會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作自查情況報(bào)告(編輯修改稿)
2025-04-05 07:26 本頁(yè)面
【文章內(nèi)容簡(jiǎn)介】 財(cái)務(wù)交互檢查小組，具體人員如下： 組長(zhǎng)：張紅 省公司財(cái)務(wù)主管：余青 成員：高紅、張英 此次財(cái)務(wù)交互檢查，主要對(duì)XXXX年和XXXX年15月份財(cái)務(wù)工作進(jìn)行互查，通過(guò)檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行情況，翻閱憑證、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、報(bào)表核對(duì)等方法進(jìn)行。XY的相關(guān)工作人員給予了積極的配合和支持?！ 《?、本次財(cái)務(wù)交互檢查的具體情況 (一)會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu) XY公司獨(dú)立設(shè)置了財(cái)務(wù)部門,目前該部門設(shè)財(cái)務(wù)主任1名、專業(yè)會(huì)計(jì)人員2名、出納1名。制訂了《財(cái)務(wù)部崗位分工表》?！ ∝?cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)，有工作交接表，簽字齊全。 辦公場(chǎng)所配備符合基礎(chǔ)規(guī)范要求?！ ?二)、公司各項(xiàng)內(nèi)部管理制度的建設(shè)和執(zhí)行情況： 全面預(yù)算管理內(nèi)部分解執(zhí)行情況：XY根據(jù)省公司下達(dá)的XXXX年各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)結(jié)合本公司的實(shí)際情況進(jìn)行了內(nèi)部預(yù)算分解，年度預(yù)算落實(shí)到各部門?！ ∝?cái)務(wù)管理制度：經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)溝通，XY公司按照省通服制訂的各項(xiàng)財(cái)務(wù)管理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)管理制度?！ ?三)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作方面： 通過(guò)對(duì)憑證的檢查，主要發(fā)現(xiàn)以下問(wèn)題： 會(huì)計(jì)原始憑證不齊全，如XXXX年6月轉(zhuǎn)賬45中，陜西昊晨建設(shè)公司的工程款9萬(wàn)元無(wú)風(fēng)險(xiǎn)管理部審計(jì)報(bào)告。 整改建議：根據(jù)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部要求，超5萬(wàn)元工程支出需要進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。會(huì)計(jì)人員對(duì)超5萬(wàn)元工程支出需提請(qǐng)省公司風(fēng)險(xiǎn)管理部進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)后方可列帳。 外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已
數(shù)學(xué)相關(guān)推薦
鄂ICP備17016276號(hào)-1