【正文】 辦理，調(diào)入機(jī)構(gòu)是否與調(diào)出機(jī)構(gòu)進(jìn)行銜接或者通過系統(tǒng)查詢后，確認(rèn)對(duì)方已作現(xiàn)金調(diào)入后，方可作機(jī)構(gòu)軋賬；其三是在每日營業(yè)終結(jié)軋賬前是否事先打印現(xiàn)金結(jié)余清單。(二)錯(cuò)賬差錯(cuò)處理的檢查檢查受理社（行）辦理通存通兌業(yè)務(wù)，是否妥善保管相關(guān)的存、取款原始憑證；受理社（行）發(fā)現(xiàn)因操作失誤產(chǎn)生的錯(cuò)賬，是否經(jīng)業(yè)務(wù)主管授權(quán)后按業(yè)務(wù)操作規(guī)程使用“柜臺(tái)沖銷”交易進(jìn)行沖正處理，并登記差錯(cuò)處理登記薄。第五條 本辦法適用于全省信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)上線的各級(jí)營業(yè)機(jī) 構(gòu)。第九條柜員對(duì)柜員號(hào)下的一切操作負(fù)全責(zé)。第十五條交接管理柜員頂崗、休假和調(diào)離按規(guī)定做好有關(guān)交接及監(jiān)交工作，任何柜員在沒有辦妥交接手續(xù)前不得離崗。第十七條授權(quán)管理授權(quán)人員進(jìn)行授權(quán)時(shí)，必須監(jiān)督檢查所授權(quán)業(yè)務(wù)是否符合有關(guān)制度的規(guī)定和操作規(guī)程的要求，授權(quán)業(yè)務(wù)處理完畢之前，授權(quán)人員不得離開現(xiàn)場(chǎng)。第二十九條附則 本辦法由黑龍江省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修訂。包括崗位設(shè)臵、人員管理及檢查監(jiān)督等。（八）省聯(lián)社規(guī)定的其他資料。第十七條 各法人單位在省聯(lián)社運(yùn)營管理部的資金清算賬戶發(fā)生透支（含日間透支）的，省聯(lián)社除按規(guī)定收取罰息外，還要予以全省通報(bào)。附件：遼寧省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)資金清算協(xié)議書第四篇：農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員制管理暫行規(guī)定＃農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員制管理暫行規(guī)定第一章 總則第一條為適應(yīng)我市農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)運(yùn)行和業(yè)務(wù)發(fā)展的需要，圍繞客戶中心的服務(wù)理念，切實(shí)提高工作效率和服務(wù)水平，在增強(qiáng)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)實(shí)力的同時(shí)，進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防范，根據(jù)《中華人民共和國商業(yè)銀行法》、《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》和第二條綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)前臺(tái)柜員制是指我市農(nóng)村信用社營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)的柜員在其業(yè)務(wù)范圍和操作權(quán)限內(nèi)，由單個(gè)柜員或多個(gè)柜員組合，為客戶提供本外幣儲(chǔ)蓄、對(duì)公、信用卡、代理等業(yè)務(wù)的全部或部分金融服務(wù)，并獨(dú)立或共同承擔(dān)相應(yīng)職責(zé)、享有相關(guān)權(quán)限的一種勞動(dòng)組織方式。柜員不得攜帶私人現(xiàn)金、手袋等個(gè)人物品臨柜營業(yè)。第十條實(shí)行柜員制的營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)要加強(qiáng)考核，嚴(yán)格獎(jiǎng)懲。數(shù)據(jù)層包括數(shù)據(jù)的物理存儲(chǔ)以及數(shù)據(jù)的封裝。業(yè)務(wù)稽核系統(tǒng)原則上通過ODS系統(tǒng)、CRM系統(tǒng)獲取數(shù)據(jù)，若有ODS系統(tǒng)及CRM系統(tǒng)不具備的數(shù)據(jù)可以從綜合結(jié)算、渠道視圖、網(wǎng)絡(luò)、ITSM系統(tǒng)、自注冊(cè)數(shù)據(jù)、終端數(shù)據(jù)等建立數(shù)據(jù)互動(dòng)關(guān)系，并生成稽核結(jié)果或者工單后，提供給CRM系統(tǒng)、劃小支撐系統(tǒng)、客戶經(jīng)理門戶系統(tǒng)、客服系統(tǒng)、ITSM系統(tǒng)等?；讼到y(tǒng)主要功能包括：工單管理、應(yīng)用管理、接口管理、報(bào)表管理以及系統(tǒng)管理等功能。采集層通過FTP、webservice、socket等技術(shù)實(shí)時(shí)或準(zhǔn)實(shí)時(shí)采用源數(shù)據(jù)。（一）事前控制，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)的重要性、風(fēng)險(xiǎn)程度和柜員素質(zhì)，對(duì)柜員的業(yè)務(wù)操作范圍和限額進(jìn)行授權(quán)控制。③主管柜員崗負(fù)責(zé)按規(guī)定進(jìn)行重要業(yè)務(wù)的授權(quán)和簽發(fā)工作； 負(fù)責(zé)審核各種報(bào)表；負(fù)責(zé)定期或不定期檢查庫存現(xiàn)金、重要單證等實(shí)物庫存情況，并作好檢查記錄，確保賬款、賬證等相符；負(fù)責(zé)掌握本機(jī)構(gòu)計(jì)算機(jī)及附屬設(shè)備運(yùn)行狀況，進(jìn)行安全檢查； 負(fù)責(zé)本機(jī)構(gòu)安全和風(fēng)險(xiǎn)防范工作，及時(shí)解決營業(yè)中出現(xiàn)的問題，對(duì)出現(xiàn)的重大問題及時(shí)向上級(jí)部門報(bào)告。第二十二條 本辦法由省聯(lián)社負(fù)責(zé)解釋、修改。透支的法人單位應(yīng)在透支發(fā)生后的第一個(gè)工作日（大額支付系統(tǒng)工作日）歸還臨時(shí)借款并補(bǔ)足清算資金，超過三個(gè)工作日仍未歸還臨時(shí)借款的，自透支行為發(fā)生后的第四個(gè)工作日起，對(duì)透支金額按每日萬分之五計(jì)收 罰息。（四）與省聯(lián)社簽訂的《清算協(xié)議書》。經(jīng)省聯(lián)社授權(quán)，省聯(lián)社運(yùn)營管理部負(fù)責(zé)全省農(nóng)村信用社 資金清算業(yè)務(wù)的管理，負(fù)責(zé)對(duì)各法人單位發(fā)生的跨法人單位支付結(jié)算業(yè)務(wù)的資金清算，是遼寧省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的資金清算的管理部門。第二十五條充分發(fā)揮財(cái)務(wù)督導(dǎo)職能，加強(qiáng)對(duì)柜員的檢查監(jiān)督?？趻旌罂梢赃M(jìn)行正式掛失，口掛后3天自動(dòng)轉(zhuǎn)入正式掛失；解除口掛、正式掛失需要授權(quán)。負(fù)責(zé)辦理業(yè)務(wù)范圍內(nèi)的柜面業(yè)務(wù)、普通金融性交易，并可對(duì)其他經(jīng)辦柜員的業(yè)務(wù)進(jìn)行復(fù)核、授權(quán)。第七條柜員進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，必須擁有柜員號(hào)，柜員號(hào)為6位字符（數(shù)字），由省、市、縣按照既定的編碼規(guī)則編制，柜員號(hào)碼設(shè)置為一人一號(hào)，并實(shí)行系統(tǒng)內(nèi)終身使用制，確保柜員的職責(zé)和權(quán)限管理規(guī)范。作者單位：四川省萬源市農(nóng)村信用合作聯(lián)社第二篇：黑龍江農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)柜員管理辦法黑龍江省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)柜員管理暫行辦法（征求意見稿）第一章 總則第一條為保證黑龍江省農(nóng)村信用社綜合業(yè)務(wù)網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)(以下簡(jiǎn)稱CBS)的正常運(yùn)行，確保營業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)用CBS處理業(yè)務(wù)真實(shí)、準(zhǔn)確、安全、有效，根據(jù)《中華人民共和國會(huì)計(jì)法》、《黑龍江省農(nóng)村信用社會(huì)計(jì)基本制度》等法規(guī)制度的規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際情況，制定本辦法。在檢查過程中要明確提示嚴(yán)禁用手工操作辦理通存通兌業(yè)務(wù)，如遇通訊故障只能等通訊恢復(fù)后才能辦理。(二)柜員口令檢查柜員密碼管理的目的是為了防范和控制風(fēng)險(xiǎn)，稽核人員應(yīng)查看各營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)是否建立健全授權(quán)信息登記簿，對(duì)每筆授權(quán)業(yè)務(wù)是否在登記簿上面登記和簽章確認(rèn)，對(duì)于該項(xiàng)的檢查應(yīng)從現(xiàn)場(chǎng)檢查和監(jiān)控調(diào)閱著手，對(duì)于授權(quán)流于形式的操作應(yīng)給予嚴(yán)肅處理。(二)重要空白憑證方面檢查檢查重要空白憑證時(shí)同樣應(yīng)遵循物理尾箱與邏輯尾箱一致；檢查在出售過程中是否按照操作規(guī)則辦理，主要檢查在售出憑證上面是否加蓋付款行名稱、付款人賬戶以及在系統(tǒng)中是否登記到相對(duì)應(yīng)賬號(hào)之下；檢查強(qiáng)行付出及作廢憑證乃至相關(guān)聯(lián)憑證原因；在稽核過程中應(yīng)結(jié)合實(shí)際的管理制度加強(qiáng)外勤的重空領(lǐng)用、使用、交回等的檢查，特別是未納入SC6000系統(tǒng)分項(xiàng)管理的憑證（比如：代理外單位業(yè)務(wù)的重空憑證）；與此同時(shí)還應(yīng)加強(qiáng)出售憑證的內(nèi)外勾稽檢查。六、掛賬檢查(一)檢查系統(tǒng)因通存通兌、票據(jù)交換、電子匯兌等業(yè)務(wù)產(chǎn)生的掛帳，是否于次日（節(jié)假日順延）處理完畢，會(huì)計(jì)主管是否對(duì)掛賬情況逐筆登記《抹賬、沖賬、掛賬登記簿》。第二章基本規(guī)定第六條CBS營業(yè)機(jī)構(gòu)的柜員包括前臺(tái)柜員、后臺(tái)柜員。第三章職責(zé)與權(quán)限第十條綜合柜員的職責(zé)。（一）柜員頂崗交接柜員交接時(shí)必須平賬，保管的現(xiàn)金、重要空白憑證、有價(jià)單證以及其他 實(shí)物等與柜員軋賬單及相關(guān)資料核對(duì)相符；柜員交接必須登記“柜員交接登記簿”，詳細(xì)列明交接的憑證、賬、表、印章（加蓋印模）、編押機(jī)、壓數(shù)機(jī)、檔案文件、相關(guān)資料以及交接的其他物件等；交接雙方應(yīng)對(duì)有關(guān)賬、款、實(shí)物等進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)，“柜員尾箱交接清單”雙方簽章后并入交接雙方柜員當(dāng)日業(yè)務(wù)憑證的后面；交接雙方及監(jiān)交人應(yīng)在“柜員交接登記簿”及有關(guān)書面資料上簽章證明。第十八條柜員辦理業(yè)務(wù)必須認(rèn)真審核原始憑證的真實(shí)性、合法性，以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)；超過自身權(quán)限，由相關(guān)授權(quán)人員根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。已上線的各地市聯(lián)社（辦事處）可根據(jù)本辦法制定相關(guān)實(shí)施細(xì)本辦法自系統(tǒng)上線日起施行。第八條省聯(lián)社、法人單位的清算機(jī)構(gòu)主要工作職責(zé)： 、清算賬戶對(duì)賬、計(jì)結(jié)息等工作；，較好地控制風(fēng)險(xiǎn)；；、對(duì)賬等工作； 、培訓(xùn)、檢查和監(jiān)督等管理工作；，及時(shí)報(bào)告全轄資金清算的動(dòng)態(tài)。第十三條各法人單位必須根據(jù)全省支付結(jié)算業(yè)務(wù)的實(shí)際情況，保證在省聯(lián)社運(yùn)營管理部存放的結(jié)算備付金能夠滿足本轄清算資金的需要。對(duì)一年內(nèi)出現(xiàn)三次透支或單次透支額度超過1億元以上的，將依據(jù)省聯(lián)社有關(guān)規(guī)定追究其相關(guān)人員責(zé)任。綜合業(yè)務(wù)后臺(tái)為前臺(tái)提供操作支持和技術(shù)支持服務(wù)，并承擔(dān)事后監(jiān)督責(zé)任。（三）柜員必須嚴(yán)格管理電腦有關(guān)鑰匙、口令，上下班必須堅(jiān)持電腦簽到簽退制度。發(fā)生差錯(cuò)，在“長(zhǎng)款歸公，短款自賠”的原則下，查明原因，作相應(yīng)處理。（3）處理層。四、結(jié)束語隨著運(yùn)營商各項(xiàng)業(yè)務(wù)的不斷增多，業(yè)務(wù)稽核已成為運(yùn)營商日常管理工作中的重要環(huán)節(jié)。稽核系統(tǒng)分為三層架構(gòu)，分為接口層、應(yīng)用管理層和功能管理層，功能架構(gòu)圖如下圖2所示。技術(shù)架構(gòu)層次的職責(zé)和要求描述如下：（1）采集層。第九條實(shí)行柜員制的勞動(dòng)組合，必須加強(qiáng)對(duì)柜員業(yè)務(wù)操作的事前、事中、滯后和事后的安全控制，建立安全、有效的監(jiān)督復(fù)核機(jī)制。②出納（復(fù)核）柜員崗 負(fù)責(zé)保管及