否定意見審計報告(編輯修改稿)
2025-04-05 21:31 本頁面
【文章內容簡介】 場調查論證工作，但個別小型設備缺乏科室采購申請論證及市場調查資料?！ ∷?、審計建議 進一步加強醫(yī)院預算管理，業(yè)務部門參與財務預算，充分進行各項數據分析對比，提高醫(yī)院資金運營效率?！ 〗∪晟葡嚓P管理制度，提高貫徹執(zhí)行力度。加強設備采購過程中，科室采購申請論證及市場調查環(huán)節(jié)的實施，資料整理保管完整。 進一步完善藥品庫存設施，以確保庫存藥品質量。 否定意見審計報告 篇3 我公司于XXXX年XX月XX日至XX月XX日派出XX名專業(yè)技術人員（XXX和XXX），前往施工現場（或XX縣XXXXXX單位）對XXXXXXXXXX項目進行XXXX（跟蹤、過程控制、結算）審計?！ ∫弧⒐こ袒厩闆r 工程項目名稱： 工程項目立項依據： 工程項目招投標及合同簽定情況： 工程建設基本情況： ?。ㄗⅲ焊檶徲嬳椖恳綄徲嬚{查月報表） 二、本月審計人員審計工作實施情況 實施審計人員、審計工作時間： 審計工作過程概述： 審計中發(fā)現的問題，被審計單位對問題的反饋及采納情況（要附相關資料）： 審計發(fā)現的問題具體為四部份?！ 。?）標題?！ 。?）審計查出的違法、違規(guī)事實（會計期間、具體行為）?！ 。?）定性依據。表述為：以上行為違反了xxxxxx（適用的相關法律、法規(guī)、規(guī)章及其他規(guī)范性文件、行業(yè)規(guī)定）的規(guī)定?！ 。?）審計建議。處理、處罰依據及處理、處罰意見。表述為：根據xxxxxx（適用的處理、處罰依據）的規(guī)定，建議：責令改正，xxxxxx（具體審計處理或處罰建議）。 每類問題一般應列有小標題。小標題應當是三個要素，即問題（定性）、金額（定量）及處理處罰建議意見?！ ≡谝梅珊头ㄒ?guī)時，一般應列明文件名稱、具體條款號；在引用規(guī)章和規(guī)范性文件時，一般應列明發(fā)文單位、文件名稱、發(fā)文號、具體條款號。 被審計單位對查出問題的反饋及采納情況單獨表述?！ ∪?、下月工作計劃 四、其他需要說明或協助的問題 審計工作月
環(huán)評公示相關推薦
鄂ICP備17016276號-1