【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 2 1000 2條生產(chǎn)線 聚晶微粉磚 萬(wàn) m2 1000 2條生產(chǎn)線 9 2 用地面積 畝 3 總建筑面積 平方米 186690 其中：生產(chǎn)設(shè)施面積 平方米 162990 辦公生活設(shè)施面積 平方米 23700 4 容積率 5 建筑系數(shù) ％ 6 道路面積 平方米 24000 7 圍墻 米 2400 8 總綠化面積 平方米 30000 9 綠化率 ％ 10 10 用水量 m3/d 11 用電負(fù)荷 KvA 16130 計(jì)算負(fù)荷 年總用電量 萬(wàn) kwh 5808 12 年用煤總量 噸 101500 平均 6000大卡 13 總投資 萬(wàn)元 14 資金籌措 萬(wàn)元 其 中：申請(qǐng)銀行貸款 萬(wàn)元 20200 企業(yè)自籌 萬(wàn)元 15 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 萬(wàn)元 69000 正常年 16 銷(xiāo)售稅金及附加 萬(wàn)元 正常年 17 總成本費(fèi)用 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 18 凈利潤(rùn) 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 19 所得稅 萬(wàn)元 達(dá)產(chǎn)年 20 總投資收益率 ％ 21 資本金凈利潤(rùn)率 ％ 22 投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 稅前 23 資本金財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率 ％ 24 投資回收期 年 含建設(shè)期 10 25 貸款償還期 年 含建設(shè)期 26 投資財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（萬(wàn)元） 萬(wàn)元 25725 Ic=12％ 27 盈虧平衡點(diǎn)（ BET） ％ 六、結(jié)論與建議 項(xiàng)目建成后，可提高瑞源公司的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力和應(yīng)變能力，適應(yīng)市場(chǎng)需求，同時(shí)也符合我國(guó)合理高效利用資源的產(chǎn)業(yè)政策。本項(xiàng)目的建設(shè)將充分發(fā)揮企業(yè)優(yōu)勢(shì)，可望取得良好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。 本項(xiàng)目技術(shù)上合理，經(jīng)濟(jì)上可行。 11 第二章 項(xiàng)目建設(shè)的背景及有利條件 一、項(xiàng)目建設(shè)的背景 中國(guó)陶瓷歷史 悠久。近十年來(lái)，中國(guó)的建筑陶瓷產(chǎn)量連續(xù)穩(wěn)居世界第一，已經(jīng)成為生產(chǎn)和消費(fèi)大國(guó)。尤其是在全國(guó)范圍內(nèi)城市基礎(chǔ)建設(shè)的持續(xù)升溫和房地產(chǎn)市場(chǎng)空前利好的環(huán)境下，中國(guó)建筑陶瓷行業(yè)一直呈強(qiáng)勢(shì)發(fā)展。目前中國(guó)的建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)約為 3000 家，其中在廣東、山東、四川、河北以及華東地區(qū)的建陶企業(yè)數(shù)量占全國(guó)的 63％以上，生產(chǎn)能力約占全國(guó)的 86％，其產(chǎn)銷(xiāo)量占世界銷(xiāo)量的 40％。 隨著收入和欣賞品位的提高，消費(fèi)者和組織用戶(hù)對(duì)中高檔陶瓷的需求量在增加，中高檔陶瓷供應(yīng)總量高于需求總量，用戶(hù)對(duì)品牌和品種的可選性很強(qiáng)。從目前國(guó)內(nèi)國(guó)外的市場(chǎng)供求情況看 ，近兩年陶瓷拋光磚、內(nèi)墻磚和仿古磚在國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供不應(yīng)求。 二、 kk 省建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)基地規(guī)劃概況 kk 省建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)基地位于 kk 省 ff 市東南部素有 ff“金三角”之稱(chēng)的 rrttyy 三鎮(zhèn)交界處，是 ll 批準(zhǔn)的 pp 建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)基地，總規(guī)劃面積 30 平方公里，一期規(guī)劃面積 10 平方公里，區(qū)位優(yōu)勢(shì)明顯，距aa、 ss 高速公路 uu 大型出入口僅 10km， qq 公路穿境而過(guò)。 kk 省建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)基地自 2020 年 3 月建設(shè)以來(lái)，嚴(yán)格按照省政府提出的高起點(diǎn)、高標(biāo)準(zhǔn)、高速度、高效益的“四高”要求，以科學(xué)12 嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓ぷ鲬B(tài)度，使各項(xiàng)工作進(jìn)展順利。到 2020 年 12 月 31 日止已啟動(dòng)二期用地工程，共引進(jìn)陶瓷及陶瓷配套企業(yè) 47 家（其中上億元以上的項(xiàng)目 14 家，五億元以上項(xiàng)目 8 家），合同引進(jìn)資金 億元，擬建生產(chǎn)線 136 條，目前有 25 家企業(yè)開(kāi)工建設(shè)，有 13 家企業(yè)14 條生產(chǎn)線已投產(chǎn)或即將投產(chǎn)。 預(yù)計(jì) 2020 年將有 100 條以上生產(chǎn)線投產(chǎn)，到 2020 年 200 條生產(chǎn)線將全部達(dá)產(chǎn)達(dá)標(biāo)，年產(chǎn)建筑陶瓷產(chǎn)品 億平方米，預(yù)計(jì)實(shí)現(xiàn)年銷(xiāo)售收入 120 億元，年利稅 18 億元，從業(yè)人員 萬(wàn)余人；到 2020 年將有 400 條生產(chǎn)線投產(chǎn)，年產(chǎn)建筑陶瓷產(chǎn)品 14 億平方米，年銷(xiāo)售收入 350 億元 ，年利稅 50 億元，從業(yè)人員 萬(wàn)余人。 三、項(xiàng)目建設(shè)的有利條件 kk 是歷史有名的陶瓷產(chǎn)地，原材料豐富，陶瓷生產(chǎn)發(fā)展歷史悠久。 從地理位置看，就銷(xiāo)售半徑而言 kk 可以很好 地 輻射中部地區(qū)，并因 位于 中部緊鄰東部地區(qū)， 企業(yè) 可以將經(jīng)營(yíng)東部地區(qū)的市場(chǎng)經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行很好的移植與銜接。從管理半徑上講，因 kk 距離華南在 “3 小時(shí) 交通圈 ”之內(nèi)，非常方便企業(yè)對(duì)該地區(qū)新上馬 項(xiàng)目 的直接 領(lǐng)導(dǎo)與管理 。而且 kk 有著國(guó)內(nèi)唯一一所陶瓷學(xué)院， 方便企業(yè)聘用并擁有大量 高 素質(zhì) 的 陶瓷行業(yè) 人 材 。 根據(jù)國(guó)內(nèi)建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)高集中度、產(chǎn)業(yè)集群發(fā)展的形勢(shì)和對(duì)建陶產(chǎn)業(yè)態(tài)勢(shì) 的理性判斷， ff 市委市政府決定：整合全市建陶產(chǎn)業(yè)資源，13 大量吸納沿海建陶發(fā)達(dá)地區(qū)結(jié)構(gòu)調(diào)整的轉(zhuǎn)移資本，將 ff 建成陶瓷產(chǎn)業(yè)基地，基地的核心區(qū)域布置在市域北面的新街、獨(dú)城、八景三鎮(zhèn)的交界處，以發(fā)揮產(chǎn)業(yè)集群優(yōu)勢(shì)，實(shí)現(xiàn)建陶產(chǎn)業(yè)從跟隨式發(fā)展向跨越式戰(zhàn)略轉(zhuǎn)變，盡快形成競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)；產(chǎn)業(yè)要走科技含量高，經(jīng)濟(jì)效益好，資源消耗低，環(huán)境污染小的發(fā)展道路，鼓勵(lì)企業(yè)加快技術(shù)升級(jí)，引進(jìn)新工藝、新技術(shù)、開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品，不斷拓寬國(guó)內(nèi)、國(guó)際市場(chǎng)，全面振興 ff市的建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)。 zzxx 陶瓷有限公司發(fā)起人陳光輝，現(xiàn)任 ff 市最大外墻磚生產(chǎn)企業(yè) kk 瑞陽(yáng) 陶瓷有限責(zé)任公司的董事長(zhǎng) (法人代表 )， ff 市政協(xié)委員，從事陶瓷生產(chǎn)行業(yè)多年．積累了豐富的企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)，對(duì)陶瓷市場(chǎng)有敏銳的觀察能力，擁有一支專(zhuān)業(yè)的生產(chǎn)、技術(shù)、管理團(tuán)隊(duì)。 本項(xiàng)目選址于 kk 建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)基地內(nèi)，屬于重點(diǎn)工程項(xiàng)目，ff 市委、市政府高度重視，就項(xiàng)目的投資合作事項(xiàng)與瑞源公司進(jìn)行了多次具體洽談，已正式簽定了《項(xiàng)目投資合同書(shū)》，并組織各相關(guān)職能部門(mén)召開(kāi)會(huì)議，要求各部門(mén)為項(xiàng)目的建設(shè)提供優(yōu)質(zhì)的服務(wù)，盡快依法依規(guī)完善各項(xiàng)審批手續(xù)。目前， zzxx 陶瓷有限公司正按部就班地進(jìn)行項(xiàng)目建設(shè)的前期準(zhǔn)備工作。 14 第三章 市場(chǎng)分析 建筑陶瓷業(yè)屬于傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，意大利、西班牙等國(guó)家建筑陶瓷產(chǎn)品整體實(shí)力較強(qiáng)。由于中國(guó)在原材料資源、勞動(dòng)力等方面具有比較優(yōu)勢(shì)，近年來(lái)，我國(guó)陶瓷行業(yè)發(fā)展迅速，產(chǎn)量已連續(xù) 13 年位居世界第一位，2020 年國(guó)內(nèi)產(chǎn)量超過(guò) 50 億平方米，占全球總量的 50%以上 。我國(guó)的建筑陶瓷出口量不斷增加，已經(jīng)成為陶瓷產(chǎn)品出口的第二大類(lèi)品種。在全國(guó)范圍內(nèi)城市基礎(chǔ)建設(shè)的持續(xù)升溫和房地產(chǎn)市場(chǎng)空前利好的環(huán)境下，中國(guó)建筑陶瓷行業(yè)也一直呈強(qiáng)勢(shì)發(fā)展。目前中國(guó)的建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)約為 3000 家，其中在廣東、山東、四川、河北省以及華東地區(qū)的建陶企業(yè)數(shù) 量占全國(guó)的 63％以上，生產(chǎn)能力約占了全國(guó)的 86％。 第一節(jié) 建筑陶瓷市場(chǎng)供需現(xiàn)狀 一、國(guó)內(nèi)市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 自 1993 年以來(lái)，中國(guó)建筑陶瓷總產(chǎn)量一直保持世界第一，現(xiàn)在已經(jīng)占據(jù)全球產(chǎn)量的半壁江山，建筑陶瓷制造大國(guó)的地位無(wú)可動(dòng)搖。建陶產(chǎn)業(yè)在宏觀經(jīng)濟(jì)調(diào)整的大背景中不斷地完善、發(fā)展，曾經(jīng)出現(xiàn)過(guò)波折，但基本保持產(chǎn)銷(xiāo)兩旺的勢(shì)頭。截止 2020 年，我國(guó)建筑陶瓷總的生產(chǎn)能力已超過(guò) 50 億平方米。表 2－ 1 為近年來(lái)我國(guó)建陶產(chǎn)品的產(chǎn)銷(xiāo)狀況。 15 表2 －1 年 份 1995 1998 2 0 0 1 2 0 0 2 2 0 0 3 2 0 0 4 2 0 0 5 2020陶瓷產(chǎn)量 1 5 . 8 4 1 5 . 9 4 2 2 . 5 6 2 6 . 8 3 3 2 . 5 34 4 1 . 8 5 0 . 2 4銷(xiāo) 量 1 4 . 9 13 2 0 . 7 6 25 3 0 . 5 5 32 3 9 . 1 4 7 . 5產(chǎn)銷(xiāo)率 % 94 80 92 9 3 . 1 8 94 9 4 . 1 9 3 . 5 9 4 . 6近年我國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)銷(xiāo)狀況表單位：億平方米 2020 年燃料與原材料漲價(jià)、運(yùn)輸限載 、勞動(dòng)力漲價(jià)等因素導(dǎo)致建筑陶瓷行業(yè)生產(chǎn)成本大幅上升，市場(chǎng)需求也似乎飽和，加上房地產(chǎn)政策調(diào)控、環(huán)保和稅收政策進(jìn)一步嚴(yán)格，建筑陶瓷行業(yè)景氣下降，低調(diào)進(jìn)入 2020 年。 2020 年經(jīng)濟(jì)宏觀面向好，在國(guó)家經(jīng)濟(jì)總量?jī)晌粩?shù)增長(zhǎng)、建設(shè)社會(huì)主義新農(nóng)村新政全面實(shí)施、大批農(nóng)村人口城市化、建筑陶瓷出口增加的帶動(dòng)下，建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)迅速回升，產(chǎn)銷(xiāo)兩旺，活力十足。據(jù)初步統(tǒng)計(jì)，全國(guó)陶瓷磚產(chǎn)量 ，比 2020年增長(zhǎng) %。 表 22 2020 年中國(guó)建筑陶瓷制造業(yè)主要指標(biāo)完成情況 工業(yè)總產(chǎn)值(億元 ) 同比增長(zhǎng) (％ ) 全部從業(yè)人 員平均人數(shù) (人 ) 同比增 長(zhǎng) (％ ) 產(chǎn)品銷(xiāo)售收入 (億元 ) 同比增長(zhǎng) (％ ) 利潤(rùn)（億元 ) 同比增 長(zhǎng) (％ ) 254853 二、國(guó)際市場(chǎng)供求現(xiàn)狀 2020 年全世界墻地磚的產(chǎn)量已超過(guò) 70 億平方米，產(chǎn)銷(xiāo)率約為94%。主要生產(chǎn)國(guó)及產(chǎn)量：中國(guó) 45－ 50 億平方米；西班牙 － 億平方米；意大利 － 億平方米；巴西 － 6 億平方米；印度 億平方米。 出口國(guó)主要有：中國(guó) 億平方米；意大利 億平方米；西班牙 億平方米。 16 美國(guó)是世界墻地磚第一大進(jìn)口國(guó)，每年進(jìn)口 3 億多平方米。 2020 年我國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)品出口保持大幅度增長(zhǎng)，達(dá) 億平方米，增幅 %，出口額為 億美元，增長(zhǎng) %，增幅列陶瓷各品種首位。但出口量占世界建筑陶瓷出口總量的份額并不高，近 5年來(lái)中國(guó)建筑陶瓷出口量平均增長(zhǎng)率為 24%，出口額平均增長(zhǎng)率為9%。 2020 至 2020 年建筑陶瓷產(chǎn)品出口美國(guó)市場(chǎng)大幅增長(zhǎng)， 2020 年比 2020 年翻一番。隨著巴西、墨西哥建筑陶瓷的快速發(fā)展，產(chǎn)品大量出口美國(guó)市場(chǎng)，我國(guó)出口美國(guó)的建陶產(chǎn)品會(huì)受到一些沖擊， 增幅減小。 2020 年中國(guó)的建筑陶瓷產(chǎn)品出口將繼續(xù)保持增長(zhǎng)，但增速將相對(duì)放緩，估計(jì)增幅在 20％左右。隨著我國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)的技術(shù)進(jìn)步，產(chǎn)品質(zhì)量將進(jìn)一步提高，產(chǎn)品形象在國(guó)際市場(chǎng)將逐步好轉(zhuǎn)，出口份額將逐漸擴(kuò)大，并以 10％左右的速度增長(zhǎng)。 表 23 2020～ 2020 年建筑陶瓷的進(jìn)出口量及進(jìn)出口額 2020年 2020年 2020年 2020年 2020年 2020年 出口量 (萬(wàn) m2) 2426． 22 出口額 (萬(wàn)美元 ) 32486． 84 進(jìn)口量 (萬(wàn) m2) 進(jìn)口額 (萬(wàn)美元 ) 我國(guó)的建筑陶瓷產(chǎn)品出口態(tài)勢(shì)良好，但是問(wèn)題也很多，主要還是自身的問(wèn)題。從 2020 年起，建筑陶瓷出口就受到了眾多國(guó)家的反傾銷(xiāo)調(diào)查，一些國(guó)家已經(jīng)裁決征收高額關(guān)稅。反傾銷(xiāo)案件的頻繁發(fā)生，給我國(guó) 建筑陶瓷出口帶來(lái)了很大損失，喪失了部分很有競(jìng)爭(zhēng)力的市場(chǎng)。我國(guó)雖是建陶生產(chǎn)和出口大國(guó)，但多為中低檔產(chǎn)品。 2020 年上17 半年，出口建筑陶瓷平均價(jià)格僅為 美元／平方米左右，而進(jìn)口產(chǎn)品價(jià)格高達(dá) 美元 /平方米。 1999－ 2020 年，我國(guó)陶瓷墻地磚產(chǎn)量增長(zhǎng)了 48%，但價(jià)格卻下降了 23%，年均降幅為 %。在同一階段，意大利產(chǎn)量增長(zhǎng)率為 %，價(jià)格上漲了 %；西班牙產(chǎn)量增長(zhǎng)率為 %，價(jià)格上漲了 %。表 2－ 2 為我國(guó)同意大利、西班牙建陶產(chǎn)品出口價(jià)格比較。 表 2 － 4國(guó)家 1999 年 2020 年 2020 年 2020 年 2020 年中國(guó) 3 . 2 6 3 . 1 5 2 . 9 2 2 . 6 2 . 5 1意大利 8 . 8 8 9 . 0 2 9 . 1 2 9 . 4 8 9 . 6 2西班牙 5 . 5 8 5 . 7 5 . 8 6 6 . 0 2 6 . 0 91 9 9 9 －2 0 0 3 年幾國(guó)建筑陶瓷出口價(jià)格對(duì)比單位：美元 / m 2 三、中國(guó)建筑陶瓷的主要產(chǎn)地和產(chǎn)量 中國(guó)建筑陶瓷產(chǎn)業(yè)分布 我國(guó)建筑陶瓷生產(chǎn)企業(yè)的區(qū)域化集中程度非常高，產(chǎn)業(yè)發(fā)展位居全國(guó)前六位的有廣東、山東、四川、福建、華東（地區(qū)）和河北省，擁有建陶企業(yè)數(shù)量占全國(guó)的 63%以上，生產(chǎn)能力約占全國(guó)生產(chǎn)總能力的 86%，產(chǎn)量約占全國(guó)總產(chǎn)量的 90%以上。 民營(yíng)企業(yè)主要分布在廣東、山東、四川、福建、河北、上海周邊地區(qū)、浙江及河南八大建筑陶瓷生產(chǎn)區(qū)域，合計(jì)產(chǎn)量占全國(guó)總產(chǎn)量的93%；其中年產(chǎn) 700 萬(wàn)平方米以上的大中型企業(yè)數(shù)量增長(zhǎng)速度較快，規(guī)模最大的企業(yè)年產(chǎn)量已達(dá) 1 億平方米以上 。建陶主要產(chǎn)地和產(chǎn)能分18 布如下： 泛佛山地區(qū)（佛山、肇慶、清遠(yuǎn)、河源）： 22 億平方米 。 山東淄博： 8 億平方米 。 四川夾江： 5 億平方米 。 福建晉江： 4 億平方米 。 華東（上海地區(qū)、浙江）： 1 億平方米； 河北高邑： 1 億平方米 。 沈陽(yáng)法庫(kù)： 1 億平方米 。 其他： 2 億平方米。 kk 省的建陶產(chǎn)量在全國(guó)位居第 d，而且呈現(xiàn)后來(lái)居上的發(fā)展勢(shì)頭。 民營(yíng)建陶企業(yè)快速發(fā)展，市場(chǎng)占有率擴(kuò)大 中國(guó)建筑陶瓷企業(yè)的經(jīng)濟(jì)成分，包括國(guó)有企業(yè)、集體企業(yè)、獨(dú)資、合資企業(yè)和民營(yíng)企業(yè)。最近 5 年，民營(yíng)企業(yè)隊(duì)伍不斷壯大，企業(yè)數(shù)占行業(yè)的一半以上，發(fā)展很快，一躍成為行業(yè)的領(lǐng)頭羊。民營(yíng)企業(yè)通過(guò)加大硬件投資，不斷引進(jìn)國(guó)外先進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和裝備，產(chǎn)品質(zhì)量有了很大的提高，市場(chǎng)占有率也不斷擴(kuò)大。 市場(chǎng)逐漸向優(yōu)勢(shì)企業(yè)集中 2020 年中國(guó)建筑陶瓷行