倉庫管理審計報告范文(編輯修改稿)
2025-04-03 21:10 本頁面
【文章內(nèi)容簡介】 領(lǐng)物料或私自改動領(lǐng)用數(shù)量，導(dǎo)致公司資產(chǎn)流失及舞弊的產(chǎn)生。 4）建議：規(guī)范流程，完善制度。單據(jù)書寫必須整潔明朗，堅決杜絕以上情況,如有發(fā)生，倉管員有責(zé)任要求重新開單后執(zhí)行發(fā)料。財務(wù)部應(yīng)對相關(guān)作業(yè)人員進行專業(yè)培訓(xùn)?！ }庫日常管理 1) 管理現(xiàn)狀及存在問題：審計在201*年5月7日對倉庫管理現(xiàn)狀的的實地觀察，發(fā)現(xiàn)倉庫日常管理存在較多不規(guī)范的現(xiàn)象，主要體現(xiàn)在以下幾點：倉庫鑰匙隨處放置，倉管員發(fā)放試模材料之后，鑰匙曾長時間隨意放置于倉庫桌上，并未及時收好；非倉庫管理人員隨意進出倉庫；發(fā)放物料時倉庫管理員未全程跟蹤，直接讓領(lǐng)料人員進入倉庫搬運、點數(shù)需領(lǐng)物資。 2) 造成原因：倉管員責(zé)任心不強，未形成良好的作業(yè)習(xí)慣，未意識到行為風(fēng)險?！ ?）可能導(dǎo)致風(fēng)險：可能發(fā)生物資丟失或者失竊的風(fēng)險?！ ?）建議：加強庫房門禁管理，非倉管人員在未經(jīng)授權(quán)之前一律禁止進入倉庫。庫房鑰匙的使用及保存由倉庫負責(zé)人授權(quán)，使用完之后應(yīng)及時、妥善保存。加強培訓(xùn)，養(yǎng)成正確的作業(yè)習(xí)慣。 設(shè)備配件管理 2）管理現(xiàn)狀及存在問題：通過訪談相關(guān)人員，得知配件的管理現(xiàn)狀amp。lt。設(shè)備配件的管理由資產(chǎn)科主導(dǎo)，車間換下廢舊配件主要分為可二次利用配件及不可二次利用配件。對于不可二次利用的配件直接放置于廢品區(qū)域，當(dāng)成廢品出售，可二次利用配件則設(shè)回收倉，并由資產(chǎn)科支配管理amp。gt。實際上以上兩種處理方式均未做備查賬管理，導(dǎo)致無賬可查，并且處理方式不透明，未存在多方牽制與監(jiān)督的關(guān)鍵控制?！ ?)造成原因：內(nèi)控制度關(guān)鍵控制點控制失效。 3）可能導(dǎo)致風(fēng)險：可能導(dǎo)致設(shè)備配件丟失，或者有心人利用當(dāng)前管理現(xiàn)狀謀取個人利益的風(fēng)險?！ ?）建議：加強對配件的管理，梳理流程，明確關(guān)鍵控制點及相關(guān)管理責(zé)任，防范未然。 配件回收倉統(tǒng)一交由倉庫管理員管理，做好臺賬登記。報廢配件按照公司關(guān)于廢舊品管理的相關(guān)制度規(guī)定執(zhí)行。 單據(jù)流轉(zhuǎn)不及時 1）管理現(xiàn)狀及存在問題：為規(guī)范作業(yè)流程，公司制定了等相關(guān)制度，其中
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