guī)劃面積 480畝，產(chǎn)品方案 : 年產(chǎn)無公害蔬菜 700噸 。 23 第六章 投資估算 （一）投資估算的依據(jù) 投資估算包括所 列 的全部工藝設(shè)備 工程 ，給排水 工程 ，土建工程以及其他費用。 （二）編制依據(jù) 本項目估算主要依據(jù)項目建設(shè)方案設(shè)計的各項工程和其他建設(shè)任務(wù)，按方案分別計算各項建設(shè)工程量和設(shè)備購置數(shù)量，作為項目投資估算的基本依據(jù)。 2020 年《投資項目可行性研究指南 》 中國電力出版社。 類似工程估算指標。 工程的主要材料價格參考 永順縣 造價信息最近月市場價格進行預(yù)測性估算。 其它費用的估算按有關(guān)規(guī)定進行估算。 （三） 投資估算 估算內(nèi)容包括建安工程費、工程建設(shè)其它費用、預(yù)備費。 經(jīng)估算，本項目建設(shè)總投資估算為 萬元 表 61 投資估算表 旺草鎮(zhèn) 大棚蔬菜 基地 基礎(chǔ)設(shè)施配套工程投資估算表 序號 工程或費用名稱 估算造價（萬元） 技術(shù)經(jīng)濟指標 備 注 單位 數(shù)量 單位價值（元） 一 建安工程費 124． 36 大棚蔬菜生產(chǎn)區(qū) 106． 06 有機肥發(fā)酵池 m179。 180 120 30m179。*6 防洪擋墻 4 m 500 80 寬 1m*高 農(nóng)溝 6 m 1000 60 寬 *高 24 田間主道 m 300 80 路寬 2m，路肩 機耕硬化道 10 m 1000 100 路寬 2m,路肩寬 田埂修筑 3 m179。 500 60 寬 20cm*高 20cm 蔬菜大棚 座 20 項目標志牌 項 1 1000 棚外特色精品種植區(qū) 18． 3 有機肥發(fā)酵池 m179。 300 120 防洪擋墻 m 300 80 農(nóng)溝 m 700 60 田間主道 m 400 80 機耕硬化道 3 m 300 100 田埂修筑 m179。 300 60 項目標志牌 項 1 1000 二 工程建設(shè)其他費 6． 3 1 項目前期工作費 1． 85 2 工程施工費 3． 7 3 工程保險費 4 臨時設(shè)施 費 三 預(yù)備費 四 建設(shè)項目總投資 143． 67 備注；項目工程擴建所需 20座 大棚建棚費用為申請補貼 款項，共計 萬元 ，單個大棚費用為 萬元（鋼梁骨架 3萬元、水泥 420 元、鋼絲 100元、塑料薄膜 3000 元、壓膜繩 500 元、地錨 500 元 、工人工資 2020 元 ） （四）資金籌措 項目總投資 萬元，其中申請中央專項資金 萬元，地方配套 萬元。 25 第 七 章 財務(wù)評價 本項目的經(jīng)濟評價依據(jù) 國家計委和建設(shè)部頒布的《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法 與 參數(shù)》 （ 第三版 ） 規(guī)定的原則與方法進行。在市場需求預(yù)測，生產(chǎn)規(guī)模，產(chǎn)品方案，工藝技術(shù)方案，工程建設(shè)方案及實施 進度安排 等基礎(chǔ)上進行項目的經(jīng)濟評價。按國家現(xiàn)行的《農(nóng)業(yè)企業(yè)財務(wù)制度》以及有關(guān)稅收條例進行項目財務(wù)估算。 根據(jù)本項目建成后的運行機制安排，將項目區(qū)的生產(chǎn)者作為一個經(jīng)營主體開展 經(jīng)濟效益分析。 （一） 財務(wù)基礎(chǔ)數(shù)據(jù) 財務(wù)分析說明： 旺草鎮(zhèn) 大棚蔬菜綜合開發(fā) 基地 按照總體的建設(shè)目標還需要擴建的為 20 座蔬菜大棚，以及配套的設(shè)施、道路、防洪河堤等 在項目實施前一直在種植 各種蔬菜，項目建設(shè)完成后完善示范區(qū)農(nóng)田基礎(chǔ)設(shè)施，提高科技種植水平，從而提高示范區(qū)蔬菜產(chǎn)量。為此，示范區(qū)按新增項目進行財務(wù)分析，只考慮項目實施后新增加的成本和效益等相關(guān)數(shù)據(jù)。 生產(chǎn)規(guī)模： 蔬菜生產(chǎn)區(qū)規(guī)劃面積 480 畝，年產(chǎn)無公害蔬菜 700 噸。產(chǎn)品種類包括：西紅柿、青椒、紅 辣椒、苦瓜、絲瓜、茄子、 空心菜 、萵筍、蘿卜 、白菜、長豆角。 產(chǎn)品價格： 根據(jù)近期市場價格 及 對未來價格進行預(yù)測 26 蔬菜產(chǎn)品： 紅辣椒 萬元 /噸、苦瓜 萬元 /噸、絲瓜 萬元 /噸、萵筍 萬元 /噸、長豆角 萬元 /噸、蘿卜 萬元 /噸、空心菜 萬元 /噸、西紅柿 萬元 /噸、青椒 萬元 /噸、茄子 萬元 /噸、大白菜 萬元 /噸 外購原材料： 種苗費用 1400 元 /大棚，水、肥及其他費用 5000 元 /大棚 外購燃料動力費用： 每年拖拉機、培土和運輸車等農(nóng)機具用燃油費費 2 萬元；新增灌溉用水用電費用需 1 萬元 /年。 修理費： 本項目年修理費以固定資產(chǎn)原值的 %計， 萬元 /年。 其他營業(yè)費： 按照銷售收入的 3%計， 大概 推算為 6 萬 。 其他管理費： 本項目投入日常管理及技術(shù)培訓(xùn)費每年 1 萬元 。 基準收益率： 項目 投資基準收益率取 6%，資本金基準收益率取 8% 。 （二） 總成本及經(jīng)營成本估算 項目總成本估算 本項目生產(chǎn)期平均年總成本費用 萬元，其中平均年可變成本 用 萬元，平均年固定成本費用 萬元。 經(jīng)營成本估算 本項目生產(chǎn)期年平均經(jīng)營成本 萬 元。 27 財務(wù)效益分析 （ 1） 現(xiàn)金流量：按 8%的折現(xiàn)率計算，項目所得稅前財務(wù)凈現(xiàn)值為 200 萬元，項目投資所得稅后財務(wù)凈現(xiàn)值為 16 萬元。 （ 3） 投資回收期： 項目所得稅前動態(tài)投資回收期 年 (含建設(shè)期 年 )，項目所得稅后動態(tài)投資回收期 2 年 (含建 設(shè)期 年 )。 （ 4） 總投資收益率 =年均息稅前利潤 /項目總投資 100% =200 萬元 / 萬元 =139% 不確定性分析 （ 1） 盈虧平衡分析 盈虧平衡圖如下 : 圖 71 項目盈虧平衡圖 28 （ 2） 敏感性分析 項目對建設(shè)投資、銷售價格、經(jīng)營成本分別增減 20%進行 收益率單因素分析。具體結(jié)果如表 13－ 1 和表 13－ 2： 表 71 單因素敏感性分析結(jié)果 序號 不確定因素 \變動率 20% 10% 0 10% 2