freepeople性欧美熟妇, 色戒完整版无删减158分钟hd, 无码精品国产vα在线观看DVD, 丰满少妇伦精品无码专区在线观看,艾栗栗与纹身男宾馆3p50分钟,国产AV片在线观看,黑人与美女高潮,18岁女RAPPERDISSSUBS,国产手机在机看影片

正文內(nèi)容

公司內(nèi)部審計(jì)工作計(jì)劃(編輯修改稿)

2025-04-05 13:52 本頁(yè)面
 

【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 大工程、突出四項(xiàng)重點(diǎn)、落實(shí)五點(diǎn)舉措”的總體思路組織開(kāi)展?! ∫粋€(gè)目標(biāo)——降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效。  兩種職能——監(jiān)督職能和服務(wù)職能?! ∪蠊こ獭瞬殴こ?、系統(tǒng)工程、質(zhì)量工程。  四項(xiàng)重點(diǎn)——整改落實(shí)、專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)、成果運(yùn)用、風(fēng)險(xiǎn)防范。  五點(diǎn)舉措——增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)、加強(qiáng)培訓(xùn)教育、有效整合資源、  強(qiáng)化責(zé)任追究、積極探索創(chuàng)新?! 《?、工作目標(biāo)  緊緊圍繞公司發(fā)展戰(zhàn)略和年度中心工作,充分發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)“第三道防線”作用,強(qiáng)化監(jiān)督和服務(wù)功能,有力降低違法違紀(jì)違規(guī)行為的發(fā)生,防范系統(tǒng)性經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn),促進(jìn)公司增收節(jié)支和提質(zhì)增效,為實(shí)現(xiàn)將公司打造成為國(guó)內(nèi)領(lǐng)先的、專(zhuān)業(yè)化的綜合保險(xiǎn)金融集團(tuán)的發(fā)展目標(biāo)而保駕護(hù)航?! ∪?、工作主線  進(jìn)一步清晰年度計(jì)劃制定、具體項(xiàng)目實(shí)施、發(fā)現(xiàn)問(wèn)題梳理、審計(jì)建議提煉、審計(jì)成果運(yùn)用等基本工作脈絡(luò)。有效發(fā)揮內(nèi)部審計(jì)職能和作用,提升公司風(fēng)險(xiǎn)控制能力和經(jīng)營(yíng)管理水平,促進(jìn)公司可持續(xù)發(fā)展?! ∷?、工作主題  圍繞上述工作思路、目標(biāo)和主線,確立以下工作主題: ?。ㄒ唬┳ズ萌蠊こ獭 ?0xx 年乃至今后一段時(shí)期,將著力和加大“人才、系統(tǒng)、質(zhì)量”三大工程建設(shè)力度,努力提升審計(jì)專(zhuān)業(yè)能力和整體工作水平?!   ∪瞬攀巧a(chǎn)力中最有力的要素。當(dāng)前,人才問(wèn)題仍是制約審計(jì)工作提升的主要因素。針對(duì)目前的現(xiàn)狀,為適應(yīng)內(nèi)審工作的有力開(kāi)展和公司發(fā)展的需要,從20xx 年起實(shí)施“百人計(jì)劃”和“721人才梯次”建設(shè)工程?! ∫皇菍?shí)施“百人計(jì)劃”,不斷充實(shí)人才隊(duì)伍。隨著公司集團(tuán)化發(fā)展步伐的加快推進(jìn),審計(jì)范圍將不斷擴(kuò)大,審計(jì)任務(wù)將更加繁重,有必要逐步充實(shí)審計(jì)人才隊(duì)伍。擬通過(guò)內(nèi)部選調(diào)、社會(huì)公開(kāi)招聘和高校招收等途徑,力爭(zhēng)經(jīng)過(guò)23 年的努力,使公司專(zhuān)職審計(jì)人員數(shù)量達(dá)到100 人左右,并逐步縮小與監(jiān)管要求的差距。  20xx 年根據(jù)公司人力資源整體規(guī)劃,擬新增審計(jì)人員12 人,其中審計(jì)中心新增10 人,配齊15 人的計(jì)劃編制;監(jiān)察審計(jì)部增配投資專(zhuān)業(yè)和壽險(xiǎn)專(zhuān)業(yè)各1 人?! 《菍?shí)施“721 人才梯次”建設(shè),不斷優(yōu)化人才結(jié)構(gòu)。充分利用系統(tǒng)內(nèi)外的培訓(xùn)資源,多渠道、多角度、分層次加強(qiáng)對(duì)系統(tǒng)審計(jì)從業(yè)人員的專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)。同時(shí),鼓勵(lì)審計(jì)人員參加各類(lèi)專(zhuān)業(yè)資格及職稱(chēng)考試,通過(guò)以考促學(xué)方式,不斷提高專(zhuān)業(yè)勝任能力,力爭(zhēng)通過(guò)23 年的努力,實(shí)現(xiàn)操作型、綜合型和專(zhuān)家型人才占比為7:2:1 的人才結(jié)構(gòu)?!   ‰S著公司的發(fā)展和新技術(shù)的廣泛應(yīng)用,對(duì)審計(jì)環(huán)境、審計(jì)對(duì)象、審計(jì)程序?qū)a(chǎn)生重大影響,迫切需要加快審計(jì)信息化建設(shè),20xx 年將加快推進(jìn)以“AIM”為核心的審計(jì)信息系統(tǒng)平臺(tái)建設(shè)步伐?! ∫皇峭晟品乾F(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20xx 年2 季度末,完成非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、測(cè)試工作,并正式上線運(yùn)行。通過(guò)建立審計(jì)模型、設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)閥值、健全監(jiān)測(cè)機(jī)制,實(shí)現(xiàn)審計(jì)系統(tǒng)與公司其他系統(tǒng)的對(duì)接,實(shí)現(xiàn)提前介入,為數(shù)據(jù)分析、實(shí)時(shí)預(yù)警、非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)、提高運(yùn)行效率提供有力支撐?! 《情_(kāi)發(fā)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)。20xx 年2 季度啟動(dòng)系統(tǒng)招投標(biāo)工作,10 月底前完成系統(tǒng)開(kāi)發(fā)、測(cè)試工作,并上線運(yùn)行。通過(guò)現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)信息系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)與應(yīng)用,實(shí)現(xiàn)審計(jì)過(guò)程信息化?! ∪墙徲?jì)管理系統(tǒng)。20xx 年4 季度啟動(dòng)審計(jì)管理系統(tǒng)建設(shè)工作,力爭(zhēng)20xx 年底前完成,實(shí)現(xiàn)審計(jì)管理信息化,提升審計(jì)管理水平。    質(zhì)量是審計(jì)工作的生命,是促進(jìn)審計(jì)成果運(yùn)用的關(guān)鍵。20xx年將進(jìn)一步健全以“三維一體四級(jí)把關(guān)”為主架構(gòu)的質(zhì)量控制體系,繼續(xù)推進(jìn)精品項(xiàng)目建設(shè)?! ∫皇墙∪珜徲?jì)質(zhì)量控制體系。在現(xiàn)有制度基礎(chǔ)上,進(jìn)一步健全完善“三維一體四級(jí)把關(guān)”即“方案審核——過(guò)程管控——質(zhì)量評(píng)估的三維一體”;“主審復(fù)核——組長(zhǎng)復(fù)核——主任復(fù)核——監(jiān)審部復(fù)核的四級(jí)把關(guān)”的質(zhì)量控制體系,實(shí)施對(duì)審計(jì)項(xiàng)目全方位、多角度控制。  二是完善審計(jì)復(fù)核審理制度。適時(shí)推行審計(jì)“職能分離”模式,支持復(fù)核和審理人員嚴(yán)格把好復(fù)核審理關(guān)。  三是開(kāi)展審計(jì)項(xiàng)目考核評(píng)估。對(duì)已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目,實(shí)施后評(píng)估機(jī)制。進(jìn)一步加強(qiáng)審計(jì)業(yè)務(wù)質(zhì)量考核,確保和提升審計(jì)效果?! ∷氖且胪獠勘O(jiān)督評(píng)價(jià)機(jī)制。適時(shí)聘請(qǐng)外部中介機(jī)構(gòu),對(duì)公司內(nèi)部審計(jì)體系的健全性和有效性,內(nèi)部審計(jì)工作質(zhì)量進(jìn)行監(jiān)督與評(píng)價(jià)?! 。ǘ┩怀鏊膫€(gè)重點(diǎn)  20xx 年內(nèi)部審計(jì)工作,將堅(jiān)持“圍繞中心、服務(wù)全局、統(tǒng)籌兼顧、突出重點(diǎn)”原則,著力以下四個(gè)重點(diǎn):    將20xx 年定為“審計(jì)整改落實(shí)年”,落實(shí)“回頭看”制度。尤其是對(duì)近兩年審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題及風(fēng)險(xiǎn)隱患進(jìn)行梳理與分類(lèi),形成《審計(jì)整改意見(jiàn)書(shū)》,進(jìn)一步強(qiáng)化整改落實(shí)力度。  一是完善后續(xù)跟蹤。通過(guò)建立審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的整改臺(tái)賬,重點(diǎn)關(guān)注是否存在未整改到位的情況;同時(shí),針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題較多且對(duì)整改不力的機(jī)構(gòu)開(kāi)展后續(xù)審計(jì),監(jiān)督、促進(jìn)被審計(jì)單位將整改工作落到實(shí)處?! 《羌訌?qiáng)歸因分析。針對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題,特別是帶有普遍性、傾向性的問(wèn)題,從體制機(jī)制、制度流程上分析研究問(wèn)題產(chǎn)生的原因,提出解決和預(yù)防的建議,并及時(shí)和相關(guān)職能部門(mén)進(jìn)行交流反饋,推動(dòng)審計(jì)整改取得成效。  三是推行結(jié)果披露。適時(shí)對(duì)審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況進(jìn)行通報(bào),通過(guò)在季度內(nèi)部審計(jì)工作簡(jiǎn)等途徑,適時(shí)披露審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及整改情況,形成輿論監(jiān)督壓力,督促被審計(jì)單位主動(dòng)整改?!   ∫皇墙M織開(kāi)展專(zhuān)項(xiàng)檢查工作。根據(jù)中國(guó)保監(jiān)會(huì)統(tǒng)一部署安排,組織開(kāi)展全系統(tǒng)“兩個(gè)加強(qiáng)、兩個(gè)遏制”專(zhuān)項(xiàng)檢查工作。對(duì)各級(jí)機(jī)構(gòu)自查工作開(kāi)展情況進(jìn)行督導(dǎo)和檢查。通過(guò)自查自糾,全面梳理公司內(nèi)控管理存在的薄弱環(huán)節(jié),在深入分析問(wèn)題成因的基礎(chǔ)上,不斷完善內(nèi)控體系建設(shè),切實(shí)提升公司內(nèi)控管理水平。  二是深入開(kāi)展經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)。20xx 年,將繼續(xù)堅(jiān)持“有離必審”的原則,對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司所屬省級(jí)分公司、中心支公司、支公司20xx 年離任的負(fù)責(zé)人,開(kāi)展離任審計(jì),審計(jì)覆蓋率100%。同時(shí),重點(diǎn)選擇審計(jì)時(shí)間超過(guò)2 年,且業(yè)務(wù)發(fā)展不力、經(jīng)營(yíng)指標(biāo)波動(dòng)異常、管理薄弱、監(jiān)管評(píng)價(jià)較低、易出現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)機(jī)構(gòu)的部分分支機(jī)構(gòu),對(duì)負(fù)責(zé)人開(kāi)展任中審計(jì)。  三是加大專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)力度。在確保完成經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)和常規(guī)審計(jì)任務(wù)的基礎(chǔ)上,將緊密結(jié)合經(jīng)營(yíng)管理中的“重點(diǎn)、熱點(diǎn)、難點(diǎn)”問(wèn)題,著重選擇影響效益與發(fā)展的突出問(wèn)題、管理薄弱環(huán)節(jié)以及監(jiān)管重點(diǎn),確立十大專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)?! 。?)內(nèi)部控制評(píng)估審計(jì)  根據(jù)財(cái)政部等五部委《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》和保監(jiān)會(huì)《保險(xiǎn)公司內(nèi)部控制基本準(zhǔn)則》有關(guān)規(guī)定,對(duì)控股公司內(nèi)部控制的健全性、合理性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)估。編制和提交內(nèi)部控制自我評(píng)估報(bào)告,督促內(nèi)控缺陷整改,確保評(píng)價(jià)結(jié)果客觀準(zhǔn)確、全面連續(xù)?! 。?)農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)審計(jì)  根據(jù)保監(jiān)會(huì)《關(guān)于做好20xx 年農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)工作的通知》和公司《農(nóng)業(yè)保險(xiǎn)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)管理辦法(試行)》,在總結(jié)以前年度農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)的基礎(chǔ)上,對(duì)財(cái)險(xiǎn)公司八家省級(jí)分公司農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行專(zhuān)項(xiàng)審計(jì)。 中心支公司審計(jì)覆蓋面不低于20%。重點(diǎn)對(duì)農(nóng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)主要經(jīng)營(yíng)指標(biāo)完成情況及真實(shí)性、完整性實(shí)施審計(jì)和評(píng)價(jià)。檢查是否存在違規(guī)執(zhí)行條款、套取國(guó)家資金、侵害農(nóng)民利益等嚴(yán)重違法違規(guī)行為,是否存在“五個(gè)嚴(yán)禁”行為。對(duì)業(yè)務(wù)管理、財(cái)務(wù)管理及綜合管理相關(guān)內(nèi)部控制的健全性、恰當(dāng)性和有效性進(jìn)行審計(jì)和評(píng)價(jià)?! 。?)關(guān)聯(lián)交易審計(jì)  根據(jù)《保險(xiǎn)公司關(guān)聯(lián)交易管理暫行辦法》規(guī)定,對(duì)控股公司和財(cái)險(xiǎn)公司開(kāi)展關(guān)聯(lián)交易審計(jì)。檢查控股公司和財(cái)險(xiǎn)公
點(diǎn)擊復(fù)制文檔內(nèi)容
環(huán)評(píng)公示相關(guān)推薦
文庫(kù)吧 www.dybbs8.com
備案圖片鄂ICP備17016276號(hào)-1