【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 (七)遵守國有企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)的規(guī)定。(八)法律法規(guī)和公司章程規(guī)定的其他忠實(shí)義務(wù)。第十六條外部董事參加董事會(huì)會(huì)議,應(yīng)當(dāng)就會(huì)議討論決定事項(xiàng)發(fā)表以下幾類意見之一：同意。保留意見及其理由。反對(duì)意見及其理由。無法發(fā)表意見及其障礙。第十七條建立外部董事報(bào)告制度。年度和任期結(jié)束后外部董事須向市國資委書面報(bào)告本人年度和任期履行職責(zé)的詳細(xì)情況,內(nèi)容主要包括:履行外部董事職責(zé)情況。對(duì)任職企業(yè)國有資本運(yùn)作和維護(hù)出資人合法權(quán)益的意見及建議。對(duì)任職企業(yè)改革發(fā)展與法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)的意見或建議等。第十八條外部董事須參加市國資委定期召開的工作例會(huì),介紹履職情況,交流工作經(jīng)驗(yàn),匯報(bào)任職企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)建設(shè)、經(jīng)營管理、改革改制等方面存在的突出問題,并提出解決問題的建議。第十九條任職企業(yè)要積極為外部董事履職提供必要條件,保證外部董事的知情權(quán)、決策權(quán)、監(jiān)督權(quán)等職權(quán),保障外部董事參與企業(yè)重大活動(dòng)和會(huì)議。企業(yè)應(yīng)保證外部董事及時(shí)獲得履行職責(zé)所需的企業(yè)文件、材料等信息,并保證所提供信息的真實(shí)、完整和準(zhǔn)確。第五章考核評(píng)價(jià)第二十條市國資委負(fù)責(zé)外部董事考核評(píng)價(jià)工作?？己嗽u(píng)價(jià)采取年度評(píng)價(jià)與任期評(píng)價(jià)相結(jié)合，企業(yè)內(nèi)部評(píng)價(jià)與外部評(píng)價(jià)相結(jié)合的方式進(jìn)行。年度考核期與董事會(huì)相同,任期評(píng)價(jià)與外部董事任期時(shí)限保持一致。任期不滿三年的，只進(jìn)行年度考核評(píng)價(jià)。企業(yè)內(nèi)部評(píng)價(jià)是指由黨委班子成員、董事會(huì)成員、經(jīng)理層成員和部分職工代表對(duì)外部董事分別進(jìn)行評(píng)價(jià)。外部評(píng)價(jià)是指由市國資委及有關(guān)部門對(duì)外部董事進(jìn)行評(píng)價(jià)。第二十一條外部董事考核評(píng)價(jià)要點(diǎn)分為，職業(yè)操守、能力素質(zhì)、勤勉程度、專業(yè)貢獻(xiàn)四個(gè)部分，占比分別為10％、15％、30％、45％。其中，職業(yè)操守包括職業(yè)道德、遵規(guī)守法２項(xiàng)指標(biāo)；能力素質(zhì)包括戰(zhàn)略決策能力、風(fēng)險(xiǎn)控制能力２項(xiàng)指標(biāo)；勤勉程度包括履職出勤、調(diào)查研究、工作作風(fēng)３項(xiàng)指標(biāo)；專業(yè)貢獻(xiàn)包括發(fā)言質(zhì)量、表決意見、其他建議３項(xiàng)指標(biāo)。具體見《阜新市市屬企業(yè)外部董事考核評(píng)價(jià)要點(diǎn)》（附表１）。第二十二條外部董事年度考核評(píng)價(jià)一般于次年一季度與企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員年度考核一并進(jìn)行，主要程序如下：（一）組成考核評(píng)價(jià)工作組，擬定考核評(píng)價(jià)方案。（二）考核評(píng)價(jià)工作組審閱外部董事年度履職報(bào)告。（三）征求考核評(píng)價(jià)意見?？己嗽u(píng)價(jià)工作組采取發(fā)放《阜新市市屬企業(yè)外部董事評(píng)價(jià)表》征求意見，查閱董事會(huì)會(huì)議記錄、專門委員會(huì)會(huì)議記錄，聽取任職企業(yè)黨委班子成員、董事會(huì)成員、經(jīng)理層成員、部分職工代表和相關(guān)部門意見等方法進(jìn)行。（四）確定外部董事考核評(píng)價(jià)結(jié)果。考核評(píng)價(jià)工作組根據(jù)各考核評(píng)價(jià)主體的權(quán)重，通過對(duì)外部董事履行職責(zé)情況進(jìn)行論證，形成對(duì)外部董事的考核評(píng)價(jià)意見。（五）反饋考核評(píng)價(jià)結(jié)果?？己嗽u(píng)價(jià)結(jié)果由市國資委向外部董事本人和任職企業(yè)董事會(huì)反饋。第二十三條外部董事年度考核評(píng)價(jià)采用百分制計(jì)算，依據(jù)企業(yè)內(nèi)部評(píng)價(jià)得分、外部評(píng)價(jià)得分，各按50%折算確定。企業(yè)內(nèi)部評(píng)價(jià)得分依據(jù)黨委班子成員、董事會(huì)成員、經(jīng)理層成員、部分職工代表的評(píng)價(jià)，分別按30%、30%、30%和10%折算的得分之和計(jì)算。外部評(píng)價(jià)由考核評(píng)價(jià)工作組負(fù)責(zé)現(xiàn)場(chǎng)調(diào)閱有關(guān)資料，個(gè)別談話了解情況，并征求監(jiān)事會(huì)、紀(jì)檢部門和市國資委相關(guān)部門意見后確定。計(jì)算方法為：外部董事年度考核評(píng)價(jià)得分=企業(yè)內(nèi)部評(píng)價(jià)得分50%+外部評(píng)價(jià)得分50%=（黨委班子成員考核評(píng)價(jià)得分30%+董事會(huì)成員考核評(píng)價(jià)得分30%+經(jīng)理層成員考核評(píng)價(jià)得分30%+部分職工代表考核評(píng)價(jià)得分10%）50%+外部評(píng)價(jià)得分50%。第二十四條外部董事考核評(píng)價(jià)結(jié)果分為優(yōu)秀、稱職、基本稱職和不稱職四個(gè)等次。其中,考核評(píng)價(jià)得分為90(含)分以上的為優(yōu)秀等次,80(含)分以上至90分的為稱職等次,70(含)分以上至80分的為基本稱職等次,70分以下的為不稱職等次。外部董事任期考核評(píng)價(jià)一般在任期屆滿前1個(gè)月內(nèi)進(jìn)行。市國資委以外部董事任期內(nèi)年度考核評(píng)價(jià)結(jié)果的平均得分為依據(jù),聽取有關(guān)方面意見,結(jié)合日常了解掌握的有關(guān)情況,綜合確定任期考核評(píng)價(jià)結(jié)果。第二十五條外部董事考核評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)作為續(xù)聘、調(diào)整、解聘的重要依據(jù)。對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果為優(yōu)秀的外部董事,給予表彰或者獎(jiǎng)勵(lì)。對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果為不稱職的,或者連續(xù)兩個(gè)年度評(píng)價(jià)結(jié)果為基本稱職的,經(jīng)認(rèn)定確實(shí)不能勝任的,予以解聘或者任期結(jié)束后不再續(xù)聘。第二十六條外部董事履職過程中有下列情形之一的,年度考核評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)確定為不稱職等次:(一)外部董事有《公司法》第一百四十八條所列不當(dāng)行為的；(二)外部董事本人年度內(nèi)出席董事會(huì)會(huì)議次數(shù)不足總數(shù)3/4的,或連續(xù)兩次未能出席董事會(huì)會(huì)議也未委托其他董事代為出席的；(三)董事會(huì)決議違反法律法規(guī)、公司章程規(guī)定,或者明顯損害出資人、企業(yè)和職工合法權(quán)益且造成不良后果,外部董事未提出反對(duì)意見的。(四)依照有關(guān)規(guī)定認(rèn)定的其他嚴(yán)重失職瀆職行為。第二十七條外部董事對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果有異議的,可自收到評(píng)價(jià)結(jié)果之日起10個(gè)工作日內(nèi),以書面形式提出復(fù)核申請(qǐng),市國資委應(yīng)當(dāng)按規(guī)定予以受理，逾期視為對(duì)考核評(píng)價(jià)結(jié)果無異議。第六章管理和報(bào)酬第二十八條建立外部董事人才庫,對(duì)外部董事人才庫實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。第二十九條外部董事的日常管理、學(xué)習(xí)培訓(xùn)、激勵(lì)約束、薪酬管理等工作,由市國資委負(fù)責(zé)。第三十條外部董事不是任職企業(yè)的全日制職工,不與任職企業(yè)訂立勞動(dòng)合同,其勞動(dòng)關(guān)系不在任職企業(yè)。第三十一條外部董事報(bào)酬從市級(jí)國有資本經(jīng)營收益中列支,發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)和發(fā)放辦法由市國資委另行制定。外部董事報(bào)酬為稅前收入,除市國資委規(guī)定的報(bào)酬外,外部董事不得在任職企業(yè)領(lǐng)取任何收入或福利。第三十二條外部董事履行職務(wù)時(shí)的辦公、出差等有關(guān)待遇,比照任職企業(yè)高級(jí)管理人員執(zhí)行,由任職企業(yè)負(fù)責(zé)。第七章責(zé)任追究第三十三條外部董事因工作失職導(dǎo)致任職企業(yè)利益受到損失的,應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任。外部董事責(zé)任追究的范圍包括：(一)董事會(huì)決策事項(xiàng)或者決策程序違反法律法規(guī)、公司章程及有關(guān)規(guī)定給企業(yè)造成損失的,參與決策的外部董事未投反對(duì)票的。(二)根據(jù)有關(guān)規(guī)定,經(jīng)認(rèn)定因決策失誤造成國有資產(chǎn)損失,董事會(huì)負(fù)有責(zé)任的,參與決策的外部董事未投反對(duì)票的。(三)外部董事履職過程中,存在應(yīng)發(fā)現(xiàn)而未發(fā)現(xiàn),以及發(fā)現(xiàn)企業(yè)重大損失、重大經(jīng)營危機(jī)等涉及企業(yè)資產(chǎn)安全事項(xiàng),故意隱瞞不報(bào)或者不如實(shí)報(bào)告的。(四)外部董事履職過程中,擅自披露企業(yè)商業(yè)秘密,利用職權(quán)收受賄賂、侵占企業(yè)財(cái)產(chǎn),利用職務(wù)便利為本人或者他人謀取不正當(dāng)利益,以及其它違反忠實(shí)義務(wù)的；(五)違反法律法規(guī)、公司章程等有關(guān)規(guī)定,給企業(yè)造成損失的其它情形。第三十四條外部董事的責(zé)任追究,主要采取以下方式:(一)經(jīng)濟(jì)處理:責(zé)令退還不正當(dāng)經(jīng)濟(jì)利益,扣減報(bào)酬以及承擔(dān)其他相應(yīng)經(jīng)濟(jì)賠償?shù)取?二)組織處理:采取誡勉談話、通報(bào)批評(píng)、責(zé)令檢查、解聘等方式處理。(三)禁入處理:因責(zé)任追究給予解聘的,5年內(nèi)不得擔(dān)任市屬企業(yè)外部董事職務(wù)。(四)報(bào)備處理：由市直機(jī)關(guān)、事業(yè)單位選派的外部董事，或由市屬企業(yè)選派交叉任職的外部董事，受到經(jīng)濟(jì)處理、組織處理、禁入處理的上報(bào)市委組織部。通過監(jiān)督檢查或者其他方式,發(fā)現(xiàn)外部董事在以前任期內(nèi)存在應(yīng)當(dāng)追究責(zé)任的情況,進(jìn)行責(zé)任追溯。第三十五條對(duì)于董事會(huì)違反規(guī)定決策或者經(jīng)認(rèn)定董事會(huì)決策失誤,造成損失應(yīng)予追究責(zé)任的,外部董事已經(jīng)及時(shí)、如實(shí)向市國資委及有關(guān)部門報(bào)告,或者在決策時(shí)投反對(duì)票并記載于會(huì)議記錄的,經(jīng)認(rèn)定可免除責(zé)任。第三十六條外部董事責(zé)任追究,法律法規(guī)、黨規(guī)黨紀(jì)已規(guī)定的,從其規(guī)定。外部董事對(duì)處理決定有異議的,可在處理決定送達(dá)本人之日起30個(gè)工作日內(nèi),以書面形式提出復(fù)查申請(qǐng)。市國資委應(yīng)當(dāng)按規(guī)定予以受理。在復(fù)查期間,不停止原處理決定的執(zhí)行。第八章解聘與辭職第三十七條外部董事任期屆滿,市國資委不再續(xù)聘的,其職務(wù)自然免除。第三十八條外部董事具有下列情形之一的,由市國資委按規(guī)定程序予以解聘:(一)因工作需要,或因身體原因不適合繼續(xù)擔(dān)任外部董事的。(二)履職過程中對(duì)市國資委或任職企業(yè)有不誠信行為的。(三)本人提出辭職申請(qǐng)并被批準(zhǔn)的。(四)年度或任期考核評(píng)價(jià)結(jié)果為不稱職的。(五)連續(xù)兩個(gè)年度考核結(jié)果為基本稱職的。(六)因董事會(huì)決策失誤導(dǎo)致企業(yè)利益受到重大損失,本人未投反對(duì)票的。(七)受到經(jīng)濟(jì)處理、組織處理、禁入處理的；(八)不適合繼續(xù)擔(dān)任外部董事的其他情形。第三十九條外部董事在任職屆滿前向市國資委提出書面辭職申請(qǐng),市國資委應(yīng)在一個(gè)月內(nèi)予以批復(fù)。在未批準(zhǔn)辭職前,外部董事應(yīng)當(dāng)繼續(xù)履行職責(zé)。第四十條外部董事任職前應(yīng)與任職企業(yè)簽訂保密協(xié)議，任職期間外部董事有義務(wù)嚴(yán)格履行保密協(xié)議。外部董事解聘后,繼續(xù)對(duì)原任職企業(yè)的商業(yè)秘密負(fù)有保密義務(wù),未能履行保密義務(wù)的,企業(yè)可依法追究其責(zé)任。第九章附則第四十一條本辦法由市國資委負(fù)責(zé)解釋。第四十二條市屬國有控股公司外部董事的管理,參照本辦法執(zhí)行。第四十三條本辦法自公布之日起施行。外部董事述職報(bào)告篇四眾所周知，外部董事制度是解決國有獨(dú)資公司治理結(jié)構(gòu)中決策層與執(zhí)行層高度重合、內(nèi)部人控制問題的有效制度設(shè)計(jì)，是建設(shè)規(guī)范董事會(huì)工作的支撐性制度安排。國企實(shí)行外部董事制度試點(diǎn)工作以來，優(yōu)化了董事會(huì)的業(yè)務(wù)、知識(shí)、經(jīng)驗(yàn)結(jié)構(gòu)，提高了董事會(huì)的綜合決策能力。目前，各地國企建設(shè)規(guī)范董事會(huì)工作基本都在試行或推行相關(guān)制度。然而實(shí)踐中，外部董事的來源、日常管理、薪酬激勵(lì)等方面仍較為薄弱，亟需加以解決。外董來源渠道較少現(xiàn)階段，外部董事來源渠道較少。2004年，國務(wù)院國資委印發(fā)《國有獨(dú)資公司董事會(huì)試點(diǎn)企業(yè)外部董事管理辦法（試行）》，擔(dān)任外部董事的基本條件是具有10年以上企業(yè)管理、市場(chǎng)營銷、資本運(yùn)營、科研開發(fā)或人力資源管理等專業(yè)的工作經(jīng)驗(yàn)，或具有與履行外部董事職責(zé)要求相關(guān)的法律、經(jīng)濟(jì)、金融等某一方面的專長。從全國董事會(huì)試點(diǎn)實(shí)際來看，外部董事來源主要有：央企和地方國企剛退休下來的領(lǐng)導(dǎo)和在職領(lǐng)導(dǎo)；機(jī)關(guān)經(jīng)濟(jì)管理部門剛退休下來的領(lǐng)導(dǎo)；高等院校、科研院所和中介機(jī)構(gòu)的知名專家學(xué)者等。部分省市國資監(jiān)管部門積極拓寬外部董事選聘范圍，從機(jī)關(guān)選派業(yè)務(wù)骨干到企業(yè)任外部董事。國企剛退休下來的領(lǐng)導(dǎo)大企業(yè)經(jīng)營管理經(jīng)驗(yàn)豐富，素質(zhì)高，責(zé)任心強(qiáng)，對(duì)國企運(yùn)作比較了解；機(jī)關(guān)剛退休下來的領(lǐng)導(dǎo)對(duì)國家經(jīng)濟(jì)政策比較熟悉，但有的缺乏企業(yè)管理經(jīng)驗(yàn)；專家學(xué)者比較敬業(yè)，能較好地發(fā)揮專長，但履職時(shí)間難以保證，獲取企業(yè)信息渠道不暢，對(duì)企業(yè)了解不深，不熟悉國企運(yùn)作，在董事會(huì)上難以發(fā)表有操作性的意見和建議；機(jī)關(guān)干部擔(dān)任的外部董事對(duì)企業(yè)情況比較熟悉，業(yè)務(wù)能力較強(qiáng)，能較好代表出資人意見，但因?yàn)椴蝗〕?，?zé)權(quán)利嚴(yán)重不統(tǒng)一，責(zé)任追究難以落實(shí)，完全憑黨性自覺履職，且機(jī)關(guān)日常事務(wù)性工作較多，履職時(shí)間難以保證。對(duì)此，可以拓寬外部董事來源渠道，建立人才庫共享機(jī)制?，F(xiàn)階段，由于外部董事來源少，遴選到企業(yè)需求的外部董事有一定難度，這在一定程度上影響了建設(shè)規(guī)范董事會(huì)工作的進(jìn)程。因此，首先要將選聘外部董事作為一項(xiàng)常態(tài)性工作，面向全球、全國公開招