【文章內(nèi)容簡介】 到哪里”的觀念，將資金流管理貫穿于企業(yè)管理的各個環(huán)節(jié)，嚴把資金流的出入關口，對經(jīng)營活動、投資活動和籌資活動產(chǎn)生的資金流進行嚴格管理，同時要像管理安全生產(chǎn)一樣管理資金，確保資金的安全、完整。三是加快產(chǎn)品勞務資金的結(jié)算協(xié)調(diào)與回收。針對各單位外部作業(yè)結(jié)算滯后等問題，主動與各區(qū)域油田公司有關部門進行及時溝通協(xié)調(diào)，提高結(jié)算速度，加快資金回收。對于社會市場收入比重較高、結(jié)算困難、資金回籠慢、歷史遺留應收款項金額大的單位，要成立專門的清欠機構(gòu)，落實清欠責任，建立欠款回收的獎懲制度。指揮部對各單位的貨款回收將納入到年度整體考核之中。四是加強海外資金的管理。隨著集團公司海外市場的不斷擴大，集團公司正在制定海外資金管理辦法，我們要充分利用集團公司海外資金管理資源，積極爭取集團公司的支持，依托集團公司把海外資金納入統(tǒng)一管理。同時進一步完善海外資金的授權(quán)審批制度，實現(xiàn)海外資金的高效、安全運行。（三）不斷強化成本管理與控制。一是持續(xù)開展增收節(jié)支活動。進一步總結(jié)經(jīng)驗，夯實基礎，建立增收節(jié)支的長效機制，培養(yǎng)和營造全員過緊日子的思想和氛圍。二是鎖定市場目標成本，推行目標成本責任制。不斷完善成本管理辦法及工作制度，確定并層層分解落實目標成本，實行單機、單井、單項目成本核算，加大成本考核獎懲力度。三是加大科技投入，采用新工藝、新技術(shù)，降低施工作業(yè)成本，增強競爭力。四是加強現(xiàn)場材料物資管理，實行限額領料、定額消耗，大力提倡修舊利廢，通過小革小改，內(nèi)部挖潛，降低各類成本費用，實現(xiàn)管理增效。五是大力發(fā)展電子商務，促進以人工為主的傳統(tǒng)采購方式向以電子商務為主流的現(xiàn)代采購方式轉(zhuǎn)變，力爭電子商務的采購比例提高到總采購額的60以上，降低物資采購成本，從源頭上降低成本。六是建立合理的內(nèi)部價格和定額管理體系，保證內(nèi)部預算和資金的合理運行。結(jié)合指揮部關于加強內(nèi)部市場管理的規(guī)定，及時修訂和完善內(nèi)部價格和定額，促使各單位的內(nèi)部結(jié)算價格形成市場價格的供求關系，促進各單位加強成本控制管理，不斷降低內(nèi)部勞務成本。七是加強投資管理，從源頭上控制成本。建立投資回報機制，體現(xiàn)投入產(chǎn)出關系。投資計劃管理工作要針對市場形勢變化，突出發(fā)展主題，把投資管理的重點放在把握投資方向、優(yōu)化投資結(jié)構(gòu)和提高投資效益上，實現(xiàn)科學投入，高效產(chǎn)出。同時，要嚴格投資計劃管理，規(guī)范投資管理程序，杜絕計劃外投資的發(fā)生。（四）進一步加強國有資產(chǎn)監(jiān)督管理。一是認真做好法人實體處置工作。按照集團公司批復的法人實體處置方案，做好法人實體的清產(chǎn)核資、價值重估以及產(chǎn)權(quán)處置等工作，建立起以產(chǎn)權(quán)為基礎的現(xiàn)代企業(yè)制度，實現(xiàn)經(jīng)濟結(jié)構(gòu)的調(diào)整。二是加強對歷史遺留形成資產(chǎn)的管理。重組改制和實施企業(yè)會計制度以前發(fā)生經(jīng)批準已沖減國家資本金的資產(chǎn)損失以及由于國外鉆具一次性攤銷而形成的帳外資產(chǎn)，這些特殊性質(zhì)的資產(chǎn)是國有資產(chǎn)的一部分，要加強對這部分資產(chǎn)的管理，必須做到形成來源清楚，實物管理有賬，賬銷案存情楚，處置規(guī)范合法，做好已核銷資產(chǎn)變現(xiàn)、保管、銷毀等管理工作，確保后續(xù)追索收入及時足額入賬，防止國有資產(chǎn)的流失。三是進一步加強存量資產(chǎn)的管理。對于暫時形成的閑置低效資產(chǎn)，要通過內(nèi)部單位調(diào)劑余缺、加大市場開發(fā)力度和采取適度增加投資帶動、盤活存量資產(chǎn)等方式加以利用，盡最大努力發(fā)揮其效能。四是嚴格規(guī)范物資采購行為。要更好的發(fā)揮物資集中采購優(yōu)勢，強化物資供應管理職能，嚴防形成新的物資積壓和報廢，避免造成新的經(jīng)濟損失。（五）認真做好納稅籌劃工作一是積極研究國家新頒布法規(guī)對指揮部生產(chǎn)經(jīng)營和稅負的影響。及時了解消費型增值稅在東北地區(qū)試點情況以及推廣后對指揮部增值稅納稅稅負的影響。二是及時掌握企業(yè)所得稅內(nèi)外（國內(nèi)、涉外企業(yè)）兩套稅制合并征收情況，以及適用稅率、稅前扣除、優(yōu)惠等方面政策對指揮部整體稅負的影響。三是研究掌握稅收政策，依法納稅，在執(zhí)行好《增值稅暫行辦法》的同時，研究稅收與核算的關系、《增值稅暫行辦法》與企業(yè)重組改制的關系，從企業(yè)整體效益出發(fā)，搞好納稅籌劃。四是針對指揮部外部市場不斷擴大，納稅環(huán)節(jié)增多，稅企關系越來越復雜化的情況，組織力量對各個納稅環(huán)節(jié)進行分析研究，制定實施細則，協(xié)調(diào)并理順與各地稅務部門的關系，在依法納稅的基礎上節(jié)約稅金支出。各位代表，20xx年的生產(chǎn)經(jīng)營任務異常繁重。讓我們攜起手來，以指揮部工作會議為契機，正視困難，抓住機遇，與時俱進，開拓進取，堅定信心，團結(jié)奮斗，全面完成今年的生產(chǎn)經(jīng)營預算目標。周元祥二○○五年一月二十八日指揮部20xx年財務預算執(zhí)行情況及20xx年財務預算安排報告（20xx年1月28日）周元祥各位代表：現(xiàn)在，我代表指揮部向大會作20xx年財務預算執(zhí)行情況及20xx年財務預算安排的報告，請審議。一、20xx年財務預算執(zhí)行情況20xx年的財務資產(chǎn)工作按照集團公司及指揮部的整體要求，認真貫徹落實指揮部工作會議精神，圍繞指揮部建設跨國石油工程技術(shù)服務公司的目標，以會計集中核算為契機，以完善全面預算管理和建立財務預警機制為重點，積極開展“管理增效、挖潛創(chuàng)效、制度護效”的增收節(jié)支活動，不斷提升財務管理層次，較好地完成了年度財務預算。（一）主要工作量完成情況（1）。，；。（2）錄井19860天。（3）井下作業(yè)1525井次，試油120層，壓裂475井次，酸化80井次，。（4）油建施工價值工作量31788萬元。（5）供電量34991萬Kmh，供水量1072萬噸。（6）運輸12128萬噸公里，完成全年預期工作量的105。（7）機械加工及修理價值工作量10308萬元。（8）物資供應量1220xx萬元。（9）信息產(chǎn)業(yè)價值工作量11258萬元。（10）成品油銷售68298噸。（11）順酐銷售13291噸。（12）溶劑油銷售34600噸。（二）財務預算完成情況主營業(yè)務收入：，。其中：（1），。（2），。（3），。主營業(yè)務成本及稅金：，，低于收入增長十四個百分點。總成本中職工工資獎金支出、計提工資附加費和上繳社保基金、發(fā)放各類補貼、臨時用工勞務費以及職工物業(yè)取暖費等人工成本約10億元，占總成本的三分之一。營業(yè)費用：年度預算2078萬元，實際發(fā)生1900萬元。管理費用：年度預算4581萬元，實際發(fā)生4400萬元。財務費用：年度預算1700萬元，實際1800萬元。投資收益：年度預算1100萬元，實際1233萬元。營業(yè)外收支凈額：年度預算為凈支出3187萬元，實際發(fā)生凈支出3147萬元，比年度預算降低1。三項費用補貼：全年收到集團公司補貼4102萬元，比上年減少補貼1106萬元。凈利潤：年度預算三項費用補貼后，盈虧持平。全年三項費用補貼后，剔除政策調(diào)整因素實現(xiàn)了盈虧持平的預算目標。工程建設投資完成情況：集團公司今年分四批下達指揮部投資計劃65922萬元，其中：非安裝設備購置28230萬元，工程項目及其他10692萬元，,油氣合作開發(fā)投資7000萬元，出疆管線投資2億元。指揮部全年實際完成投資63150萬元，其中：非安裝設備購置完成投資25924萬元，工程項目及其他完成投資8751萬元，油氣合作開發(fā)投資8475萬元，出疆管線投資2億元，；指揮部在重點進行技術(shù)服務設備更新的同時,安排建設資金5060萬元，用于改善前線職工生活設施。（三）開展的主要工作及時組織各項收入和專項資金。一是加大市場開發(fā)力度，主營業(yè)務收入不斷攀升。其中鉆井、井下兩單位完成收入13億元，；石油化工廠、輕烴化工廠、能源公司完成收入比上年增長57。油建公司進入陜京二線市場，電力工程公司首次進入塔里木市場。二是認真落實和油田公司年初簽訂的工程技術(shù)服務等關聯(lián)交易協(xié)議，確保指揮部基本收入的實現(xiàn)，保持了關聯(lián)交易收入的基本穩(wěn)定。對關聯(lián)交易價款的確定、合同的簽訂、結(jié)算程序、貨款回收等進行全面指導與協(xié)調(diào)，做到及時溝通處理矛盾。三是按照有關政策，落實了集團公司直接投資、三項注資、三項費用補貼、返哺資金、住房補貼、為全年生產(chǎn)經(jīng)營的正常開展打下了基礎。四是積極爭取集團公司政策，解決了哈密、鄯善基地維修改造及就業(yè)再就業(yè)等維護穩(wěn)定費用5000萬元，得到了集團公司在考核指標方面的大力支持，為指揮部今后發(fā)展減輕了經(jīng)營壓力。深入開展增收節(jié)支活動。針對油田內(nèi)部市場收入減少，各種增支因素日益增多，集團公司三項費用化補貼大幅度削減的嚴峻經(jīng)營形勢，指揮部審時度勢，兩次召開指揮辦公會議專題研究加強企業(yè)管理、消化增支因素，確保既定目標完成的具體措施，決定深入開展增收節(jié)支活動，動員全體干部職工轉(zhuǎn)變思想觀念，群策群力，開源節(jié)流，挖潛增效。明確了“以效益為中心”、“管理無小事”、“全員參與”和“過緊日子”的指導思想，指揮部主要領導親臨基層檢查指導活動開展情況，使管理增效活動迅速在指揮部范圍內(nèi)蓬