【正文】 核對(duì)，以免發(fā)生差錯(cuò)和舞弊。當(dāng)否，請(qǐng)批示。（三）內(nèi)部控制的要素企業(yè)建立與實(shí)施有效的內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)包括下列要素：/ 7關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示內(nèi)部環(huán)境。為審計(jì)工作提供良好基礎(chǔ)審計(jì)監(jiān)督必須以真實(shí)可靠的會(huì)計(jì)信息為依據(jù)，檢查錯(cuò)誤，揭露弊端，評(píng)價(jià)經(jīng)濟(jì)責(zé)任和經(jīng)濟(jì)效益，而只有具備了完備的內(nèi)部控制制度，才能保證信息的準(zhǔn)確，資料的真實(shí)．并為審計(jì)工作提供良好的基礎(chǔ)?？刂屏鞒掏ǔＭ瑯I(yè)務(wù)流程相吻合，主要由各控制點(diǎn)組成。（二）我國(guó)內(nèi)部控制理論發(fā)展階段我國(guó)系統(tǒng)的內(nèi)控制度建設(shè)是在《會(huì)計(jì)法》頒布之后。，編制出符合公司實(shí)際情況的內(nèi)部控制制度，公司全體員工進(jìn)行參與實(shí)施。XXX公司XXXX年X月XX日第四篇：關(guān)于申購(gòu)設(shè)置公司內(nèi)部郵件服務(wù)器的請(qǐng)示關(guān)于申請(qǐng)安裝公司內(nèi)部郵件服務(wù)器的請(qǐng)示尊敬的公司領(lǐng)導(dǎo)：電子郵件已日益成為我們?nèi)粘９ぷ餍畔⒔涣鞯闹匾ぞ?，具有自主管理、穩(wěn)定安全、性價(jià)比高的公司內(nèi)部電子郵件系統(tǒng)越來(lái)越受到廣大企事業(yè)單位的重視。具體工作分工：XXX主要負(fù)責(zé)變電所運(yùn)行管理；XXX主要負(fù)責(zé)市場(chǎng)推介管理。但是現(xiàn)在不管是公司總部還是各分（子）公司都存在審計(jì)力量薄弱，人員缺乏，審計(jì)內(nèi)容不夠豐富等問(wèn)題，造成公司內(nèi)部控制審計(jì)工作實(shí)際效果與要求差距較大。該框架指出“內(nèi)部控制是受企業(yè)董事會(huì)、管理層和其他人員影響，為經(jīng)營(yíng)的效率效果、財(cái)務(wù)報(bào)告的可靠性、相關(guān)法規(guī)的遵循性等目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)而提供合理保證的過(guò)程。所以，內(nèi)控建設(shè)中應(yīng)強(qiáng)調(diào)動(dòng)態(tài)性、持續(xù)改進(jìn)性。因此，建立內(nèi)部控制系統(tǒng)可以提高會(huì)計(jì)信息的正確性和可靠性。復(fù)查核對(duì)控制。請(qǐng)示報(bào)告單位：綜合管理部姓名：董妍日期 ：2016年5月12日第二篇：關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示公司領(lǐng)導(dǎo)：為進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制水平，促進(jìn)公司“依法治企、合規(guī)經(jīng)營(yíng)、強(qiáng)化管理”，經(jīng)認(rèn)真學(xué)習(xí)和研究，我部對(duì)如何加強(qiáng)公司內(nèi)部控制提出以下方案，具體匯報(bào)如下：一、內(nèi)部控制的基本理論（一）定義內(nèi)部控制是由企業(yè)董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施的、旨在實(shí)現(xiàn)控制目標(biāo)的過(guò)程。內(nèi)部環(huán)境是企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制的基礎(chǔ)，一般包括治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等。（五）內(nèi)部控制建設(shè)應(yīng)遵循的原則 企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：全面性原則。在內(nèi)部控制體系的構(gòu)建步驟中，需要對(duì)這些控制點(diǎn)和控制流程進(jìn)行整合。/ 7關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司內(nèi)部控制有關(guān)問(wèn)題的請(qǐng)示1999年修訂后的《會(huì)計(jì)法》第一次以法律形式對(duì)建立健全內(nèi)部控制提出原則要求；2003年審計(jì)署發(fā)布《審計(jì)署關(guān)于內(nèi)部審計(jì)工作的規(guī)定》，將“內(nèi)部控制制度”納入內(nèi)部審