【正文】 的控制程序》，《物質(zhì)搬運程序》，《質(zhì)量記錄管理程序》。 處理 固定資產(chǎn)和在建工程帳目需要 與公司內(nèi)部的其他部門什么單位聯(lián)系？ 聯(lián)系的目的是么？ 1. 使用部門→歸口部門→工程部→財務(wù)部→總工程師 2. 存檔、編號、審批權(quán)。 固定資產(chǎn)的減少 固定資產(chǎn)的減少包括哪幾種方式：如報廢、出售、捐出、盤虧等 報廢、盤虧 報廢或捐出一項固定資產(chǎn)的管理審批程序，是否需要稅務(wù)局的批準(zhǔn)？ 逐級審批。 每個會計 年度做幾次預(yù)算？每次預(yù)算的會計期跨度？ 每年一次。 按往來單位掛帳情況進行查詢。 依據(jù)是： 科研計劃。 固定資產(chǎn)轉(zhuǎn)移的帳務(wù)處理：包括部門之間、分公司之間之間的轉(zhuǎn)移。 3. 勞務(wù)費細(xì)目、運雜費 . 資產(chǎn)部分 基本情況 有 沒有 固定資產(chǎn)和在建工程政策與流程手冊？由誰制訂？ 1. 有； 2. 工程部。 煙葉采購業(yè)務(wù)流程受國家的煙草專賣限制，程序復(fù)雜、管理嚴(yán)格。 N/A？ 審批管理 審批流程 請描述采購申請單和采購單的審批流程 1. 科研所制定原煙需求計劃→廠部審批→下達原煙部→制定原煙采購計劃； 2. 原煙采購計劃→制定采購單→由經(jīng)理審批后報主管廠長審批→財務(wù)部審核資金計劃、審計部進行審計→原煙部執(zhí)行。 采購申請管理 采購申請流程 物資采購申請部門提出采購申請的物料范圍是什么？ 國內(nèi)各煙葉產(chǎn)區(qū)的煙葉，國外優(yōu)質(zhì)煙產(chǎn)地的煙葉。 煙葉投料問題 煙葉是一種農(nóng)副產(chǎn)品，國家允許有 20%的質(zhì)量偏差，因此我廠的進貨檢驗標(biāo)準(zhǔn)與投料要求存在一定的偏差；再加上煙葉在其一年多的儲存過程中，其質(zhì)量會發(fā)生一定的變化，這對煙葉投料質(zhì)量 的控制帶來一定的管理難度。 與哪些部門的 業(yè)務(wù)關(guān)系比較緊密？請按照緊密程度先后列舉。 本部門與其他部門通過計算機信息系統(tǒng)共享信息的情況如何？請列舉具體是哪些部門、通過哪種計算機信息系統(tǒng)、共享哪些信息。 采購控制 是否所有采購物資都需要檢驗？有哪些物資需要檢驗？ 所有采購物質(zhì)（煙葉）都需檢驗； 采購物資是否分質(zhì)量等級？不同等級的采購 物資的處理流程有何不同？ 1. 采購物質(zhì)（煙葉）分質(zhì)量等級（按國家質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)烤煙、地方質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)—曬煙）； 2. 相同。 報價管理 報價過程 接受供應(yīng)商報價的方式有哪些？ 接受煙葉供應(yīng)商的主管部門（省級煙草專賣局）的文件規(guī)定。 有部分是煙葉供應(yīng)商同時是我廠卷煙客戶。 庫存基本業(yè)務(wù) 基本業(yè)務(wù) 目前庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確程度如何？請舉例說明。 固定資產(chǎn)有幾種分類方法，每種分類方法的意義。③合同的合法、有效性。 依據(jù)市場行情、付款進度、驗收入庫進度。 應(yīng)付管理 采 購系統(tǒng)與財務(wù)系統(tǒng)如何聯(lián)接？（采購數(shù)據(jù)進應(yīng)付系統(tǒng)的周期，時間，每批數(shù)量） 采購入庫數(shù)據(jù)庫并入財務(wù)結(jié)算系統(tǒng)。 原煙財務(wù)：對煙葉資金支付進行了監(jiān)督管理。 固定資產(chǎn)是否按重要性原則進行分類？如有，判斷重要性原則 的標(biāo)準(zhǔn)是什么？ 否。 倉庫是否嚴(yán)格按采購定單接收（比如，沒有采購定單也可以接收）？ 是 是否有倉庫轉(zhuǎn)移業(yè)務(wù)（即從一個倉庫轉(zhuǎn)移到另一個倉庫）？ 有 是否有集團各單位之間轉(zhuǎn)運業(yè)務(wù)？ 有 盤點業(yè)務(wù) 是否使用周期盤點方式？ 是 企業(yè)是否采用全面盤點方式？全面盤點時是否停工？全面盤點的時間？ 1. 是 。 供應(yīng)商的付款地點、采購地點、詢價地點是否有不同？ 供應(yīng)商開出付款發(fā)票的地點和實際付給地點是否允許不同。 采購訂單及采購合同是否來源于采購申請單？ 是。 有。 對集團建設(shè)的設(shè)想？ 由于煙葉的投入使用前，需要一個自然發(fā)酵的過程（目前該時間在一年以上），人工發(fā)酵無法滿足配方的要求，因此煙葉庫存無法實現(xiàn)零庫存，同時由于煙葉儲存需占用大量的流動流動資金，建議在集團建設(shè)中仍將原煙部作為卷煙廠的一個原料采購部門予以保留。 基本情況 本部門 的部門職責(zé)、 組織結(jié)構(gòu)。 煙葉片煙的倉儲問題 目前我廠煙葉庫存主要以把煙儲存，按國家局的要求，到 20xx年要全部實行片煙調(diào)撥。 2. 有。 公司是否有采購成本（率）的目標(biāo)計劃？ 有 。 您期望能得到哪些供應(yīng)商相關(guān)報表？ 供應(yīng)商的收購報表，但得到很困難。） 有（一般庫存理以 ） 是否有庫存計劃，多久