【正文】 第 一 條 差旅費報銷制度及流程 ? （一） 差旅費費用標準 : ? 一般員工 以乘汽車、火車為主。 借款人員應及時定期與財務對賬，除周轉(zhuǎn)金外其他借款原則上不允許跨月借支。 如基地食堂備用金、辦事處周轉(zhuǎn)金等 。 ?三、按規(guī)定的審批程序報批。 ? 6. 自帶車出差的，省內(nèi)不另外報銷汽油費。 ? 入庫 登記手續(xù)，持經(jīng) 審批后 的 報銷單到財務處辦理報銷手續(xù)。 ? 細節(jié)三：因公司旗下有兩個子公司，關聯(lián)業(yè)務較多，發(fā)票開具臺頭問題。各部門在報銷前必須到辦公室資料管理人員處進行登記 (資料管理人員在資料發(fā)票背面簽字 )。 ? 3. 住宿標準、 伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據(jù)實際出差天數(shù)結(jié)算，原則上采用額度內(nèi)據(jù)實報銷形式，特殊情況無相關票據(jù)時可按標準領取補貼，但部門負責人和一般員工隨總經(jīng)理及 副 總經(jīng)理等出差的，一同吃住的，不得享受包干補助。在一個預算期間內(nèi)，各項費用的累計支出原則上不得超出預算。以下分別說明相關的借款流程及各項支出具體的財務報銷制度和報銷流程。 ?（ 五 ）借款銷賬規(guī)定： (1) 借款銷帳時應以借款申請單為依據(jù)，據(jù)實報銷，超出申請單范圍使用的，須經(jīng)主管領導批準，否則財務人員有權(quán)拒絕銷帳；（ 2）借領支票者原則上應在 5個工作日內(nèi)辦理銷帳手續(xù)。 ? 部門負責人 以乘汽車、火車為主。 （二）報銷流程 1．報銷程序：報銷人先填寫費用報銷單，按日常費用審批程序報批。 ? 公司支出在 1萬元以內(nèi)的由夏總審批， 1萬元以上的由董事長審批。（ 2）借