【正文】 ? *票據(jù)粘貼方法：所有票據(jù)應整理整齊后，按從右到左的順序粘貼在紙張上，用來粘貼的紙張長不能超過 24CM，寬不能超過 14CM，機票等面積較大的票據(jù)可不必粘貼，用回形針固定。 28 差旅費 — 補助標準 出差補助標準 業(yè)務類別 出差地 補助標準（天） 備注 負責 不負責 安裝調(diào)試 市內(nèi)七區(qū)及所屬縣市 10元 15元 當天往返 市內(nèi)七區(qū)及所屬縣市 30元 40元 當?shù)刈∷? 市外 40元 50元 國外 50元 其他業(yè)務 所屬縣市 0 當天往返 所屬縣市 0 40 當?shù)刈∷? 市外 40元 國外 40元 最多補助 10天 29 差旅費 — 補助標準 說明 ? 市內(nèi)七區(qū)（市南、市北、四方、李滄、嶗山、城陽、黃島） ? 所屬縣市（即墨、膠州、膠南、平度、萊西） ? 上述區(qū)域的公司參股及控股企業(yè)不發(fā)放補助。 ? 各部門其他支出： ? 經(jīng)辦人 — 部門經(jīng)理 — 財務管理部 — 分管副總 ? 1萬元以上總經(jīng)理加批 14 借款制度 — 現(xiàn)金 *** ? 借現(xiàn)金應填寫“借款單”，生產(chǎn)部門出差借款還需同時填寫出差派遣書，交部門內(nèi)勤及財務各一份 ? 借款單 一式一聯(lián)，詳細填寫借款單的各項內(nèi)容。 所有審批程序必須按順序執(zhí)行，不得越級審批，涉及資金付款計劃及財務往來帳目的需財務管理部往來帳會計審核。 ? 1萬元以上需分管副總經(jīng)理審批。 ? 報銷出差地出租車票時如金額較大，必須寫明情況。 38 罰 則 ? 所有人員應據(jù)實辦理各項業(yè)務，不得弄虛作假，如發(fā)現(xiàn)任何弄虛作假行為，按照所涉及金額的 5倍處以罰款，情節(jié)嚴重、金額較大的除予以 5倍罰款外并予以辭退或追究法律責任 。 ? 工資屬保密范圍，員工相互之間不得詢問與工資有關的內(nèi)容， 工資 發(fā)放日 3日后由內(nèi)勤統(tǒng)一領取，員工在 5日內(nèi)自行到內(nèi)勤處領取并簽收，不得由他人代領， 5日內(nèi)未能領取的，由內(nèi)勤統(tǒng)一交回， 工資單保存 3個月，過期銷毀，因長時間出差未能領取的如需查詢，可與財務管理部聯(lián)系， 個人領取工資單后應注意保管 。 ? 報銷審批 ? 單次或當月累計報銷出租車票超過 100元以上的需由分管副總審批，因私或上下班車票一律不予報銷。 20 ： 原始單據(jù)匯總結(jié)算單 200 年 月 日 項 目 張 數(shù) 金額（元） 借 款 結(jié) 算 內(nèi) 容 招 待 費 原借金額： 門 票 退還金額： 停 車 費 補發(fā)金額： 過路 ( 橋 ) 費 未結(jié)金額： 報 銷 內(nèi) 容 合 計 金額合計（大寫）： 負責人： 部門負責人： 審核： 報銷人 21 報銷情況說明單 日期： 年 月 日 內(nèi) 容 金額 備 注 報銷內(nèi)容 情況說明 合 計 （財務填寫） 負責人： 部門負責人： 審核 ： 報銷人： 22 招待費用 — 標準 ?招待標準：一般業(yè)務人員： 40元 /人 中層： 60元 /人 高管人員： 80元 /人 ? 以上標準為最高標準，接待時應視具體情況，掌握接待標準 。 8 資產(chǎn)采購支出： ? 總務部、設備動力部及部門資產(chǎn)管理員應進行登記 ? 超標準審批權限 ? 單獨購置的辦公用資產(chǎn)， 1萬元以上需總經(jīng)理審批； ? 生產(chǎn)用資產(chǎn)、基建項目及資產(chǎn)， 1萬元以上需分管經(jīng)濟副總經(jīng)理審批； ? 車輛購置需董事長最終審批 9 具體