【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 列因素的可獲得性： —— 策劃審核所需的充分和適當(dāng)?shù)男畔ⅲ? —— 受審核方的充分合作， —— 充分的時(shí)間和資源。 當(dāng)審核不可行時(shí)，應(yīng)當(dāng)在與受審核方協(xié)商后向?qū)徍宋蟹浇ㄗh替代方案。 選擇審核組 當(dāng)已明確審核可行時(shí)，應(yīng)當(dāng)選擇審核組，同時(shí)考慮實(shí)現(xiàn)審核目的所需的能力。當(dāng)只有一名審核員時(shí)，審核員應(yīng)承擔(dān)審核組長(zhǎng)全部適用的職責(zé)。第 7 章 包含了確定所需能力的指南，并描述了評(píng)價(jià)審核員的過(guò)程。 當(dāng)決定審核組的規(guī)模和組成時(shí)，應(yīng)當(dāng)考慮下列因素： a） 審核目的、范圍、準(zhǔn)則以及預(yù)計(jì)的審核時(shí)間； b） 是否結(jié)合審核或聯(lián)合審核； c） 為達(dá)到審核目的，審核組所需的整體能力 。 d） 適用時(shí)，法律法規(guī)、合同和認(rèn)證認(rèn)可的要求； e） 確保審核組獨(dú)立于受審核的活動(dòng)并避免利益沖突； f） 審核組成員與受審核方的有效協(xié)作能力以及審核組成員之間共同工作的能力； g） 審核所用語(yǔ)言以及對(duì)受審核方社會(huì)和文化特點(diǎn)的理解，這些方面可以通過(guò)審核員自身的技能或技術(shù)專家的支持予以解決 。 保證審核組整體能力的過(guò)程應(yīng)當(dāng)包括下列步驟： —— 識(shí)別為達(dá)到審核目的所需的知識(shí)和技能； —— 選擇審核組成員以使審核組具備所有必要的知識(shí)和技能。 若審核組中的審核員沒(méi)有完全具備審核所需的知識(shí)和技能，可通過(guò)技術(shù)專家予以滿足。技術(shù)專家應(yīng)當(dāng)在審核員的指導(dǎo)下進(jìn)行工作。 審核組可以包括實(shí)習(xí)審核員 ,但實(shí)習(xí)審核員不應(yīng)當(dāng)在沒(méi)有指導(dǎo)或幫助的情況下進(jìn)行審核。 在第 4 章所描述的審核原則的基礎(chǔ)上，審核委托方和受審核方均可依據(jù)合理的理由 13 申請(qǐng)更換審核組的具體成員。合理的理由包括利益沖突（例如：審核組成員是受審核方的前雇員或 曾經(jīng)向受審核方提供過(guò)咨詢服務(wù)）和以前缺乏職業(yè)道德的行為等。這些理由應(yīng)當(dāng)與審核組長(zhǎng)和管理審核方案的人員溝通，在決定更換審核組成員之前，他們應(yīng)當(dāng)與審核委托方和受審核方一起解決有關(guān)問(wèn)題。 與受審核方的初始接觸 與受審核方就審核的事宜建立初步聯(lián)系可以是正式或非正式的，但應(yīng)當(dāng)由負(fù)責(zé)管理審核方案的人員或?qū)徍私M長(zhǎng)進(jìn)行。初步聯(lián)系的目的是： a) 與受審核方的代表建立溝通渠道； b) 確認(rèn)實(shí)施審核的權(quán)限； c) 提供有關(guān)建議的時(shí)間安排和審核組組成的信息 ； d) 要求獲得相關(guān)文件，包括記錄； e) 確定適 用的現(xiàn)場(chǎng)安全規(guī)則； f) 對(duì)審核做出安排； g) 就觀察員的參與和審核組向?qū)У男枨筮_(dá)成一致意見(jiàn)。 文件評(píng)審 在現(xiàn)場(chǎng)審核前應(yīng)當(dāng)評(píng)審受審核方的文件，以確定文件所述的體系與審核準(zhǔn)則的符合性。文件可包括管理體系的相關(guān)文件和記錄及以前的審核報(bào)告。評(píng)審應(yīng)當(dāng)考慮組織的規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度以及審核的目的和范圍。在有些情況下，如果不影響審核實(shí)施的有效性，文件評(píng)審可以推遲至現(xiàn)場(chǎng)審核開始。在其他情況下，為獲得對(duì)可獲得信息的適當(dāng)了解，可以進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)初訪。 如果發(fā)現(xiàn)文件不使用、不充分，審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)通知審核委托方和負(fù)責(zé)管 理審核方案的人員以及受審核方。應(yīng)當(dāng)決定審核是否繼續(xù)進(jìn)行或暫停直至有關(guān)文件的問(wèn)題得到解決。 現(xiàn)場(chǎng)審核的準(zhǔn)備 編制審核計(jì)劃 審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)編制一份審核計(jì)劃，為審核委托方、審核組和受審核方之間就審核的實(shí)施達(dá)成一致提供依據(jù)。審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)便于審核活動(dòng)的日程安排和協(xié)調(diào)。 審核計(jì)劃的詳細(xì)程度應(yīng)當(dāng)反映審核的范圍和復(fù)雜程度。例如對(duì)于初次審核和監(jiān)督審核以及內(nèi)部和外部審核，內(nèi)容的詳細(xì)程度可以有所不同。審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)有充分的靈活性，以允許更改，例如隨著現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)的進(jìn)展，審核范圍的更改可能是必要的。 審 核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)包括： a） 審核目的； b） 審核準(zhǔn)則和引用文件； c） 審核范圍，包括確定受審核的組織單元和職能的單元及過(guò)程； d） 進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)的日期和地點(diǎn)； 14 e） 現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)預(yù)期的時(shí)間和期限，包括與受審核方管理層的會(huì)議及審核組會(huì)議； f） 審核組成員和向?qū)У淖饔煤吐氊?zé)； g） 向?qū)徍说年P(guān)鍵區(qū)域配置適當(dāng)?shù)馁Y源。 適當(dāng)時(shí)，審核計(jì)劃還應(yīng)當(dāng)包括： h） 確定受審核方的代表； i） 當(dāng)審核工作和審核報(bào)吿所用語(yǔ)言與審核員和（或）受審核方的語(yǔ)言不同時(shí)，審核工作和審核報(bào)吿所用的語(yǔ)言； j) 審核報(bào)告的主題； k） 后勤安排（交通、現(xiàn)場(chǎng)設(shè)施等）； l） 保密事宜； m) 審核后續(xù)活動(dòng)。 在現(xiàn)場(chǎng)審核活動(dòng)開始前，審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)經(jīng)審核委托方評(píng)審和接受，并提交給受審核方。 受審核方的任何異議應(yīng)當(dāng)在審核組長(zhǎng)、受審核方和審核委托方之間予以解決。任何經(jīng)修改的審核計(jì)劃應(yīng)當(dāng)應(yīng)單在繼續(xù)審核前征得各方的同意。 審核組工作分配 審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)與審核組協(xié)商，將具體的過(guò)程、職能、場(chǎng)所、區(qū)域或活動(dòng)的審核職責(zé)分配給審核組每位成員。審核組工作的分配應(yīng)當(dāng)考慮審核員的獨(dú)立性和能力的需要、資源的有效利用以及審核 員、實(shí)習(xí)審核員和技術(shù)專家的不同作用和職責(zé)。為確保實(shí)現(xiàn)審核目的，可隨著審核的進(jìn)展調(diào)整所分配的工作。 準(zhǔn)備工作文件 審核組成員應(yīng)當(dāng)評(píng)審與其所承擔(dān)的審核工作有關(guān)的信息，并準(zhǔn)備必要的工作文件，用于審核過(guò)程的參考和記錄。這些工作文件可以包括： —— 檢查表和審核抽樣計(jì)劃； —— 記錄信息（例如：支持性證據(jù)，審核發(fā)現(xiàn)和會(huì)議的記錄）的表格。 檢查表和表格的使用不應(yīng)當(dāng)限制審核活動(dòng)的內(nèi)容，審核活動(dòng)的內(nèi)容可隨著審核中收集信息的結(jié)果而發(fā)生變化。 工作文件，包括其使用后形成的記錄，應(yīng)至少保存到審核結(jié)束。關(guān)于審核完成后文件的保存見(jiàn) 條款。審核組成員在任何時(shí)候都應(yīng)當(dāng)妥善保管涉及保密或知識(shí)產(chǎn)權(quán)信息的工作文件。 現(xiàn)場(chǎng)審核的實(shí)施 舉行首次會(huì)議 應(yīng)當(dāng)與受審核方管理層，或者（適當(dāng)時(shí)）與受審核的職能或過(guò)程的負(fù)責(zé)人召開首次會(huì)議。首次會(huì)議的目的是： 15 a) 確認(rèn)審核計(jì)劃； b) 簡(jiǎn)要介紹審核活動(dòng)如何實(shí)施； c) 確認(rèn)溝通渠道； d) 向受審方提供詢問(wèn)的機(jī)會(huì)。 實(shí)用幫助 首次會(huì)議 在許多情況下，例如小型組織中的內(nèi)部審核，首次會(huì)議可簡(jiǎn)單地包括對(duì)即將實(shí)施的審核的溝通和對(duì)審核性質(zhì)的解釋。 對(duì)于其他審核情況，會(huì)議應(yīng)當(dāng)是正式的，并保存出席人員的記錄。會(huì)議應(yīng)當(dāng)由審核組長(zhǎng)主持。 適當(dāng)時(shí)，首次會(huì)議應(yīng)當(dāng)包括以下內(nèi)容： a）介紹與會(huì)者，包括概述其職責(zé)； b）確認(rèn)審核目的，范圍和準(zhǔn)則； c）與受審核方確認(rèn)審核日程以及相關(guān)的其他安排，例如：末次會(huì)議的日期和時(shí)間，審核組和受審核方管理層之間的中間會(huì)議以及任何新的變動(dòng)。 d）實(shí)施審核所用的方法和程序，包括告知受審核方審核證據(jù)只是基于可獲得的信息樣本，因此，在審核中存在不確定因素。 e）確認(rèn)審核組和受審核方之間的正式溝通渠道； f）確認(rèn)審核所使用的語(yǔ)言； g）確認(rèn)在審核中將及時(shí)向受審核方通報(bào)審核進(jìn)展情況； h）確認(rèn)已具備審核組 所需的資源和設(shè)施； i）確認(rèn)有關(guān)保密事宜； j）確認(rèn)審核組工作時(shí)的安全事項(xiàng)、應(yīng)急和安全程序； k）確認(rèn)向?qū)У陌才?、作用和身份? l）報(bào)告的方法，包括不符合的分級(jí)； m）有關(guān)審核可能被終止的條件的信息； n）對(duì)于審核的實(shí)施或結(jié)論的申訴系統(tǒng)的信息。 審核中的溝通 根據(jù)審核的范圍和復(fù)雜程度，在審核中可能有必要對(duì)審核組內(nèi)部以及審核組與受審核方之間的溝通作出正式安排。 審核組應(yīng)當(dāng)定期討論以交換信息，評(píng)定審核進(jìn)展情況，以及需要時(shí)重新分派審核組成員的工作 。 在審核中，適當(dāng)時(shí)，審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)定期向受審核方和審核委托方通報(bào)審核進(jìn)展及相關(guān)情況。在審核中收集的證據(jù)顯示有即將發(fā)生的和重大的風(fēng)險(xiǎn)（如安全、環(huán)境、質(zhì)量方面）可能時(shí)，應(yīng)當(dāng)立即報(bào)告受審核方，適當(dāng)時(shí)向?qū)徍宋蟹綀?bào)告。對(duì)于超出審核范圍之外的引起關(guān)注的問(wèn)題，應(yīng)當(dāng)指出并向?qū)徍私M長(zhǎng)報(bào)告，可能時(shí)，向?qū)徍宋蟹胶褪軐徍朔酵▓?bào)。 16 當(dāng)獲得的審核證據(jù)表明不能達(dá)到審核目的時(shí)，審核組長(zhǎng)應(yīng)當(dāng)向?qū)徍宋蟹胶褪軐徍朔綀?bào)告理由以確定適當(dāng)?shù)拇胧?。這樣的措施可以包括重新確認(rèn)或修改審核計(jì)劃、改變審核目的、審核范圍或終止審核。 隨著現(xiàn)場(chǎng)審核的進(jìn) 展，若出現(xiàn)需要改變審核范圍的任何情況，應(yīng)當(dāng)經(jīng)審核委托方和（適當(dāng)時(shí)）受審核方的評(píng)審和批準(zhǔn)。 向?qū)Ш陀^察員的作用和職責(zé) 向?qū)Ш陀^察員可以與審核組隨行，但不是審核組成員 , 不應(yīng)當(dāng)影響或干擾審核的實(shí)施。 受審核方指派的向?qū)?yīng)當(dāng)協(xié)助審核組并且根據(jù)審核組長(zhǎng)的要求行動(dòng)。他們的職責(zé)可包括： a) 建立聯(lián)系并安排面談時(shí)間； b) 安排對(duì)場(chǎng)所或組織的特定部分的訪問(wèn)； c) 確保審核組成員了解和遵守有關(guān)場(chǎng)所的安全規(guī)則和安全程序； d) 代表受審核方對(duì)審核進(jìn)行見(jiàn)證； e) 在收集信息的過(guò)程中，作出澄清或提供幫 助。 信息的收集和驗(yàn)證 在審核中，與審核目的、范圍和準(zhǔn)則有關(guān)的信息，包括與職能、活動(dòng)和過(guò)程間接口有關(guān)的信息，應(yīng)當(dāng)通過(guò)適當(dāng)?shù)某闃舆M(jìn)行收集并驗(yàn)證。只有可證實(shí)的信息方可作為審核證據(jù)。審核證據(jù)應(yīng)當(dāng)予以記錄。 審核證據(jù)基于可獲得的信息樣本。因此，在審核中存在不確定因素，依據(jù)審核結(jié)論采取措施的人員應(yīng)當(dāng)意識(shí)到這種不確定性。 圖 3 提供了從收集信息到得出審核結(jié)論的過(guò)程概述。 信息源 通過(guò)適當(dāng)抽樣收集和驗(yàn)證 審核證據(jù) 對(duì) 照審核準(zhǔn)則進(jìn)行評(píng)價(jià) 審核發(fā)現(xiàn) 評(píng)審 17 審核結(jié)論 圖 3 從收集信息到得出審核結(jié)論的過(guò)程概述 收集信息的方法包括： —— 面談； —— 對(duì)活動(dòng)的觀察； —— 文件評(píng)審。 實(shí)用幫助 信息源 所選擇的信息源可以根據(jù)審核的范圍和復(fù)雜程度而不同，可包括： a）與員工及其他人員的面談； b）對(duì)活動(dòng)、周圍工作環(huán)境和條件的觀察； c）文件，例如：方針、目標(biāo)、計(jì)劃、程序、標(biāo)準(zhǔn)、指導(dǎo)書、執(zhí)照和許可證、規(guī)范、圖樣、合同和訂單； d）記錄，例如：檢