【文章內(nèi)容簡介】 購中心申報辦理政府采購（或參與）手續(xù)。嚴(yán)禁借開會、調(diào)研、檢查、督查、考察學(xué)習(xí)工作之機饋贈土特產(chǎn)和發(fā)禮金、禮品、紀(jì)念品等。?
嚴(yán)格控制租車。未經(jīng)批準(zhǔn)不得隨意租車，因工作確需租車的，必須經(jīng)平臺同意，由辦公室安排，并填寫租車呈批單方可租車。對無租車呈批單發(fā)生的費用一律不予審核批報。?
嚴(yán)格執(zhí)行《**縣直單位備用金使用管理暫行規(guī)定》。因公出差確需暫借現(xiàn)金的，必須經(jīng)局長批準(zhǔn)同意（特殊情況需電話請示局長同意并由局長通知財務(wù)室辦理），出差結(jié)束，一周內(nèi)報結(jié)。?
嚴(yán)格規(guī)范和加強固定資產(chǎn)管理。維護固定資產(chǎn)安全完整，充分發(fā)揮其使用效益。委屬固定資產(chǎn)實行“統(tǒng)一管理，部門負責(zé)、責(zé)任到人，合理配置，安全有效”的管理原則，局屬固定資產(chǎn)（包括項目配置的辦公用品）均由委財務(wù)室負責(zé)登記。辦公室管理，簽名使用，定期核對、清查、處置，確保固定資產(chǎn)使用安全和完整，防止公物己有。?
1嚴(yán)格項目資金管理。凡屬于項目專項資金都要嚴(yán)格執(zhí)行上級規(guī)定的財務(wù)管理辦法，堅持?？顚Ｓ?，不得挪用、擠占。局長一支筆審批。項目資金下?lián)芑蛭镔Y采購，由承辦項目的各股、站、所、室擬出方案，經(jīng)項目實施小組會商提出具體意見，報局黨組或項目建設(shè)領(lǐng)導(dǎo)組，經(jīng)局集體研究同意后，按程序辦理，由財務(wù)、項目等單位共同實施，屬政府采購的，按政府采購程序辦理。做到公開、透明，確保項目順利實施。?
1關(guān)于節(jié)假日加班（值班）費。提倡快節(jié)奏、高效率工作作風(fēng)，因特殊情況確需加班的，經(jīng)局長或分管領(lǐng)導(dǎo)同意，填寫加班日志，加班費按規(guī)定辦理。?
1醫(yī)保補充制度。在職和離退休人員，因病經(jīng)醫(yī)保中心同意住院后，需預(yù)交醫(yī)療費，單位不預(yù)借款。特殊病例需到縣外治療，經(jīng)申請同意，由林業(yè)局承擔(dān)患者及一名護送人員的往返車費，其他費用一律自理。?
（篇五）
第一章 ??總 ?則
第一條 ?為加強市政務(wù)中心（以下簡稱中心）財務(wù)管理，嚴(yán)肅財經(jīng)紀(jì)律，根據(jù)《行政單位會計制度》、《黨政機關(guān)厲行節(jié)約反對浪費條例》及《黨政機關(guān)國內(nèi)公務(wù)接待管理規(guī)定》等文件規(guī)定，結(jié)合中心實際，制定本制度。
第二條 ?中心財務(wù)管理主要內(nèi)容包括：經(jīng)費預(yù)決算管理、經(jīng)費收支管理、“三公”經(jīng)費管理、差旅費管理、會議費管理、培訓(xùn)費管理、日常辦公費管理、固定資產(chǎn)管理等。
第三條 ?中心財務(wù)管理的基本體制：由秘書處按照會計制度核算，對各項經(jīng)費堅持計劃、預(yù)算、審批使用程序。中心一切費用開支應(yīng)符合財務(wù)制度和國家相關(guān)規(guī)定。中心財務(wù)管理實行先審批后支出的原則，除日常辦公費用支出外，其他開支一律經(jīng)中心領(lǐng)導(dǎo)同意后方可實施。5000元以上的預(yù)算外支出須經(jīng)中心主任辦公會議研究同意后實施。
第四條 ?中心財務(wù)管理的主要任務(wù)：合理編制并嚴(yán)格執(zhí)行收支預(yù)算，定期編制財務(wù)報表，如實反映收支情況，開展財務(wù)活動分析，加強國有資產(chǎn)和資金管理。
第二章 ?預(yù)決算管理
第五條 ?預(yù)算編制：中心各項撥款收入和支出按預(yù)算規(guī)定，納入預(yù)算管理，統(tǒng)籌安排使用，一般不得超預(yù)算安排支出。中心年度預(yù)算按市財政局的要求及時間每年編制下年度預(yù)算，并報主任辦公會審定。
第六條 ?預(yù)算執(zhí)行：中心預(yù)算經(jīng)審定通過就必須嚴(yán)格執(zhí)行，一般不得隨意調(diào)整預(yù)算項目，擴大支出范圍，確須調(diào)整的須報市財政局批準(zhǔn)。秘書處定期向中心領(lǐng)導(dǎo)通報中心預(yù)算執(zhí)行情況。
第七條 ?預(yù)算追加或調(diào)整：無預(yù)算和超預(yù)算的支出原則上不予執(zhí)行。確因特殊情況需追加或調(diào)整預(yù)算的，應(yīng)按規(guī)定程序由預(yù)算調(diào)整處室提出申請，中心領(lǐng)導(dǎo)審核并報市財政局審定同意后執(zhí)行。
第八條 ?預(yù)決算公開：年度財務(wù)預(yù)決算情況及“三公”經(jīng)費預(yù)決算情況按照財政部門統(tǒng)一要求進行公示；每月財務(wù)支出情況由秘書處匯總后報中心領(lǐng)導(dǎo)審閱。
第三章 ??收入管理
第九條 ?中心收入為財政撥款收入，財政撥款收入是指財政審批的財政預(yù)算資金收入。
第四章 ?支出管理
第十條 ?經(jīng)費支出是指中心開展業(yè)務(wù)活動使用各項資金發(fā)生的基本支出和項目支出。
（一）基本支出指用于滿足機關(guān)日常工作需要的各類支出，按政府收支分類科目進行核算。包括工資福利支出、商品和服務(wù)支出、對個人和家庭的補助、其他資本性支出。
（二）項目支出是指由財政預(yù)算?？钣糜谕瓿身椖抠M用支出。
第十一條 ?經(jīng)費支出審批及報銷程序：所有財務(wù)支出前，由經(jīng)辦處室提出申請，分管業(yè)務(wù)和財務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)審批同意后方可實施。報銷時，經(jīng)辦人負責(zé)將原始憑證進行整理、粘貼，并填寫費用報銷審批單，報銷單不得隨意涂改，字跡要清晰可見；處室負責(zé)人對報銷費用的真實性、報銷款項的合理性及合法性進行審核并簽署意見；財務(wù)人員對報銷費用是否符合報銷標(biāo)準(zhǔn)、報銷票據(jù)或單據(jù)是否符合財務(wù)規(guī)范要求、支付款項是否與支付內(nèi)容相符等進行審核；秘書處負責(zé)人簽字確認(rèn)，中心分管業(yè)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審核、分管財務(wù)領(lǐng)導(dǎo)審簽后予以報銷。
第十二條 ?報銷票據(jù)必須具備以下要素：單位名稱、填制日期、品名、數(shù)量、單價、金額、印章、經(jīng)濟業(yè)務(wù)的基本內(nèi)容等，按規(guī)定使用稅務(wù)監(jiān)制票據(jù)或財政部門統(tǒng)一票據(jù)。發(fā)票沒有明細的須附憑證附件。用公務(wù)卡進行結(jié)算的須附P0S機刷卡憑條復(fù)印件。對要素不齊全的票據(jù)，財務(wù)不予受理。經(jīng)辦人因個人原因未及時報賬所產(chǎn)生的責(zé)任由個人承擔(dān)。財務(wù)人員應(yīng)當(dāng)對各類報銷業(yè)務(wù)在15天內(nèi)完成報銷支付。當(dāng)年開具票據(jù)應(yīng)在當(dāng)年辦理報銷手續(xù)，不得遺留到次年再報銷。
第十三條 ?按規(guī)定發(fā)放代辦中心人員工資、臨聘人員工資、降溫取暖費、獎金等支出，由秘書處負責(zé)辦理，秘書處負責(zé)人審核，分管領(lǐng)導(dǎo)審簽后發(fā)放。
第十四條 ?支付結(jié)算方式管理
（一）財政資金支付應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格按照國庫集中支付和公務(wù)卡管理《西安市市級預(yù)算單位公務(wù)卡管理暫行辦法》（市財發(fā)〔**〕681號）、《西安市市級預(yù)算單位公務(wù)卡結(jié)算暫行辦法》（市財發(fā)〔**〕684號）的有關(guān)制度執(zhí)行，采用銀行轉(zhuǎn)賬或公務(wù)卡方式結(jié)算，一般不得以現(xiàn)金方式支付。
（二）公務(wù)卡結(jié)算適用范圍：辦公費、差旅費、會議費、招待費、水電費、交通費、培訓(xùn)費、設(shè)備購置費、咨詢費、租賃費、郵電費、小型設(shè)施維修費等費