【文章內容簡介】 1） 財務部 [1] 會計 （ 0） 出納 （ 1） 企業(yè)股權結構特點及對公司經營發(fā)展的影響：公司股東為 4 個自然人投資，對于EMC 合同能源管理項目有深刻認知，公司股東主要是宏觀規(guī)劃和管理企業(yè)，并聘請職業(yè)經理人任公司總經理專門負責公司日常經營管理工作。 組織機構設置：見 下圖 經營發(fā)展規(guī)劃：公司通過三年發(fā)展已簽訂 EMC 合同項目 20 余個合同金額 億元，各項目運作正常， 2021 年預計實現合同額 6000— 8000 萬元，在西南地區(qū)處于領先地位，在近 3 年里簽訂合同 3— 5 億元并力爭上市，打造集生產、研發(fā)、項目投資、人才聚集綜合一體的節(jié)能 投資、服務、金融集團公司。 10 管理團隊綜合評價 企業(yè)管理結構合理 ,管理層文化程度較高，公司聘用職業(yè)經理人對企業(yè)進行標準化管理，管理層對于 EMC 銷售行業(yè)具有深刻認知，管理層 人員 穩(wěn)定， 對 公司決策具有良好的執(zhí)行力。 三、股東構成、歷史沿革及重大事項說明 股東構成 序號 股東名稱 持股比例 % 出資形式及實際出資額 自然人股東在公司的任職情況 1 施雪峰 70% 700萬元 董事長 2 趙文博 20% 200萬元 3 薛建能 10% 100萬元 4 5 6 11 歷史沿革及重大事項說明 歷史沿革與主要業(yè)績 成都綠能新光投資有限公司（ Chengdu GENL Investment Co.,Ltd.）成立于 2021年 12月，位于成都市高新西區(qū)西芯大道 12 號。 綠能新光作為 LED照明節(jié)能服務專家，為客戶提供系統(tǒng)的、全面的、專業(yè)的一條龍式整體節(jié)能服務，為客戶創(chuàng)造低碳經濟增長點。包括：節(jié)能產業(yè)投資及資產管理服務、合同能源管理（ EMC）、企業(yè)能源審計、節(jié)能方案的設計與評估、節(jié)能產品、節(jié)能工程的實施與檢測等。 綠能新光是國家發(fā)改委第三批審批的節(jié)能服務公司，是專業(yè)提供 LED照明系統(tǒng)節(jié)能改造的 EMC服務運營商。公司專業(yè)為商場、超市、停車場、辦公、廠礦、樓宇、地鐵、隧道、學校、醫(yī)院，酒店、賓館、市政路燈等各類照明提供節(jié)能解決方案。綠能新光具有專業(yè)的能源運營管理團隊，擁有方案設計、評定、節(jié)能技術研發(fā)、項目管理的專業(yè)人才，并具備能源評估師、審計師和管理師資格。 綠能新光成立一年多時間以來，已為全國各地眾多客戶提供了節(jié)能服務。其中成都紅旗連鎖股份有限公司 LED照明節(jié)能改造項目，年節(jié)能效益近 2021萬元。 公司本著響應國家提出的節(jié)能降耗宗旨，創(chuàng)造性為客戶提供節(jié)能減排方案， 以滿足企業(yè)客戶個性化需求。我們一直堅持：質量是企業(yè)的生命，品牌是企業(yè)的形象 .我們公司將以嚴謹高效的管理、盡善盡美的服務，為客戶創(chuàng)造價值，幫助合作者成功。綠能新光愿成為一個廣受尊敬的公司。愿成為員工事業(yè)的舞臺，成才的學校，心靈的驛站。希望員工用陽光、快樂、自豪溫暖著自己的家人和共同的伙伴。同時希望能依靠全體的努力和專業(yè)精神，影響和改變著社會。 重大變更事件 無 12 公司涉及的法律訴訟 無 四、關聯(lián)企業(yè)情況 無 五、企業(yè)資信狀況 （附貸款卡信息） 13 開戶行及主要結算銀行 企業(yè)對外借款信用情況及借款明細 （包括借款行、借款額、起始日、借款期限、保證擔保方式及擔保明細） 序號 開戶及主要結算銀行名稱賬號 期初余額 期末余額 2 南充商行成都江漢支行651000432021009598 3 浙江民泰銀行成都分行580850971600015 5, 4 上海銀行成都分行20210202103001740864 1, 1, 5 成都銀行石 人北支行 1001300000047537 6 農商銀行犀浦分處02403001012021000102 10, 17, 7 華夏銀行成都蜀漢支行11354000000078072 17, 17, 8 德陽銀行成都分行2021202106216626 563, 9 建行岷江支行51001860836051543744 合計 16,842, 750, 序號 借款銀行或單位名稱 期初余額 期末余 額 到期日 借款狀態(tài) 保證方式 14 對外擔保記錄及被擔保企業(yè)的調查情況 (無 ) 訴訟記錄 （無） 合同履約記錄 近兩年合同數量 合同標的額 實際付款額 履約率 不能履約原因 20 個 11000 萬元 4000 萬元 100% 1 四川宜邦融資租賃有限公司 950萬 執(zhí)行正常 股東連帶擔保及新力公 司回購擔保 2 同上 950萬 執(zhí)行正常 股東連帶擔保及新力公 司回購擔保 3 合計 說明：本表含短期、長期銀行借款、承兌，其他借款 15 Ⅱ 企業(yè)財務分析 一、企業(yè)財務信息 總體情況 （附經審核過的企業(yè)財務報表及主要比率。） 科目 2021年 12月 比例 2021年 12月 比例 2021年 10月 比例 流動資產合計 149,544, % 56,306, % 72,585, % 貨幣資金 30,676, % 16,861, % 765, % 交易性金融資產 % % % 應收票據 % % % 應收帳款 118,818, % 31,643, % 59,415, % 存貨 % % % 原物料 % % % 在產品 % % % 產成品 % % % 預付賬款 % 75, % 30, % 其他應收款 49, % 7,389, % 12,097, % 節(jié)能項目資產 % 337, % 276, % 其他流動資產 % % % 非流動資產合計 181, % 23,023, % 39,576, % 長期應收款 % % % 固定資產 93, % 27,971, % 32,819, % 累計折舊 % 5,934, % 10,594, % 固定資產凈值 93, % 22,036, % 22,225, % 在建工程 % % 16,302, % 無形資產 2, % 29, % 22, % 開發(fā)支出 % % % 長期待攤費用 85, % 957, % 1,025, % 遞延稅款借項 % % % 16 資產總額 149,725, 100% 79,329, 100% 112,161, 100% 流動負債 137,361, % 42,111, % 72,996, % 短期借款 % % % 應付帳款 33,038, % 24,070, % 62,462, % 應付票據 % 10,000, % % 預收賬款 % % % 其他應付款 39,545, % 8,026, % % 應交稅金 73, % % % 應付工資 1, % 15, % 1, % 應付股利 % % % 一年內到期的非流動負債 % % % 未實現融資收益 64,703, % % % 其它流動負債 % % 10,532, % 長期負債 % 17,418, % 12,672, % 長期借款 % 17,418, % 12,672, % 長期應付款 % % % 其他非流動負債 % % % 預計負債 % % 672, % 遞延所得稅負債 % % % 負債總額 137,361, % 59,529, % 86,340, % 實收資本 10,000, % 10,000, % 10,000, % 資本公積 % % % 盈余公積 354, % 1,771, % 1,771, % 未分配利潤 2,008, % 8,028, % 14,050, % 少數股東權益 % % % 所有者權益 12,363, % 19,800, % 25,821, % 負債與所有者權益總計 149,725, % 79,329, % 112,161, 100% 17 利潤表 單位：萬元 科目 2021 年 2021 年 2021 年 10 月 銷售收入 7,445, 18,741, 20,339, 銷售成本 4,130, 9,515, 11,125, 銷售稅金及附加 364, 銷售利潤 2,950, 9,226, 9,213, 其他業(yè)務利潤 營業(yè)費用 128, 357, 674, 管理費用 456, 936, 1,415, 財務費用 2, 495, 1,275, 資產減值損失 加：公允價值變動收益 投資收益 營業(yè)利潤 2,363, 7,436, 5,848, 補貼收入 營業(yè)外支出 營業(yè)外收入 172, 利潤總額 2,363, 7,436, 6,021, 所得稅 凈利潤 2,363, 7,436, 6,021, 資本狀況 1）資本金 注冊資本 實收資本 無形資產出資比 實物出資比例 有無實收資本退出 10,000, 10,000, % % 無 單位：萬元 18 2）凈資產 單位：萬元 科目 2021年 2021年 2021年 10月 增減變化原因 實收資本 10,000,0 10,000, 10,000, 實收資本未發(fā)生變化 資本公積 盈余公積 354, 1,771, 1,771, 2021 年企業(yè)成立初期，銷售收入相對較少，實現凈利較 2021與 2021年低，但企業(yè)依然保持了一定的凈利水平，在法定 盈余公積 以外提取一定比例任意盈余公積， 2021與 2021年銷售與凈利水平 大幅 提高，盈余公積提取金額 有較大增加 。 未分配利潤 2,008, 8,028, 14,050, 20212021年度企業(yè)的未分配利潤金額增長迅速，說明企業(yè)發(fā)展情況良好，企業(yè)的結存利潤至 2021年 10月已經累計達到 1405 萬元， 較好 的未分配利潤積累為宜賓項目增加了我司租金回款的安全性。 資產狀況 成都綠能 新 光應收賬款 2021 年達到 億元， 2021 年約為 3164 萬元左右， 2021 年 10 月余額為 5941 萬元左右，應收賬款以 1 年以內的節(jié)能 分成 收益為主，綠能新光作為合同能源管理公司主要依靠合同能源管理模式進行 LED 燈具回款決定了其應收賬款占資產比重較大，但綠能新光下游客戶回款能力較強，例如，成都紅旗連鎖股份有限公司作為最大應收賬款回款方， 2021 年占綠能新光應收賬款比重為 %， 2021 年成都紅旗應收賬款所占比重也達到了 %。成都紅旗股份有限公司為中國 A 股市場首家便利連鎖超市上市企業(yè)， 2021 年 1月被評為 上市企業(yè)最具品牌影響力 10強， 在四川省內已開設 1400余家連鎖超市，就業(yè)員工 14000 人，僅 2021 年、 2021 年上繳稅收及社會保 險達 5 億元以上；擁有三座物流配送中心 ；與上千家供貨商建立了良好的互利雙贏的商業(yè)合作關系，成都紅旗連鎖實力雄厚，經營情況良好，能夠保證綠能新光應收賬款回款安全。 成都綠能新光其他合作客戶主要集中在政府部門、醫(yī)院、學校以及大型連鎖商場、高檔住宅小區(qū)物業(yè)管理方等，良好的客戶結構保證了綠能應收賬款的安全性。 19 成都綠能新光為經銷性的企業(yè)，企業(yè)無存貨。 企業(yè)固定資產由辦公設備、運輸設備和節(jié)能項目資產三部分構成，企業(yè)的節(jié)能項目資產所占比重較大，成都綠能新光采用 EMC 模式對 LED 燈具進行市場銷售，在節(jié)能效益分享期內具有 LED 燈具所有權，計入企業(yè)固定資產。 2021 年企業(yè)成立初期 EMC 業(yè)務尚未完全開展，固定資產為辦公設備，金額較小，為 97610元， 2021 年隨著 EMC 業(yè)務開展，固定資產大幅提高， 2021 年 10 月固定資產規(guī)模達到 3281 萬元左右。截止 2021 年 12 月 31 日辦公設備金額 119479 元，運輸設備 238000 元，節(jié)能項目資產 元 ，企業(yè)節(jié)能項目資產的大幅增加是企業(yè)營收能力增漲的體現，是企業(yè)未來現金流的主要來源 。 負債狀況 （含或有負債） 企業(yè)應付賬款主要構成為向四川新力光源支付的貨款， 2021 年應付賬款由兩部分構成，一部分為向新力支付的貨款達到 3