【正文】 堅持把人民銀行法、商業(yè)銀行法 、擔保法、票據(jù)法 等經(jīng)濟 法律 法規(guī)作為信貸必須遵循的準則。 中行徐州分行的相關(guān)對策建議 優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu) 中行徐州分行應(yīng)積極開拓新的業(yè)務(wù)范圍和行業(yè)領(lǐng)域，根據(jù)徐州地區(qū)發(fā)布的行業(yè)數(shù)據(jù)報告顯示，徐州經(jīng)濟技術(shù)開發(fā)區(qū)進駐了一批有一定規(guī)模、科技含量高的民營、私營企業(yè)。徐州分行還推出彈性還款等一系列措施，由此可以看出徐州分行發(fā)放貸款的優(yōu)勢。 針對中行徐州分行不良貸款問題的主要對策分析 中行徐州分行貸款的優(yōu)劣勢分析 中行徐州分行作為 江蘇省分行轄下的二級分行 ，在徐州城區(qū)開設(shè)支行共有 34 家。 在管理原則上，中行徐州分 行堅持標本兼治的原則 。這個專門管理機構(gòu)或者稱為資產(chǎn)保全部，或者稱為特殊資產(chǎn)管理部。 總的來說 ，我們只是從制度中找尋缺失， 但 近年來，徐州分行 也在不斷地完善信貸制度，在取得很大 成效 的同時， 我們還是可以從信貸制度的缺陷中得到一些啟示：那就是 國有商業(yè)銀行不良貸款的形成與銀行自身信貸管理制度不完善有 著 非常緊密 的聯(lián)系 ，完善國有商業(yè)銀行信貸制度是我們解決不良資產(chǎn)困擾面臨的首 當其沖 的問題。 其次，內(nèi)部控制制度的整體性不夠。 20xx 年全年成交量較上年 減少了 %。在逃廢債的企業(yè)中，國有企業(yè) 22296 戶， 占了 逃廢 債企業(yè)總數(shù)的%，逃廢 商業(yè)銀行的貸款本息 1273 億元，占了逃廢債總額的 %。 目前，徐州金融監(jiān)管隊伍中 ，對監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)培訓也存在許多不足 ，缺乏 學歷水平高、監(jiān)管經(jīng)驗豐富的專業(yè)人才 。特別是對國有商業(yè)銀行經(jīng)營 人員的職責和行長的職責不夠明確，對其行使職責的情況缺乏有效監(jiān)督。這無疑會給銀行信貸資產(chǎn)帶來很大的風險。 20xx 年的不良貸款率達到了 %，是近三年以來最高點。根據(jù)銀監(jiān)會發(fā)布的數(shù)據(jù)顯示，截止 20xx 年末，中國四大國有商業(yè)銀行和股份制商 業(yè)銀行貸款余額中 ， 歸類為不良貸款的余額約 有 5965億元， 占比約有 %。 201 1年末中行徐州分行不良貸款百分比分析圖%%%%%正常類 關(guān)注類 次級類 可疑類 損失類 15 表 20xx 不 良貸款方式構(gòu)成表 （單位： 萬元） 信用貸款 保證貸款 抵押貸款 質(zhì)押貸款 貸款余額 13200 6800 9500 5800 不良貸款 不良貸款率 % % % % 注：數(shù)據(jù)來源于中行徐州分行 20xx 年不良貸款情況表內(nèi)部資料整理而得 同時，從 上 表 不良貸款的構(gòu)成 來看 ， 就信用貸款來說，它 是 憑借著 借款人的信譽 而 發(fā)放的貸款，借款人不需要提供 任何 擔保 ， 債務(wù)人 也 無需提供 任何 抵押品 ，又 或 者 第三方擔保 ，僅僅 憑 著 自己的信譽就能取得貸款，并以借款人信用程度作為還款保證 。 所以 要抓住“ 潛在缺陷 ” 這一基本特征 ， 在未轉(zhuǎn)變成不良貸款之前，努力改善成為正常類 ， 或者是提前終止高風險的貸款，以及早提高貸款質(zhì)量 。 中行徐州分行不良資產(chǎn)分析 中行徐州分行目前的貸款質(zhì)量總體水平一般。 徐州的經(jīng)濟步入高速發(fā)展時期， 20xx 年 全年 GDP 超過百億，財政收入超過 20億元 ，企業(yè)的資金需求越來越大，對銀行貸款的需求也越來越大。 其他 金融市場業(yè)務(wù)主要 是 為銀行主要業(yè)務(wù)和服務(wù)提供支持，包括風險管理、運營服務(wù)、財務(wù)管理、稽核審計、信息科技等。 適當采取擴張性貨幣政策，給一些能救活的企業(yè)輸血。可見，誠信構(gòu)成中國人為人處世的根本道德標準。當問到企業(yè)的貸款是哪里來的時候，許多企業(yè)負責人都會毫不猶豫他說是國家給的，更有一些國有企業(yè) 的領(lǐng)帶人甚至認為 ，國有企業(yè)借 國有銀行的錢，就好比是 用自家的錢一樣 ， 是否償還 都無所謂。 除了這些內(nèi)部的劣勢，外部環(huán)境的威脅也是不可小覷。 我國國有 商業(yè)銀行不良貸款問題的現(xiàn)狀 我國國有商業(yè)銀行在降低不良貸款上的確 是 下了不 少功夫，如加強銀監(jiān)會的監(jiān)管，剝離不良資產(chǎn)，嘗試制定嚴格的信貸管理制度，信貸業(yè)務(wù)的完全程序化改革，規(guī)定降低不良貸款的指標等等。貸款勉強理論最初由 Gwyne 提出的，后來經(jīng)過多人的發(fā)展得到了逐 7 步完善。其次，銀行中委托代理關(guān) 系導致的道德風險也是不良貸款產(chǎn)生的重要原因。同時，信用的連鎖性也會導致銀行業(yè)已出現(xiàn)的不良貸款不斷放大。吸收社會資金的銀行本身就具有了社 會投資的風險，而在吸收社會資金過程中表現(xiàn)出的不規(guī)范行為更加加大了資金的風險。很多中國學者把不良貸款歸結(jié)為一種制度性原因，這是從經(jīng)濟基 礎(chǔ)的信用風險傳導機制方面進行分析得出的。 國內(nèi)對不良貸款的研究 我國有濟學家吳曉靈認為不良貸款形成的主要原因是過度負債。以歐文?費雪的“債務(wù) 通貨緊縮理論”為理論依據(jù)，這一理論的核心思想是：經(jīng)濟繁榮時期對于 利潤的過度追求，當經(jīng)濟不景氣，沒有足夠的“頭寸”去清償債務(wù)時，會引起連鎖反應(yīng)，導致貨幣緊縮。商業(yè)銀行信貸管理理論隨著國際金融理論的發(fā)展而發(fā)展，大致可以分為 四個階段。發(fā) 生金融危機的有 31 個國家，共 41起，其中因金融不良資產(chǎn)引起的有 24 起，占 59%。為了分析國有商業(yè)銀行不 2 良貸款產(chǎn)生的內(nèi)部機制和外部環(huán)境，有必要對這一課題進行深入研究。 銀監(jiān)會的初步統(tǒng)計數(shù)據(jù)顯示，截止到 20xx 年，國有商業(yè)銀行的不良貸款余額為 4831 億元人民幣，不良貸款率為 %。不良貸款是具有兩面性的。 29 英文原文 22 中行徐州分行的相關(guān)對策建議 18 社會信用環(huán)境有待提高，企業(yè)故意逃避還款 s financial industry, the stateowned mercial Banks nonperforming assets has bee bound our financial system and economic health development dangers of bad loans is beyond doubt, this issue has bee a major hidden dangers of the Chinese banking system, based on the stateowned mercial Banks in China39。 中國銀行徐州分行是江蘇省總行的 二 級分行，其不良貸款整體狀況良好，每年均可達到人行的最低要求底線。在逐步建立的一套比較完善的不良貸款防范體系下，不良貸款的數(shù)量有明顯減少，使得徐州分行的抗風險能力有所提高。s financial industry important position, the stateowned Banks39。 1 選題背景及研究意義 2 國內(nèi)外對不良貸款的研究 4 2 我國國有商業(yè)銀行不良貸款的現(xiàn)狀與成因 10 中行徐州分行簡介 12 中行徐州分行不良貸款分類標準 13 中行徐州分行不良貸款趨 勢分析 17 金融監(jiān)管乏力 19 中行徐州分行的內(nèi)部控制制度缺陷 21 5 中行徐州分行不良貸款管理方法與對策 從內(nèi)部關(guān)系上看，不良貸款體現(xiàn)的是貸款人對信貸資金的運用和管理的關(guān)系，從外部關(guān)系上看，不良貸款體現(xiàn)的是債權(quán)人與債務(wù)人之間的經(jīng)濟、道德和法律等方面的關(guān)系。較之年末下降了 個百分點。 研究意義 在我國，金融體系發(fā)展水平相對低下，加上商業(yè)化后各銀行在利益驅(qū)動下貸款極其膨脹，使得我國銀行不良貸款問題日益嚴峻，嚴重威脅著我國金融體系穩(wěn)定和國民經(jīng)濟的健康發(fā)展。 表 各國不良貸款發(fā)生情況 國家 時間 程度 不良貸款情況 芬蘭 19911994 危機 1992 年不良貸款損失率 13% 意大利 19901995 嚴重 1995 年不良貸款率到 10% 丹麥 19871992 嚴重 累積貸款損失占貸款額的 9% 墨西哥 19841996 危機 1999 年不良貸款率達到 12% 智利 19811984 危機 1983 年末不良貸款率為 19% 玻利維亞 19861987 嚴重 不良貸款率達 30% 岡比亞 19851992 嚴重 不良貸款率為 10% 貝寧 1988 危機 1988年末不良貸款率達到 78% 日本 19921996 嚴重 1996 年不良貸款占 GDP 的 8% 泰國 19831987 危機 1987 年不良貸款率達 15% 菲律賓 19811987 危機 1986 年不良貸款率達到 % 法國 19911995 危機 1986 年不良貸款率達 13% 注：資料來源于 李揚等，《銀行信貸風險管理：理論、技術(shù)和實踐》，經(jīng)濟管理出版社 對外改革開放的這幾十年里，中國經(jīng) 濟改革取得令人矚目的成就，但諸 3 多層次的矛盾與問題也已經(jīng)逐漸顯露，尤其是不良貸款問題已成為中國經(jīng)濟進一步發(fā)展的巨大障礙。伴隨著金融工程學的誕生和巴塞爾體系的形成，商業(yè)銀行信貸風險管理理論經(jīng)過兩個多世紀的不斷發(fā)展和演變，已經(jīng)成為一個較為完整的體系。 關(guān)于不良貸款，國外還有研究成果顯示證明信貸市場廣泛存在信息不對稱。本應(yīng)該由股價作為權(quán)益所有者注入的資金由銀行注入是其主要原因。 胡冰星認為我國信貸市場中的貸款勉強與貸款需求無彈性共 存。企業(yè)融資渠道單一化的結(jié)果是經(jīng)濟增長過分依賴于銀行信用。這種理論主要是從金融過程的不確定性出發(fā)論證了不良貸款產(chǎn)生的外部不可抗拒原因，即不良貸款的產(chǎn)生是必然的。銀行所有者、經(jīng)營者之間存在著委托代理關(guān)系，激勵機制的設(shè)置不當，會造成銀行經(jīng)營者的業(yè)績高低與獎勵處罰不對稱，并引發(fā)道德風險，進而導致不良貸款增加。貸款勉強是指銀行在一定利率條件下向借款人提供超過其意愿需求的貸款。但是國有商業(yè)銀行的不良貸款資產(chǎn)仍嚴重偏高，尤其四大國有銀行為最。 在華 外資銀行具有先進的科學技術(shù)、成熟的管理經(jīng)驗和有效的用人激勵機制，加之外資銀行有備而來、輕裝上陣，以此和國有商業(yè)銀行抗衡，相比之下，國有商業(yè)銀行可謂相形見絀。國有銀行的資產(chǎn)被全部看作是國有資產(chǎn)，國 有銀行的錢被認為是姓 “ 公 ” ，這是導致中國銀行不良貸款產(chǎn)生的思想根源。一旦形成可誠信的社會氛圍，就會產(chǎn)生無形的壓力和普遍約束力，促進市場交易的順利完成，經(jīng)濟得到正常運行，銀行的信貸資金也會不斷實現(xiàn)良性循環(huán)。 發(fā)行基礎(chǔ)貨幣，沖淡不良貸款。 中國銀行徐州分行地處淮海西路，是市中心的黃金地段。 隨著中行徐州分行貸款總額的增加，產(chǎn)生的不良貸款也逐漸增加，到1999 年達到歷史最高值。徐州分行 20xx 年不良貸款率為 %，雖未超出總行 5%的要求，但正常類貸款只有 %，說明徐州分行的貸款風險還是較高的。 因此徐州分行的關(guān)注類貸款如果能夠有所改善，將使整體貸款穩(wěn)中有升。這種信用貸款是中國銀行長期以來的主要放款方式 ， 由于這種貸款方式風險較大，一般要對借款方的 經(jīng)濟效益、經(jīng)營管理水平、發(fā)展前景等情況進行詳細的考察，以降低風險 ，這對銀行信貸人員的專業(yè)知識以及品德素質(zhì)要求很高，實際操作仍有不小的缺陷。其中實際已成為損失類的貸款余額約 497 億元，占比約為 %。 20xx 年的不良貸款率雖有所下降，但貸款總額也隨之下降，相比于 20xx 年下降了 %，說明這一年不良貸 款問題有所改善，但這一結(jié)果也可歸于貸款總額的減少 ，從側(cè)面也反應(yīng)出 20xx 年的經(jīng)營業(yè)績不如往年 。 在這一大環(huán)境下，徐州經(jīng)濟的發(fā)展 策略 謀求穩(wěn)中求 升。其次，監(jiān)管 手段落后，方式較為單一 。監(jiān)管人員的素質(zhì)在整個監(jiān)管工作中有 著舉足輕重的地位， 監(jiān)管質(zhì)量的核心和權(quán)威性在很大程度上取決于監(jiān)管人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和道德品質(zhì) 。因此，社會信用問題著實令人擔憂，提高社會信用、加強風險防范 實在是至關(guān)重要的措施。在成 交量 縮水 的同時， 有效遏制 了 房價過快上漲的勢頭， 使得 調(diào)控效果開始顯 現(xiàn)。徐州分行 對決策管理層監(jiān)督 較為松散 ，對業(yè)務(wù)人員監(jiān)督的多，大多過分要求追求市場份額，而對各級管理人員監(jiān)督的較少、制約力不強，內(nèi) 部控制制度缺乏整體性。 中行徐州分行處置不良貸款手段的不足之處 中行徐州分 行處置不良貸款手段 比較單一 。 作為一個業(yè)務(wù)部門，它與同行的信貸部門及其他業(yè)務(wù)部門是并列關(guān)系 。處理已有不良貸款的著眼點是防范新的不良貸款產(chǎn)生，要杜絕產(chǎn)生新的不良貸款的制度根