【正文】 回率不高，對(duì)帳率未達(dá)到100%。（6）有無不執(zhí)行、不落實(shí)審批意見，或擅自變更審批條件發(fā)放貸款；（7）有無當(dāng)事人不是實(shí)際借款人和擔(dān)保人，合同和借款憑證不是借款人本人簽字，形成借、冒名貸款；（8）有無貸后監(jiān)督管理不力，借款人轉(zhuǎn)移資金用途，造成被非法挪作他用；（5）有無支行內(nèi)部員工收貸收息不入賬或截留挪用信貸資金；（6）有無貸款到期信貸人員不及時(shí)催收，導(dǎo)致訴訟失效而無法收回等。根據(jù)總行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)提取的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計(jì)部重點(diǎn)對(duì)本單位（部門）敏感崗位員工股票交易行為進(jìn)行驗(yàn)證檢查工作。關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行人民幣單位定期存款會(huì)計(jì)操作規(guī)程〉的通知》的通知 信銀沈會(huì)轉(zhuǎn)字【2011】102號(hào)關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行公司業(yè)務(wù)上門服務(wù)管理辦法實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知 2010〕434號(hào)關(guān)于轉(zhuǎn)發(fā)《關(guān)于印發(fā)〈中信銀行協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢、凍結(jié)、扣劃工作管理辦法〉的通知》的通知 轉(zhuǎn)字【2010】119號(hào)中間業(yè)務(wù)手續(xù)費(fèi)收入（查找最新版本）—4—（2）討論階段（10月21日——10月31日）組織員工對(duì)學(xué)習(xí)的文件進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防控措施等進(jìn)行重點(diǎn)交流討論，并將學(xué)習(xí)、交流、討論情況匯總上報(bào)分行會(huì)計(jì)部。完成時(shí)間： 9月10日四、上報(bào)工作要求，報(bào)送資料時(shí)，紙質(zhì)版和電子版分別于9月20日和11月20日前一并報(bào)送會(huì)計(jì)管理部綜合管理部。營(yíng)業(yè)科工作小組根據(jù)分行條線制定的實(shí)施方案，結(jié)合營(yíng)業(yè)科經(jīng)營(yíng)管理特點(diǎn)和現(xiàn)狀，特制定營(yíng)業(yè)科詳細(xì)的“深化執(zhí)行年”活動(dòng)方案?！胺婪恫僮黠L(fēng)險(xiǎn)13條意見”的落實(shí)全面檢查“防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條意見”的落實(shí)情況，查找內(nèi)控薄弱環(huán)節(jié)，加大工作力度，全面落實(shí)銀監(jiān)會(huì)出臺(tái)的各項(xiàng)案防措施，筑牢案件風(fēng)險(xiǎn)防線，建立和完善案件防范長(zhǎng)效機(jī)制，有效遏制操作風(fēng)險(xiǎn)。今后，我社將繼續(xù)深入開展“制度執(zhí)行年”活動(dòng)，堅(jiān)持理論、業(yè)務(wù)、制度的學(xué)習(xí)，讓員工在思想上筑牢防線，嚴(yán)格執(zhí)行縣聯(lián)社的各項(xiàng)規(guī)章制度，嚴(yán)格監(jiān)督，強(qiáng)化制度執(zhí)行力，把逗硬作風(fēng)貫穿于整個(gè)業(yè)務(wù)工作中，加大對(duì)違規(guī)、違紀(jì)行為的處罰力度，做好案件防控和排查工作，努力建立風(fēng)險(xiǎn)防范的長(zhǎng)效機(jī)制，確保全社依法合規(guī)經(jīng)營(yíng)，推動(dòng)信用社各項(xiàng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)又好又快地發(fā)展。（六）內(nèi)控制度執(zhí)行力突查結(jié)合“四項(xiàng)”制度執(zhí)行和“九種人”排查，加大對(duì)柜臺(tái)重要崗位人員的行為排查，關(guān)注其八小時(shí)以外的情況，在具體實(shí)施時(shí)，突出重點(diǎn)，抓住關(guān)鍵措施落實(shí)，將重要人員崗位輪換、強(qiáng)制性休假制度，逐項(xiàng)進(jìn)行落實(shí)，逐個(gè)逐步規(guī)范。柜員使用的重要空白憑證因故作廢時(shí)，將號(hào)碼剪下粘貼在重要空白憑證銷號(hào)登記簿上，作廢的重要空白憑證加蓋“作廢”戳記，裝入當(dāng)日會(huì)計(jì)傳票，不存在擅自銷毀重要空白憑證問題。我行認(rèn)真落實(shí)誠(chéng)信舉報(bào)制度，對(duì)內(nèi)部員工舉報(bào)查實(shí)的案件予以重獎(jiǎng)；對(duì)堅(jiān)持規(guī)章制度、勇于斗爭(zhēng)而制止案件發(fā)生的，有特別的激勵(lì)機(jī)制。（三）認(rèn)真落實(shí)防范操作風(fēng)險(xiǎn)13條意見認(rèn)真執(zhí)行基層主管輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假機(jī)制，并將其納入我行及各級(jí)分支機(jī)構(gòu)的人事管理制度。（5）為促進(jìn)全行進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度建設(shè)，切實(shí)提高各項(xiàng)制度執(zhí)行力，不斷增強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防控能力，我行稽核部于日，重點(diǎn)對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)、對(duì)公存款賬戶及財(cái)政性存款賬戶管理、對(duì)賬制度等內(nèi)控制度執(zhí)行情況進(jìn)行了一次專項(xiàng)審計(jì)。認(rèn)真開展自查。（6）經(jīng)排查，我行存在限制的抵押物辦理抵押貸款，貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換、逃廢債務(wù)和在貸款期間抵押物毀損、滅失、價(jià)值降低、變現(xiàn)能力減弱的現(xiàn)象。（3）開展了對(duì)公賬戶風(fēng)險(xiǎn)排查。我支行抵押貸款均經(jīng)核實(shí)沒有低價(jià)高估情況。無抵押物被轉(zhuǎn)移，挪用、處置、調(diào)換、逃廢債務(wù)等現(xiàn)象，未存在貸款本息未結(jié)清和未提供有效抵押方式的情況下，提前辦理注銷抵押登記手續(xù)。根據(jù)總行文件要求，我行對(duì)公賬戶開展風(fēng)險(xiǎn)排查，排查內(nèi)容涉及開戶手續(xù)、開戶資料、賬戶使用、銷戶、交易操作和對(duì)賬六個(gè)方面，所查機(jī)構(gòu)存在的問題主要是賬戶資料不能及時(shí)更新、部分賬戶缺少企業(yè)年檢資料、休眠賬戶未按規(guī)定進(jìn)行管理、針對(duì)排查發(fā)現(xiàn)的問題，要求相關(guān)人員立即逐項(xiàng)整改、強(qiáng)化考核、落實(shí)責(zé)任、防范風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)排查結(jié)果，我行共有**筆共計(jì)**萬元無土地使用證或集體土地使用證房產(chǎn)抵押貸款，共有筆貸款共計(jì)萬元在貸款期間抵押物毀損、滅失、價(jià)值降低、變現(xiàn)能力減弱，共有筆萬元在貸款期間抵押物被轉(zhuǎn)移、挪用、處置、調(diào)換，以逃廢債務(wù)。今年我行不定期組織了審計(jì)稽核、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)部門，經(jīng)常性地開展對(duì)轄內(nèi)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)的自查。存在的問題主要為大額現(xiàn)金支取未審批、掛失手續(xù)不合規(guī)、賬戶管理不符合規(guī)定。（1）我行對(duì)在同一機(jī)構(gòu)連續(xù)擔(dān)任同一職務(wù)達(dá)3年以上未交流的各支行正副行長(zhǎng)，以及在重要崗位工作的營(yíng)業(yè)部正副經(jīng)理、委派會(huì)計(jì)、客戶經(jīng)理到期后堅(jiān)決實(shí)行輪崗輪調(diào)和強(qiáng)制性休假制度，截止月末我行共輪崗交流人次。加強(qiáng)未達(dá)賬項(xiàng)和差錯(cuò)處理的環(huán)節(jié)控制，我行結(jié)合常規(guī)稽核對(duì)指定崗位獨(dú)立審核，并責(zé)成原崗位適時(shí)做出說明。單位負(fù)責(zé)人或會(huì)計(jì)主管定期對(duì)柜員重要空白憑證行檢查核對(duì)。三、自查發(fā)現(xiàn)的問題(一)制度執(zhí)行不力。崔家山信用社二0一一年十月二十日第四篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)方案深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)自查報(bào)告根據(jù)《陜西省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)”實(shí)施方案》的通知（府農(nóng)合行發(fā)【2011】174號(hào)）要求，我行進(jìn)行自查自糾工作，現(xiàn)將具體自查情況報(bào)告如下：一、成立活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組 組長(zhǎng)：閆文 副組長(zhǎng)：蘇正成員：趙俊華 趙泓杰 李軍飛 蘇永利 郭峰二、大額不良貸款的全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)排查排查范圍：截至檢查日，余額在50萬元以上的不良貸款。20111022 4老高川支行第五篇：深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年活動(dòng)方案“深化內(nèi)控和案防制度 執(zhí)行年”營(yíng)業(yè)科活動(dòng)實(shí)施方案為全面貫徹落實(shí)分行“深化內(nèi)控和案防制度執(zhí)行年”（以下簡(jiǎn)稱“深化執(zhí)行年”）活動(dòng)具體要求和工作計(jì)劃，現(xiàn)結(jié)合營(yíng)業(yè)科實(shí)際情況，特制定本方案。（二）梳理學(xué)習(xí)階段（1月1日至8月31日）回顧2010年“執(zhí)行年”活動(dòng)自查情況，認(rèn)真組織本部門對(duì)已發(fā)現(xiàn)問題的整改是否已落實(shí)到位。（1）支行上報(bào)資料：①自查報(bào)告（包括“深化執(zhí)行年”活動(dòng)全面開展情況、取得的效果、存在問題和下一步工作安排）②檢查工作底稿 ③學(xué)習(xí)情況統(tǒng)計(jì)表④檢查發(fā)現(xiàn)問題及整改情況一欄表 ⑤問責(zé)情況一覽表⑥堵截風(fēng)險(xiǎn)案件情況匯總表 ⑦支行活動(dòng)年匯總情況統(tǒng)計(jì)表 ⑧活動(dòng)檢查明細(xì)表—6—。學(xué)習(xí)文件內(nèi)容：“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)授權(quán)管理實(shí)施細(xì)則（試行）》的通知”“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行反洗錢內(nèi)控制度（實(shí)施細(xì)則）（2011版）》的通知 ”“ 關(guān)于印發(fā)《中信銀行沈陽分行銀企對(duì)賬管理實(shí)施細(xì)則（2011版）》的通知”中信銀行沈陽分行零售業(yè)務(wù)柜臺(tái)標(biāo)準(zhǔn)操作手冊(cè)（2011版）（第一部分）及推廣實(shí)施的通知。根據(jù)總行非現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)系統(tǒng)提取的疑點(diǎn)數(shù)據(jù)，配合合規(guī)審計(jì)部做好對(duì)本單位（部門）員工個(gè)人賬戶異常交易進(jìn)行疑點(diǎn)數(shù)據(jù)驗(yàn)證工作；完