【正文】 進口國消費群體的要求和我國目前出口蔬菜加工企業(yè)的經(jīng)驗，在生產(chǎn)工藝技術上，嚴格采用現(xiàn)代國際通行的質量管理控制體系（ HACCP、 GMP、 SSOP）開發(fā)生產(chǎn)優(yōu) 質、安全、營養(yǎng)、無污染的保鮮蔬菜、速凍蔬菜、 FD（凍干）蔬菜系列產(chǎn)品，突破 TBT（技術性貿(mào)易壁壘），使產(chǎn)品達到國際技術與質量安全水平。一是 FD凍干產(chǎn)品，主要有蔥末、蒜片、蒜粉、胡蘿卜丁、圓蔥粉、圓蔥丁、雙孢菇、山藥片、山藥粉等；二是冷凍類產(chǎn)品，主要有西紅柿、菠菜、蔥段、蒜粒、蒜泥、西蘭花、白菜花、綠蘆筍等；三是保鮮類產(chǎn)品， 主要有胡蘿卜、圓蔥、西紅柿、五彩椒、蒜薹、山藥等。企業(yè)根據(jù)市場需要，指導農(nóng)戶進行生產(chǎn)，實行訂單農(nóng)業(yè)，建立保護價收購制度，切實保護農(nóng)民利益不受侵害；三是不斷引進先進的技術設備，加強員工的技術培訓，提高員工的技術素質和農(nóng)產(chǎn)品加工的科技含量，提高產(chǎn)品檔次和效益。 基礎設施條件 山東馳中集團創(chuàng)建于 1998年，占地面積 86580平方米，固定資產(chǎn)6728萬元，加工車間 15000平方米，是集肉類食品綜合加工、膨化食品（雪米餅系列產(chǎn)品）、 蛋黃派系列產(chǎn)品、蔬菜種植加工于一體的省級農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)。并在用水、用電、用地等方面給與支持。年平均氣溫 ℃ ，極端最高溫度℃ ,極端最低溫度 ℃ ,0℃ 的活動積溫 ℃ , 10 ℃ 的活動積溫 ,年無霜期 190天左右 ,年平均降水量 ,年最大降水量 ,最小降水量 ,年平均相對濕度 58%。通過項目建設，引進國內(nèi)外先進的農(nóng)業(yè)栽培技術和新品種，實現(xiàn)由傳統(tǒng)農(nóng)業(yè)向現(xiàn)代化、標準化農(nóng)業(yè)的轉變。 就當前本地的銷售形勢看，蔬菜應有的經(jīng)濟效益沒能很好的發(fā)揮，市場銷售存在很大的被動性。 3 二、可行性研究報告編制依據(jù) 《農(nóng)業(yè)科技發(fā)展綱要》（ 20xx20xx年）； 《全國農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展第十個五年計劃》（ 20xx20xx 年）； 國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室關于印發(fā)《國家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目可行性研究報告編寫大綱》的通知； 《東營市國民經(jīng)濟與社會發(fā)展第十個五年計劃和 20xx 年遠景目標綱要》； 《東營市農(nóng)業(yè)“十五”發(fā)展規(guī)劃》； 《東 營市農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃》； 《廣饒縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)“十五”規(guī)劃》； 《廣饒縣國民經(jīng)濟和社會發(fā)展“十五”規(guī)劃》； 《黃河三角洲高效生態(tài)經(jīng)濟建設總體規(guī)劃》。 主要技術經(jīng)濟指標 該項目達產(chǎn)后，年加工各種蔬菜 20xx0噸，產(chǎn)成品 12700噸，年實現(xiàn)銷售收入 9757萬元，出口創(chuàng)匯 1000萬美元。 四、存在的問題與建議 該項目的銷售定位于國際市場，產(chǎn)品的質量至關重要，特別是藥殘、肥殘和灌溉水源的保護問題要高度重 視，要采取切實可靠的措施解決好蔬菜基地的標準化生產(chǎn)技術問題。全縣農(nóng)民人均純收入有了較大的增長，達到 3660元 。 第三章 建設條件 一、項目區(qū)概況 （一）地理位置及區(qū)域范圍 項目建于廣饒縣城南，濰高路以南，對面是廣饒縣植物園。馳中集團與廣饒縣農(nóng)業(yè)局的蔬菜技術人員共同到蔬菜生產(chǎn) 基地開展產(chǎn)前、產(chǎn)中、產(chǎn)后服務，指導農(nóng)民按訂單進行生產(chǎn)，實行了從育苗、栽植、采收、加工、運輸全過程的跟蹤檢測。 20xx年已接收蔬菜加工定單 320xx 噸，其中保鮮類蔬菜 17500 噸，速凍類蔬菜 13500噸， FD（凍干）蔬菜 1000噸。同時，市政府、縣政府對該企業(yè)的發(fā)展和建設非常重視，制定了優(yōu)惠政策，進行重點扶持，因此，項目建設的有利條件充足。 第五章 市場分析與 銷售方案 一、 市場分析 近幾年來，全世界蔬菜年貿(mào)易額不斷增加，亞、歐、美等發(fā)達國家對蔬菜的需求越來越多。對銷售人員要進行系統(tǒng)的培訓，不斷提高業(yè)務素質。 稱重，采用電子秤稱出蔬菜的重量。 設備及安裝投資： 572 萬元，其中各級財政資金 295 萬元，自籌資金 277萬元。 23 第八章 財務評價 一、 財務評價依據(jù) 按照農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營項目和國家對農(nóng)業(yè)加工項目的有關財務制度和政策及規(guī)定。 六、 財務評價結論 該項目因為是農(nóng)產(chǎn)品加工項目，目的是通過企業(yè)加工出口帶動基地發(fā)展，農(nóng)民增收，所以項目的產(chǎn)值利潤率僅為 %，投資利潤率為%，項目的年加工能力 20xx0 噸，而保本點為 4580 噸，只要加強經(jīng)營管理，不斷開拓銷售市場，經(jīng)濟效益還是十分顯著的。農(nóng)民收入增長渠道擴大，農(nóng)民收入增長輻度比非項目區(qū)可高出 18個百分點。 三、經(jīng)營管理措施 （一）工程管理 項目建設的土建工程實行公開招標，必須有相應資質的建筑隊伍施工。 第十二章 可行性研究結論與建議 一、結論 該項目位于東營市的主要蔬菜種植區(qū)，土地肥沃，水、電、訊、交通等條件十分便利，農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化起步比較早，基礎好，科技含量高， 32 資源豐富，蔬菜深加工出口市場廣闊，附加值高。綠色蔬菜生產(chǎn)的環(huán)境條件好，并已有很好的基礎和廣闊的發(fā)展前景。設備的采購與安裝要嚴格把好設備選型、采購、安裝、調(diào)試等環(huán)節(jié)，確保一次試車成功。改變農(nóng)民傳統(tǒng)的生產(chǎn)觀念，增加農(nóng)民參加市場競爭的信心，提高項目區(qū)農(nóng)民的生活水平。本項目屬無污染蔬菜加工項目，無廢氣、廢渣、噪音等污染。 二、 銷售收入和銷售稅金及附加估算 （一）銷售收入 加工出口胡蘿卜 4500噸，銷售收入 1023萬元；加工出口圓蔥 4500噸，銷售收入 1024 萬元；加工出口西紅柿 1800 噸，銷售收入 540 萬元；加工出口五彩椒 1100 噸，銷售收入 770 萬元； FD（凍干）蔬菜800噸，銷售收入 6400萬元。 （ 3）科技投資：投資 133 萬元，其中各級財政資金 130 萬元，自籌資金 3 萬元。 裝箱，將蔬菜裝入合適的紙箱內(nèi)。 第六章 項目建設方案 一、建設任務和規(guī)模 （一）建設任務 建設出口蔬菜標準加工車間 20xx 平方米，蔬菜保鮮庫 1500 平方米，冷藏庫 500 平方米，更衣室 200 平方米，動力車間、鍋爐房、材料配件庫 400平方米；引進國內(nèi)先進的 FD（凍干）蔬菜流水線 1 條，蔬菜漂湯設備 1 臺，蔬菜清洗機 1 臺，切片切丁機 2 臺，單凍機 1 臺，S8170 制冷機組 7 組，蔬菜加工臺案 100 件及配套電力設施等。據(jù)統(tǒng)計，目前，日本、韓國和東南亞等國家和地區(qū)進口蔬菜的 40%來源于中國，出口歐洲、美洲的比例也將大幅度增加。二是生產(chǎn)加工的產(chǎn)品技術標準與國際標準接 軌的問題。憑借企業(yè)良好的信譽和過硬的產(chǎn)品質量，開拓了廣闊的產(chǎn)品市場。同時，企業(yè)自身也得到壯大和發(fā)展，實現(xiàn)了農(nóng)企雙贏的目標。廣饒縣現(xiàn)有蔬菜種植面積 28萬畝，大王鎮(zhèn)、廣饒鎮(zhèn)、李鵲鎮(zhèn)主要種植保護地蔬菜 ，石村鎮(zhèn)、花官鄉(xiāng)、陳官鄉(xiāng)、 8 丁莊鎮(zhèn)主要種植露地菜。山東馳中集團有限公司在綠色蔬菜生產(chǎn)和加工方面都已有較好的基礎，東營市財政支農(nóng)綠色蔬菜生產(chǎn)示范基地招標項目馳中集團在多家企業(yè)中競標成功，在基地管理方面也有了一定的基礎，當?shù)剞r(nóng)民對病蟲害防治，施肥、噴藥等技術嚴格執(zhí)行國家綠色食品標準。 第二章 項目背景及必要性 一、項目建設背景 蔬菜作為我國農(nóng)業(yè)生產(chǎn)中的第二大產(chǎn)業(yè)，其年產(chǎn)量高達 4 億噸，產(chǎn)值超過 5000億元，但蔬菜也是產(chǎn)后處理和流通體系最落后的農(nóng)產(chǎn)品之一，目前絕大部分蔬菜均以未經(jīng)任何處理的毛菜形式出現(xiàn)在農(nóng)貿(mào)市場上。投資利潤率 %，內(nèi)部收益率所得稅前 %，稅后 %，財務凈現(xiàn)值稅前 13013萬元，稅后 5635萬元?？捎行У貛訌V饒縣以及東營市的蔬菜種植業(yè)的發(fā)展，促進農(nóng)業(yè)種植結構的優(yōu)化調(diào)整。于是生 產(chǎn)速凍、保鮮的蔬菜深加工產(chǎn)品受到了人們的廣泛關注，特別是在發(fā)達國 5 家和我國的大、中城市，更是如此。 三、項目建設的必要性及目的意義 項目建設對于全面貫徹落實《中共中央國務院關于促進農(nóng)民增加收入若干政策的意見》，使農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結構和種植結構更加優(yōu)化，切實解決好“三農(nóng)”問題都是十分必要的，主要表現(xiàn)在以下三個方面。表土為中壤，土質肥沃， 0— 20cm 土層養(yǎng)分含量為：有機質 — %,堿解氮 60ppm，速效磷 15ppm，速效鉀 50ppm。 二、項目實施的有利條件 (一 )政策環(huán)境 近幾年，廣饒縣為了加快農(nóng)民的致富步伐，制定出臺了一系列優(yōu)化調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結構的政 策措施，大力支持發(fā)展高效、優(yōu)質、創(chuàng)匯農(nóng)業(yè)。與中國肉類食品研究中心、萊陽農(nóng)學院有長期的技術協(xié)作關系，聘請大專院校和科研單位的專家擔任技術顧問。因此，結合項目建設，重點從以下三個方面解決：一是注重綠色蔬菜基地的培育和建設。在生產(chǎn)技術上，根據(jù)進口國消費群體的要求和嚴格按照國際通行的質量管理體系（ HACCP、 GMP、 SSOP），開發(fā)生產(chǎn)優(yōu)質、安全、營養(yǎng)、無污 染的保鮮、速凍、 FD凍干蔬菜系列產(chǎn)品，出口市場空間大，國際市場前景廣闊，并且國內(nèi)大中城市的消費觀念正朝著方便、衛(wèi)生、無污染方向轉變， 15 保鮮、速凍蔬菜已進入超市，需求量逐年增加，該項目產(chǎn)品無論從國際、國內(nèi)市場分析，市場空間大、前景廣闊，并且具有較強的創(chuàng)匯能力。 二、項目規(guī)劃和布局 項目建設主要是擴大蔬菜保鮮、速凍等深加工能力，建設加工車 17 間，購置、安裝加工設備。廠房建設全部采用框架式結構，人流、物流、氣流通道分設；加工設備全部采用國內(nèi)領先的設備和自 19 動化程度較高的流 水線。 （ 5）項目不可預見費： 42萬元。該項目年共繳納銷售稅金及附加 。 二、 環(huán)境保護與治理措施 26 盡管該項目無污染，但仍按環(huán)保部門要求進行設計、施工和生產(chǎn)。 財務部：負責公司的財務管理，編制財務預算，定期進行財務結算，為經(jīng)理安排生產(chǎn)經(jīng)營提供財務信息。 （三）財務管理 31 項目建設資金設立專賬、專人管理，做到?？顚Ｓ茫瑔挝蛔曰I資金提前籌足，并提前到位。 二、建議 建議在項目的建設和運作中精打細算，加強管理，把握市場信息，根據(jù)國際市場需求，及時調(diào)整產(chǎn)品結構。同時建立閱覽室，辦職工夜校，進行技術考核和技術比武，為職工自學創(chuàng)造條件。實行總經(jīng)理負責制，副經(jīng)理在總經(jīng)理領導下負責各自分管的職能部門的工作，車間主任、生產(chǎn)組長等明確分工，層層落實責任。同時，建立了一套完整、嚴格的產(chǎn)、加、銷運作機制和先進的 27 企業(yè)經(jīng)營管理手段，使項目農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化的組織化程度進一步完善和提高。 25 盈虧平衡點 = =4580（噸） （二）敏感性分析 當原材料價格上漲 5%時，財務內(nèi)部收益率為 %,下降 %，財務凈現(xiàn)值為 538萬元 ,下降 5097萬元；當銷售價格下降 5%時，財務內(nèi)部收益率為 %，下降 %，財務凈現(xiàn)值為 93 萬元 ,下降 5728萬元。在銀行系統(tǒng)有著良好的信譽，建立了長期穩(wěn)固的銀企合作關系，銀行貸款有充分的保證。 二、 項目建設投資估算 （一）項目建設投資估算 項目建設總投資 1092萬元。 二次清洗，用一定濃度的檸檬酸或次氯酸鈉溶液，去除生物和表面汁液。二是 充分利用國際互聯(lián)網(wǎng)建立的企業(yè)網(wǎng)站，及時發(fā)布產(chǎn)品信息，促進產(chǎn)品銷售，不斷開拓國際市場。 20xx— 20xx 年先后獲得國家發(fā)明專利 4項（肉制品加工工藝，專利號 ；加工肉制品的煮制配方，專利號 ；保鮮蔬菜加工技術，專利號 ；凍干蔬菜加工技術，專利號 ）。已有韓國、日本、東南亞等國家和地區(qū)的大客戶；在檢驗檢測 方面，公司中心化驗室現(xiàn)有先進的農(nóng)殘、藥殘檢測設備，能夠按照國家的標準實施檢測。 （三）市場優(yōu)勢 山東馳中集團是一個集肉類食品綜合加工、膨化食品、蛋黃派系列產(chǎn)品、綠色蔬菜種植及