【正文】 .611內(nèi)部審計業(yè)務(wù)事項...........................611信訪舉報和案件查辦業(yè)務(wù)事項.................63（七）其他......................................661基層醫(yī)院粉煤灰銷售業(yè)務(wù)事項..................66II五、測評、監(jiān)督與考核................................69（一）測評....................................69 ...................................69 測評頻率...................................69 樣本數(shù)量選取...............................69 測評方法...................................70 測評報告...................................70 缺陷整改...................................71 文檔保存...................................71（二）監(jiān)督與考核..............................71 附表1 測評底稿...................................74 附表2 紀(jì)檢監(jiān)察人員參加招標(biāo)工作會議記錄表........109III廉潔風(fēng)險防控手冊一、手冊綜述建立健全懲治和預(yù)防腐敗體系是黨中央在新形勢下開展反腐倡廉建設(shè)工作的重大戰(zhàn)略部署。風(fēng)險事件是指風(fēng)險因素未受控制或控制失效而發(fā)生變動從而直接或間接造成損失的事件。主要是由于行為主體政治思想、職業(yè)道德修養(yǎng)缺乏，私欲貪念膨脹。廉潔風(fēng)險防控工作要積極探索和正確把握廉潔風(fēng)險的特點和規(guī)律，以改革創(chuàng)新的精神，通過制度創(chuàng)新和流程再造防控廉潔風(fēng)險，發(fā)揮懲防體系與風(fēng)險管理的合力效應(yīng)。4）刻苦學(xué)習(xí)，不斷創(chuàng)新。各單位紀(jì)委（紀(jì)檢組）和紀(jì)檢監(jiān)察部門在本單位黨委（黨組）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)組織、協(xié)調(diào)、監(jiān)督本單位廉潔風(fēng)險防控工作，向本單位黨委（黨組）及上級紀(jì)檢監(jiān)察部門負(fù)責(zé)并匯報工作。（五）宣傳教育機(jī)制加強(qiáng)廉潔風(fēng)險防控宣傳教育，切實發(fā)揮宣傳教育的引導(dǎo)作用、規(guī)范作用、教化作用和激勵作用，是做好廉潔風(fēng)險防控的重要工作。四、涉及廉潔風(fēng)險重點業(yè)務(wù)事項風(fēng)險點識別和防控（一）人力資源管理醫(yī)院黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項公司黨組管理干部任職管理業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險點標(biāo)識圖公司領(lǐng)導(dǎo)公司人資部備注有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)干部考察醞釀干部考察對象未經(jīng)充分醞釀，不符合基人資部門有關(guān)人及建議本要求。領(lǐng)導(dǎo)班子會議領(lǐng)導(dǎo)個人指定考察人選；研究提出考察考察人選不符合民主推薦要求。員件中泄漏試題。明確評分標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)則；閱卷應(yīng)采取隱匿應(yīng)試人姓名的方法進(jìn)行；執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定；紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過程監(jiān)督。聘請中介機(jī)構(gòu)以權(quán)謀私，有傾向性地選擇中介機(jī)構(gòu)。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進(jìn)行年度統(tǒng)計分析。整理匯總初審信息初審平臺通知通過初審的供應(yīng)商交詳審資料通過整理匯總參加詳審的供應(yīng)商信息和資料詳審匯總通過詳審的供應(yīng)商清單通過招標(biāo)工作組審核匯總詳審意見并上報招標(biāo)委員會批準(zhǔn)頒布新版供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫結(jié)束31公司新增物資供應(yīng)商業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險識別、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險識別業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險點涉及崗位或人員廉潔風(fēng)險等級主要防控措施初審故意隱瞞供應(yīng)商的不良信息，導(dǎo)致不合商務(wù)部有關(guān)人員格供應(yīng)商進(jìn)入供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫。招標(biāo)文件編制和和資質(zhì)預(yù)審文資質(zhì)預(yù)審人員件中按照規(guī)定采用標(biāo)準(zhǔn)文件,文件中的特殊條款應(yīng)經(jīng)招標(biāo)工作小組集體討論,履行招標(biāo)文件評審或?qū)彶橹贫?做好相關(guān)記錄；標(biāo)準(zhǔn)文件之外的廢標(biāo)條款應(yīng)在規(guī)定位置特別列明并主動說明，所有廢標(biāo)條款應(yīng)以醒目的方式匯總,并明確提示；招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組審定。1基層醫(yī)院物資采購預(yù)付款、驗收、付款業(yè)務(wù)事項基層企業(yè)物資采購預(yù)付款、驗收、付款業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險點標(biāo)識圖企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)財務(wù)部門物資管理部門備注開始辦理預(yù)付款支付手續(xù)本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》“物資采購流程”、。物資管理部門建立報廢物資處置臺賬，定期與財務(wù)賬核對；物資管理部門的報廢物資處置臺賬，要定期與計量處的存根臺賬進(jìn)行核對。項目單位有關(guān)人員低招標(biāo)文件編制按照規(guī)定采用標(biāo)準(zhǔn)文件,文件中的特殊條款應(yīng)經(jīng)招標(biāo)工作組集體討論,履行招標(biāo)文件評審或?qū)彶橹贫?做好相關(guān)記錄；標(biāo)準(zhǔn)文件之外的廢標(biāo)條款應(yīng)在規(guī)定位置特別列明并主動說明，所有廢標(biāo)條款應(yīng)以醒目的方式匯總,并明確提示；招標(biāo)文件經(jīng)公司工程部審查，分管副經(jīng)理簽批和招標(biāo)工作會議審批，主標(biāo)及標(biāo)的2000萬元以上的，還需經(jīng)總經(jīng)理和招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組審批。近年來，集團(tuán)公司認(rèn)真貫徹落實中央和國資委關(guān)于加強(qiáng)反腐倡廉建設(shè)的各項部署和要求，扎實推進(jìn)懲治和預(yù)防腐敗體系建設(shè)，取得了明顯成效。風(fēng)險管理包括風(fēng)險識別、風(fēng)險分析和風(fēng)險應(yīng)對等步驟。體制機(jī)制方面。2．工作方法收集風(fēng)險信息。3）誠實守信，公道正派。把握規(guī)律、勇于創(chuàng)新。2．廉潔風(fēng)險原因思想道德方面。風(fēng)險因素是指能夠引起或增加風(fēng)險事件發(fā)生機(jī)會并影響損失嚴(yán)重程度的因素。單位領(lǐng)導(dǎo)選擇邀請投標(biāo)商業(yè)務(wù)部門有關(guān)人員邀請招標(biāo)時，程序不規(guī)范，針對特定人有傾向性的發(fā)出投標(biāo)邀請書。合同談判有關(guān)人員低相關(guān)業(yè)務(wù)部門人員共同組成合同談判小組，形成談判會議紀(jì)要，并報有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。是是否單價10萬以上或者總價20萬以上審批審批否提出收購商名單建議單位領(lǐng)導(dǎo) 審核收購商名單招標(biāo)或比價報廢物資處置領(lǐng)導(dǎo)小組審定確定收購商財務(wù)預(yù)收款簽訂合同收款、入賬報廢物資出廠結(jié)束基層企業(yè)報廢物資出售業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險識別、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險識別業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險點涉及崗位或人員廉潔風(fēng)險等級主要防控措施相關(guān)業(yè)務(wù)部門（物資管理部門、使用部門、財務(wù)部門等）審核擬報廢物資清單；物資管理部門將報廢物資與報廢物資清單核對一致后入庫；加強(qiáng)物資出廠管理，物資管理部門與保衛(wèi)部門等聯(lián)合辦理物資出廠手續(xù)。利用職務(wù)之便，與供應(yīng)商簽訂背離招標(biāo)簽訂采購合同文件或比價、直購時承諾的實質(zhì)性內(nèi)容的合同。員在公司電子商務(wù)平臺上采用密封模式詢價，或利用本單位供應(yīng)商數(shù)據(jù)庫選擇廠商詢價；未采取上述方式詢價，應(yīng)作出書面說明，并經(jīng)批準(zhǔn)；明確詢價管理規(guī)定，防止供應(yīng)商串通或泄露供應(yīng)商報價。該表由監(jiān)審部門統(tǒng)一保管，并進(jìn)行年度統(tǒng)計分析。招標(biāo)工作組成員以權(quán)謀私，未按評標(biāo)工作小組確定的中標(biāo)候選人順序確定中標(biāo)人；以權(quán)謀私，招標(biāo)人在評標(biāo)工作小組推薦的候選人以外確定中標(biāo)人。分管領(lǐng)導(dǎo)審核形成項目建議本業(yè)務(wù)事項執(zhí)行公司《內(nèi)部控制手冊》“投資管理流程”。批準(zhǔn)匯總審批提出員工需求計劃根據(jù)批復(fù)的錄用計劃發(fā)布招聘信息收集簡歷或資格審查組織考試組織考試背景調(diào)查領(lǐng)導(dǎo)班子會議討論確定公示主要領(lǐng)導(dǎo)審批錄用審批上報擬錄用人員文件形成擬錄用人選建議批復(fù)辦理錄用手續(xù)備案報上級單位備案結(jié)束21基層企業(yè)員工錄用管理業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險識別、評估及防控措施表廉潔風(fēng)險識別業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)廉潔風(fēng)險點涉及崗位或人員廉潔風(fēng)險等級主要防控措施提出員工需求以權(quán)謀私，有傾向性地提出員工錄用計計劃劃。通過試題庫隨機(jī)抽取試題或指定專人出題，并明確相應(yīng)的試題保密管理規(guī)定；紀(jì)檢監(jiān)察人員進(jìn)行過程監(jiān)督。領(lǐng)導(dǎo)班子會議是指總經(jīng)理（廠長）辦公會、黨委會或黨政聯(lián)席會。公司黨組成員低公示反映公示對象問題線索清楚、內(nèi)容具體的舉報隱匿不報、不調(diào)查核實、不如實報告。醫(yī)院及管理各單位要在職工代表大會上對醫(yī)院黨風(fēng)廉政建設(shè)情況、領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔自律情況以及其它重大事項向職工代表報告，接受職工監(jiān)督。議廉的主要內(nèi)容包括：領(lǐng)導(dǎo)班子抓黨風(fēng)建設(shè)和反腐倡廉工作、遵守廉潔從業(yè)有關(guān)規(guī)定、執(zhí)行黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制的情況，存在的突出問題。這些制度和規(guī)定包括：《中國共產(chǎn)黨黨員領(lǐng)導(dǎo)干部廉潔從政若干準(zhǔn)則》、《國有醫(yī)院領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定》、《關(guān)于進(jìn)一步推進(jìn)國有醫(yī)院貫徹落實“三重一大”決策制度的意見》、《關(guān)于領(lǐng)導(dǎo)干部報告?zhèn)€人有關(guān)事項的規(guī)定》、《關(guān)于在中央醫(yī)院開展述廉議廉工作的意見》、《中國我院醫(yī)院黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制實施辦法》等。核心價值觀:堅持誠信，注重合作；不斷創(chuàng)新，積極進(jìn)??；創(chuàng)造業(yè)績，服務(wù)國家。（三）廉潔風(fēng)險防控廉潔風(fēng)險防控是運(yùn)用風(fēng)險管理理論和經(jīng)驗，形成有效識別、評估和控制廉潔風(fēng)險的機(jī)制?？陀^性指任何有業(yè)務(wù)處置權(quán)的行為主體都存在廉潔風(fēng)險。手冊確定的存在廉潔風(fēng)險的業(yè)務(wù)事項，在醫(yī)院《內(nèi)部控制手冊》中已經(jīng)明確控制流程的，仍按照《內(nèi)部控制手冊》的規(guī)定執(zhí)行，但其流程中被本手冊標(biāo)識為存在廉潔風(fēng)險的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，其廉潔風(fēng)險防控措施必須按照本手冊規(guī)定執(zhí)行；對《內(nèi)部控制手冊》沒有涉及的業(yè)務(wù)事項，其控制流程和廉潔風(fēng)險防控措施均按本手冊的規(guī)定執(zhí)行。*********股份有限醫(yī)院按照醫(yī)院的要求, 認(rèn)真開展反腐倡廉建設(shè)，積極組織實施廉潔風(fēng)險防控工作。風(fēng)險分析是對風(fēng)險影響和后果進(jìn)行評價和估量，包括定性分析和定量分析。業(yè)務(wù)流程方面。評估監(jiān)控重點。9）崇尚科學(xué)，反對迷信。按照一崗雙責(zé)的原則，黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任書簽訂人，應(yīng)為本單位黨、政主要負(fù)責(zé)人。1．黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制考核年度黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制落實情況的檢查考核是最基本的綜合監(jiān)督機(jī)制，是全面評價各單位廉政建設(shè)情況的重要手段，對各單位全面推進(jìn)反腐倡廉建設(shè)有重要的促進(jìn)作用。員高醞釀對象需符合干部使用基本條件和資格；醞釀過程應(yīng)在一定范圍內(nèi)進(jìn)行，加強(qiáng)溝通，聽取公司主要領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)副職領(lǐng)導(dǎo)的意見；擬提任所在單位領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的考察對象應(yīng)在本單位進(jìn)行民主推薦，在民主推薦比較集中的人選中產(chǎn)生；擬作定向安排的考察對象一般由組織人事部門提出建議方案，報單位黨政主要領(lǐng)導(dǎo)同意并征求單位其他副職領(lǐng)導(dǎo)的意見后確定?？疾旖M成員低考察組成員在考察報告上簽字，對考察報告的真實性負(fù)責(zé)。建議考察組成員低考察組成員在考察報告上簽字，對考察報告的真實性負(fù)責(zé)。形成考察報受考察對象或者考察對象請托人的影告，并提出建響，不如實客觀公正地形成考察報告。試題出題和保管人員中組織考試?yán)寐殑?wù)之便進(jìn)行不公正評分。（三）物資管理醫(yī)院基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項公司基建工程設(shè)備采購業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險點標(biāo)示圖公司領(lǐng)導(dǎo)公司招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組公司商務(wù)部公司工程部基層單位備注開始組織設(shè)計規(guī)范書審查基建單位根據(jù)工程進(jìn)度會同設(shè)計院編制設(shè)計規(guī)范書草稿基建單位編制設(shè)備招標(biāo)申請本業(yè)務(wù)事項對應(yīng)公司《內(nèi)部控制手冊》物資采購流程之子流程制定采購計劃（）、選擇供應(yīng)商（）、簽訂合同（）部分。收受投標(biāo)人好處，進(jìn)行傾向性的評標(biāo)?；鶎悠髽I(yè)應(yīng)根據(jù)公司《采購管理辦法（試行）》，制定相應(yīng)的實施細(xì)則。中按照“三重一大”事項決策制度要求，對重大物資采購事項集體研究決定；大額采購作為廠務(wù)公開事項進(jìn)行公開；執(zhí)行公務(wù)回避規(guī)定。質(zhì)保期滿物資管理部門采購人員根據(jù)使用人員出具的質(zhì)量驗收合格書面證明，編制質(zhì)保金付款審批單，經(jīng)物資管理部門負(fù)責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后付款；定期進(jìn)行物資盤點，如發(fā)現(xiàn)已損壞的物資，要驗證其是否在質(zhì)保期內(nèi)。計量人員監(jiān)督人員保衛(wèi)人員報廢物資部門有關(guān)人員低收款、入賬報廢物資處置不入賬，形成小金庫。推薦資質(zhì)不符的投標(biāo)單位。（二）目的通過對同廉潔風(fēng)險防控有關(guān)的公司管理理念與員工行為準(zhǔn)則、對領(lǐng)導(dǎo)干部的基本要求、領(lǐng)導(dǎo)機(jī)制與工作職責(zé)、工作機(jī)制、宣傳教育機(jī)制、監(jiān)督機(jī)制等的概括性表述，闡述了公司廉潔風(fēng)險防控的內(nèi)部環(huán)境，全面體現(xiàn)中央、國資委、集團(tuán)公司和公司對反腐倡廉建設(shè)工作的指導(dǎo)方針和工作要求,使公司各單位和全體員工全面了解和掌握反腐倡廉建設(shè)的有關(guān)規(guī)定及執(zhí)行這些規(guī)定的具體要求。（二）廉潔風(fēng)險1．廉潔風(fēng)險廉潔風(fēng)險指行為主體在履職過程中發(fā)生腐敗行為的可能性和發(fā)生后果的嚴(yán)重性。個人利用職權(quán)以經(jīng)營、投資、中介、兼職、索賄、受賄等各種形式謀取私利，損害本企業(yè)利益。從教育、制度、監(jiān)督、改革、糾風(fēng)、懲處六個方面有針對性地制定廉潔風(fēng)險防控措施，做到措施嚴(yán)密、責(zé)任到位，覆蓋企業(yè)全方位、全過程和全部人員。公司企業(yè)理念中的企業(yè)宗旨、核心價值觀和員工行為準(zhǔn)則集中體現(xiàn)了公司員工廉潔從業(yè)，防范廉潔風(fēng)險的道德規(guī)范和行為標(biāo)準(zhǔn)。違反規(guī)定進(jìn)行職務(wù)消費(fèi)。腐敗行為包括三個構(gòu)成要件：公共權(quán)力的濫用、謀取私利（包括個人或小團(tuán)體利益）的意圖、制度性缺陷。通過建立廉潔風(fēng)險防控的內(nèi)部測評制度，監(jiān)督相關(guān)責(zé)任主體落實有關(guān)的防控措施，預(yù)防腐敗行為的發(fā)生，形成持續(xù)改進(jìn)和不斷完善的循環(huán)機(jī)制，保證防控工作的實施效果；強(qiáng)化外部監(jiān)督檢查力度，建立激勵約束機(jī)制，實施科學(xué)考核體系，對防控工作績效進(jìn)行定期考核和客觀評價，保證公司廉潔風(fēng)險防控工作的有關(guān)機(jī)制得到充分有效地落實。項目單位有關(guān)人員收受投標(biāo)人好處，進(jìn)行傾向性的評標(biāo)。否是否在招標(biāo)限額以上 是否比價是否是否需公司主持招標(biāo)基層企業(yè)主持招標(biāo)組織推薦承包商（三家以上）報價辦理直接指定承包商審批手續(xù)是否是公司主持招標(biāo)下頁B確定承包商下頁A單位領(lǐng)導(dǎo) 按授權(quán)審批合同洽商編制合同文本填制合同審批單單位領(lǐng)導(dǎo) 按授權(quán)審批相關(guān)部門審核合同簽訂存檔結(jié)束41基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險點標(biāo)識圖（續(xù)）招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組招標(biāo)工作組評標(biāo)組 公司工程部項目單位備注上頁A招標(biāo)文件審查招標(biāo)文件編制分管副總經(jīng)理簽批審核招標(biāo)申請招標(biāo)工作組會議審批標(biāo)的2000萬以下部門便函通知主標(biāo)及標(biāo)的2000萬以上總經(jīng)理審批分管副總經(jīng)理審批起草簽報招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組會議審批部門便函通知發(fā)布招標(biāo)邀請函發(fā)售標(biāo)書文件確定評標(biāo)組成員組織現(xiàn)場踏勘及招標(biāo)文件澄清答疑收標(biāo)及截標(biāo)開標(biāo)評標(biāo)形成評標(biāo)總報告下頁 42基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險點標(biāo)識圖（續(xù)）基層企業(yè)招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組基層企業(yè)招標(biāo)工作組評標(biāo)組 基層企業(yè)招標(biāo)主管部門備注上頁B擬定招標(biāo)方案履行招標(biāo)準(zhǔn)備工作有關(guān)手續(xù)選擇邀請投標(biāo)商組織編寫招標(biāo)文件招標(biāo)文件審查審批招標(biāo)申請發(fā)售標(biāo)書文件澄清、答疑審批確定評標(biāo)組名單投標(biāo)、開標(biāo)評標(biāo)推薦預(yù)中標(biāo)單位下頁基建工程承包商選擇業(yè)務(wù)事項廉潔風(fēng)險點標(biāo)識圖（續(xù)）公司領(lǐng)導(dǎo)/招標(biāo)領(lǐng)導(dǎo)小組公司相關(guān)部門/招標(biāo)工作小組基層企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)基層企業(yè)相關(guān)部門備注上