【正文】 制機(jī)制，銀行內(nèi)部沒有建立完善的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)體系，導(dǎo)致違規(guī)行為時(shí)有發(fā)生、不良貸款逐年累積。這從一開始就使銀行信貸資產(chǎn)處于潛在的風(fēng)險(xiǎn)之下。在前者市場(chǎng)上，貸款利率低，貸款需求小于供給，企業(yè)貸款資金剩余，資金利用效率低下，貸款償還的風(fēng)險(xiǎn)增大；在后者市場(chǎng)上，貸款利率高，貸款需求大于供給，貸款需求的無彈性是企業(yè)愿意以高利率進(jìn)行貸款，這樣會(huì)導(dǎo)致其償付壓力的增加，貸款違約的風(fēng)險(xiǎn)增大。當(dāng)然，商業(yè)銀行自身的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制方面的缺陷，也是不良貸款形成不可或缺的因素。其對(duì)策主要有以下幾個(gè)方面： 加強(qiáng)金融業(yè)務(wù)監(jiān)管，提高 貸款的質(zhì)量，防止新的不良貸款產(chǎn)生。淮海經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)從 90 年代初開始規(guī)劃發(fā)展，其中重點(diǎn)打造徐州的經(jīng)濟(jì)地位。同正常貸款一樣， 表面上 借款人能夠用正常經(jīng)營(yíng) 的 收 入 去 償還貸款本息，但 不能否認(rèn)這 類還是 存在潛在 缺陷 的 ， 極 可能影響貸款的償還 。 中行徐州分行不良貸款趨勢(shì)分析 中行徐州分行目前的貸款總體質(zhì)量一般。 4 中行徐州分行不良貸款成因分析 宏觀方面 宏觀經(jīng)濟(jì)政策不穩(wěn)定，經(jīng)濟(jì)起伏劇烈 由于我國(guó)經(jīng)濟(jì) 時(shí)冷時(shí)熱 地運(yùn)行，相應(yīng)的金融運(yùn)作處在失控、緊縮、放松、再膨脹的惡性循環(huán)中，加大了銀行經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理的困難。監(jiān)管 人員 僅是按照上級(jí)領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的要求來統(tǒng)計(jì)報(bào)表 ，完成 制式的 檢查工作，這只能對(duì)少數(shù)問題嚴(yán)重的銀行進(jìn)行查處，而難以對(duì)全市的銀行業(yè)實(shí)施經(jīng)常 性 、防范性 、全面 的監(jiān)管。 表 中行徐州分行 20xx 年不良貸款結(jié)構(gòu)表（單位：萬元） 項(xiàng)目 不良貸款合計(jì) 次級(jí)貸款 可疑貸款 損失貸款 房地產(chǎn)企業(yè) 5675 2985 1705 985 鋼材貿(mào)易企業(yè) 3034 1276 875 883 政府融資平臺(tái)貸款 561 397 126 38 外向型出口企業(yè) 947 672 163 112 個(gè)人貸款 369 220 92 84 注：資料來源于中行徐州分行信貸部?jī)?nèi)部資料整理而得 20 從上表可以看出，徐州分行的不良貸款主要集中的這些高風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)。 因此信貸人員的 發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的能力和 素質(zhì)還是有待提高，不能只注重?cái)?shù)量而忽略了質(zhì)量。 中行 徐州分 行在不良貸款管理模式上，從成立到 現(xiàn)在 一直采用獨(dú)立型與混合型相結(jié)合的管理模式，在總行和省分行統(tǒng)一安排下，對(duì)可疑類和損失類不良貸款開始實(shí)行集中專業(yè)化管理。只需按季度還款，即每年只有四次還款，相對(duì)于其他銀行一般采用的月均還款法，減少還款次數(shù)。 加強(qiáng)法制觀念，樹立依法經(jīng)營(yíng)思想 24 由于 徐州分行的不良資產(chǎn)居高不下，借款人 無法全部?jī)斶€貸款 已成為此類糾紛最為突出的問題。 除此之外，應(yīng)該多挖掘潛在的良好經(jīng)濟(jì)實(shí)體，例如徐州近幾年來大學(xué)生創(chuàng)業(yè)現(xiàn)象屢見不鮮，他們中不乏經(jīng)過多年努力，將創(chuàng)業(yè)企業(yè)發(fā)展得小有規(guī)模，根據(jù)對(duì)礦大創(chuàng)業(yè)科技園初步調(diào)查，發(fā)展前景較好的是一些設(shè)計(jì)公司或者是動(dòng)畫制作公司，有些甚至還只能稱為工作室，但是這些公司發(fā)展前景好、回報(bào)率高，基本 上 不存在資金流斷裂的可能，因此風(fēng)險(xiǎn)還是比較小的。徐州分行始終秉承追求卓越的精神，將誠(chéng)信至上作為立行之本，將改革創(chuàng)新作為強(qiáng)行之路，樹立了卓越的品牌形象，得到了徐州客戶的廣泛認(rèn)可和贊譽(yù)。 指導(dǎo)型管理模式是指銀行自上而下設(shè)立專職管理機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)不良貸款的歸口管理工作，具體負(fù)責(zé)不良貸款管理的指導(dǎo)、協(xié)調(diào)與督促工作，審查不良貸款的化解方案與債權(quán)處置方案，但不承擔(dān)不良貸款的日常管理工作。 最后，內(nèi)部控制制度的權(quán)威性不強(qiáng)。 微觀方面 高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)集中 在前幾年美國(guó)住房市場(chǎng)高度繁榮時(shí)，抵押貸款市場(chǎng)迅速發(fā)展。 由于監(jiān)管手段落后，使金融監(jiān)管的 效率 變得比較差。不過 20xx 年的正常類貸款比 20xx 年的正常類貸款上升了 %，是近三年來的最高點(diǎn)，這也不難發(fā)現(xiàn)徐州分行在貸款方面做出的努力。 從上表來看，徐州分行擁有大量的信用貸款，這對(duì)于不良貸款的質(zhì)量影響可見一斑。 20xx 年，徐州分行的貸款總額約為 億元 ，不良貸款的總量還是較多 ，在政府打壓房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)的同時(shí)，貸款總額較之去年還是有所上升的。徐州是淮海經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)的中心和重心，擁有多家大中型企業(yè)，同時(shí)也是蘇北地區(qū)的工業(yè)重地，徐州已經(jīng)發(fā)展成為蘇北經(jīng)濟(jì)的領(lǐng)頭羊，這對(duì)于徐州分行的發(fā)展也是有著至關(guān)重要的作用。但是現(xiàn)代社會(huì)有些被利益沖昏了頭腦的人，想利用貸款來發(fā)一筆“橫財(cái)”。從上圖來看，在 20xx 年前后，國(guó)有商業(yè)銀行的不良貸款率都 不低于 20%，而按照人民銀行的要求，四大國(guó)有銀行必須在 20xx 年之前將其平均不良貸款率降至 15%，每年下降 3%5%。這一理論認(rèn)為，由于銀行經(jīng)理的業(yè) 績(jī)和貸款量相關(guān)，為了突出業(yè)績(jī)表現(xiàn)，其傾向于把貸款量擴(kuò)大到安全范圍內(nèi)，超額的信貸供給降低了借款人貸款的邊際效用，造成了資本使用效率的降低，這勢(shì)必會(huì)影響借款人的償還能力，從而使不良貸款發(fā)生率提高。 商業(yè)銀行內(nèi)在脆弱性理論 該理論認(rèn)為金融活動(dòng)中的信息不對(duì)稱以及金融機(jī)構(gòu)中存在的委托代理關(guān)系容易引起逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)，使金融機(jī)構(gòu)具有內(nèi)在脆弱性，從而導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。銀行在國(guó)有銀行商業(yè)化 之后競(jìng)爭(zhēng)加劇，給予經(jīng)營(yíng)效益好的企業(yè)貸款會(huì)大于其實(shí)際需求，從而逐漸產(chǎn)生的資金閑置，對(duì)于效益不好的企業(yè)不給予或者給予的貸款額度不足，致使這部分企業(yè)貸款的供給嚴(yán)重不足，從而貸款需求無彈性。具體而言，相對(duì)于貸款人，借款人對(duì)其所投資項(xiàng)目的等閑性質(zhì)更為了解，這將導(dǎo)致信貸市場(chǎng)的逆向選擇和道德風(fēng)險(xiǎn)。國(guó)有商業(yè)銀行近年來對(duì)貸款極其謹(jǐn)慎小心，甚至在某些地區(qū)和行業(yè)出現(xiàn)“惜貸”的現(xiàn)象，其中重要原因之一就可歸咎于不良貸款過多，導(dǎo)致銀行放貸信心不足和貸款能力下降。大規(guī)模政 策性不良貸款剝離初步化 解了困擾國(guó)有商業(yè)銀行的歷史包袱，在謀求不良貸款再度大規(guī)模發(fā)生和 消除潛在不良貸款隱患，增強(qiáng)其核心競(jìng)爭(zhēng)力是現(xiàn)階段各項(xiàng)工作的重點(diǎn)。 31 中文譯文 15 4 中行徐州分行不良貸款成因分析 7 我國(guó)國(guó)有 商業(yè)銀行不良貸款問題的現(xiàn)狀 nonperforming loans problem to cause the attention of the financial munity. The bank of China branches in jiangsu province of xuzhou is spilling primary branch, its bad loans overall good condition, every year may achieve a minimum requirement of the bottom line. In a set of gradually establish a more perfect bad loans under guard system, the number of bad loans have significantly reduced, make xuzhou branch of antirisk ability has improved. But in practice, the loan on the means and methods of still has many problems, and will bee the bad loans for the project is not able to effectively bat in time. Both a t home and abroad, the problem of bad loans have different levels of research, the research results are obvious, but for I practise xuzhou branch, I think it39。 不良貸款的危害性是毋庸置疑的，這一問題已成為 中國(guó)銀行體系中的主要隱患，基于國(guó)有商業(yè)銀行在中國(guó)金融業(yè)的重要地位，國(guó)有銀行的不良貸款問題引起了金融界的高度重視。 6 銀行行為 理論 11 中行徐州分行不良貸款問題的現(xiàn)狀 20 中行徐州分行貸后管理制度的不足，信貸人員素質(zhì)有待提高 不良貸款一般是指那些不 能按期歸還的貸款，尤其包括那些貸款雖未到期，可仍存在著潛在風(fēng)險(xiǎn)的那部分貸款。這一問題尤其受到業(yè)界的廣泛關(guān)注 ，因?yàn)樗婕爸袊?guó)金融體系的安全問題，解決不好，會(huì)影響到經(jīng)濟(jì)與政治的穩(wěn)定。 國(guó)內(nèi)外對(duì)不良貸款的研究 國(guó)外對(duì)不良貸款的研究 商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理是一種科學(xué)的管理方法，它通過對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、衡量和控制，以最少 的 成本將風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的不良后果降到最低程度。此外，對(duì)銀行經(jīng)營(yíng)狀況的悲觀預(yù)期，也是導(dǎo)致銀行出現(xiàn)擠兌的基本原因，其與不良貸款的產(chǎn)生有著密切關(guān)系。 毛瑞寧認(rèn)為社會(huì)資金過分集中于銀行，經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)過分依賴于銀行信用是不良貸款危機(jī)不斷發(fā)生的根源。并且，在貸款的使用過程中也存在著信息的不對(duì)稱，使銀行不能充分的掌握貸款的使用狀況以及借款人本身的經(jīng)營(yíng)狀況，這也會(huì)導(dǎo)致不良貸款的產(chǎn)生。這一實(shí)際上是銀行行為理論在中國(guó)的實(shí)際應(yīng)用，是對(duì)我國(guó)信貸市場(chǎng)特殊行為的分析。 “ 銀行的錢是國(guó)家的 ” 的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí) 在中國(guó) 的經(jīng)濟(jì) 生活中，許多人認(rèn)為銀行的錢是國(guó)家的，不僅企業(yè)、企業(yè)主管部門以及地方黨政部門的許多人這樣認(rèn)為， 就連中國(guó)銀行的 一些干部職工也都這樣認(rèn)為。 加大中國(guó)企業(yè)的體制改革，強(qiáng)化企業(yè)的經(jīng)營(yíng)和競(jìng)爭(zhēng)機(jī)制。徐州市區(qū)位于 主城區(qū) ，自然是淮海經(jīng)濟(jì)開發(fā)區(qū)發(fā)展的重點(diǎn)。 從動(dòng)態(tài)的角度考慮，假如這些不利因素消失，則可以重新劃為正常類；假如情況惡化，影響本息償還則要?jiǎng)潪榇渭?jí)類。從總量來看， 不良貸款的數(shù)額也比較龐大 。尤其 是在經(jīng)濟(jì)建設(shè)中， 因?yàn)?對(duì)基本建設(shè)的計(jì)劃調(diào)控政策 稍有些不穩(wěn)定 ，要 么一刀切的予以阻止，要么一哄而起上項(xiàng)目，從而導(dǎo)致 形成不少豆腐 渣 工程， 使得 銀行騎虎難下，只好強(qiáng)撐著支持。最后，徐州的監(jiān)管人員整體素質(zhì) 有待提高 。但從房地產(chǎn)產(chǎn)業(yè)來看， 自 20xx 年初出臺(tái) “ 國(guó)八條 ” 政策以來，層層深入、步步緊逼的政策使得市場(chǎng)處于 緊張 狀態(tài)中， 大多剛性需求者和投資者都處于觀望狀態(tài)。有抵押的貸款也是如此， 因?yàn)?貸款逾期以后 21 銀行無法及時(shí)地處置抵押物，又或者 起訴企業(yè) 不夠及時(shí) ，導(dǎo)致抵押物年久失修，價(jià)值流失殆盡，給 銀行 造成了更大的風(fēng)險(xiǎn)。 徐州分行在 本部設(shè)立了資產(chǎn)管理部，規(guī)定全行的次級(jí)類不良貸款每月交一次資產(chǎn)狀況跟蹤表，可疑類和損失類不良貸款全部集中到資產(chǎn)管理部統(tǒng)一處置，分散在各基層支行和分理處的可疑類和損失類不良貸款每半年一次移交到資產(chǎn)管理部。為 減輕申請(qǐng)人的還款壓力，借款人在支付首付款后，首季還款可以只還利息。要解決這一難 題， 必須將依法經(jīng)營(yíng)、依法管理放在第一位。對(duì)于這些優(yōu)質(zhì)的客戶，徐州分行應(yīng)能動(dòng)性地解決它們的資金需求 ，積極做好與他們的信貸服務(wù)，調(diào)整對(duì)不同所有制經(jīng)濟(jì)企業(yè)的貸款比例，從而打破對(duì)國(guó)有企業(yè)資金供應(yīng)的必然現(xiàn)象，讓多種經(jīng)濟(jì)成份公平競(jìng)爭(zhēng)。在成立的這三十年中，已發(fā)展成為一個(gè) 有著成 熟的機(jī)制體系的大型商業(yè)銀行，在徐州擁有穩(wěn)定的金融地位和大量忠誠(chéng)客戶。 作為一個(gè)業(yè)務(wù)部門，它與同行的信貸部門及其他業(yè)務(wù)部門是并列關(guān)系 。徐州分行 對(duì)決策管理層監(jiān)督 較為松散 ，對(duì)業(yè)務(wù)人員監(jiān)督的多，大多過分要求追求市場(chǎng)份額，而對(duì)各級(jí)管理人員監(jiān)督的較少、制約力不強(qiáng)，內(nèi) 部控制制度缺乏整體性。因此，社會(huì)信用問題著實(shí)令人擔(dān)憂，提高社會(huì)信用、加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范 實(shí)在是至關(guān)重要的措施。其次，監(jiān)管 手段落后，方式較為單一 。 20xx 年的不良貸款率雖有所下降，但貸款總額也隨之下降，相比于 20xx 年下降了 %，說明這一年不良貸 款問題有所改善，但這一結(jié)果也可歸于貸款總額的減少 ，從側(cè)面也反應(yīng)出 20xx 年的經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)不如往年 。這種信用貸款是中國(guó)銀行長(zhǎng)期以來的主要放款方式 ， 由于這種貸款方式風(fēng)險(xiǎn)較大，一般要對(duì)借款方的 經(jīng)濟(jì)效益、經(jīng)營(yíng)管理水平、發(fā)展前景等情況進(jìn)行詳細(xì)的考察，以降低風(fēng)險(xiǎn) ，這對(duì)銀行信貸人員的專業(yè)知識(shí)以及品德素質(zhì)要求很高，實(shí)際操作仍有不小的缺陷。徐州分行 20xx 年不良貸款率為 %，雖未超出總行 5%的要求，但正常類貸款只有 %，說明徐州分行的貸款風(fēng)險(xiǎn)還是較高的。 中國(guó)銀行徐州分行地處淮海西路，是市中心的黃金地段。一旦形成可誠(chéng)信的社會(huì)氛圍，就會(huì)產(chǎn)生無形的壓力和普遍約束力，促進(jìn)市場(chǎng)交易的