【正文】 。2辦理銀行存款和現(xiàn)金領取，并負責保管財務章。報銷憑單必須具備部門名稱、經(jīng)辦人簽字、款項用途等。七、認真登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，并做到日清月結。七、銀行印鑒分人保管、使用。經(jīng)辦人向財務部門報銷費用時要填寫“費用報銷單”，并在報銷單后黏貼原始憑證（發(fā)票或收據(jù)），出納員見主辦會計及指定權限負責人審批簽字后予以付款。出納員直接收到的現(xiàn)金銷售款，要在第一時間存入公司指定賬戶，不能挪用公款和私自外借，每日下班前核對庫存現(xiàn)金，做到日清月結，賬實相符。三、出納員不得保管簽發(fā)支票所使用的全部印鑒。三、及時、準確、完整地向會計人員傳遞各種原始憑證。除了供日常零用支付所需限額以外的現(xiàn)金，公司收到的各種營業(yè)款、匯票、支票等，均需及時存入銀行。設置“銀行存款日記帳”出納員按照業(yè)務發(fā)生順序每日每筆進行登記。所報金額不得大于原始憑證金額。八、每日核對庫存現(xiàn)金，做到賬實相符，出現(xiàn)差異及時匯報。八、使用銀行印鑒的要由保管人員親自操作，其它人員不得隨意使用印鑒。公司員工因工作需借用現(xiàn)金時，需填寫“借款單”，借款單需注明借款人名稱，所屬部門，借款用途，借款金額等具體事項，出納員見部門領導及公司指定權限的負責人審批簽字后予以支付。根據(jù)審核無誤的原始憑證和記賬憑證辦理各項現(xiàn)金收付業(yè)務，交接或收付現(xiàn)金必須當面點清，同時在原始憑證上加蓋現(xiàn)金收付訖戳記，負責現(xiàn)金收付憑證的編制，不得任意涂改、