【正文】 儲金會、資金服務(wù)部、股金服務(wù)部、結(jié)算中心、投資公司。人包括自然人、法人，存款包括個人存款和機構(gòu)存款，所以公眾包括法人。因此，在司法實踐中，法院在審理此類案件時，往往缺乏金融秩序受到危害以及程度如何的證據(jù)。1999年1月26日發(fā)布的《最高人民法院關(guān)于如何確認公民與企業(yè)之間借貸行為效力問題的批復》規(guī)定，公民與非金融企業(yè)之間的借貸屬于民間借貸，只要雙方當事人意思表示真實即可認定有效。單位犯前款罪的，對單位判處罰金，并對其直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依照前款的規(guī)定處罰。因此，導致援引民事規(guī)范做出刑事判決。定性不準刑法第176條把“擾亂金融秩序”作為非法吸收公眾存款罪的構(gòu)成要件。金融秩序由金融管理秩序、金融交易秩序和金融機構(gòu)內(nèi)部秩序三個有機統(tǒng)一的方面結(jié)合而成，其目的在于實現(xiàn)國家的宏觀調(diào)控，保證社會資金的合理流向，保護廣大公眾的利益。一些合法的組織也從事或者變相從事非法吸收公眾存款的活動，如各類基金會、互助會、儲金會、資金服務(wù)部、股金服務(wù)部、結(jié)算中心、投資公司等。本報記者曾于2007年2月15日專程奔赴浙江東陽進行實地調(diào)查。2007年7月11日，登封市嵩陽辦事處居民王某到登封市公安局報案，稱2007年6月，王勝利、王紅莉采用一房多賣的手段，詐騙其現(xiàn)金96萬元。湘西集資事件發(fā)生后，湖南省紀委組織專案組赴湘西，對涉案的黨政機關(guān)及企事業(yè)單位干部展開調(diào)查。昨天，記者從溫州市平陽縣人民法院了解到，雖然看起來從金額上和上面兩起大案沒法相提并論，但是隱藏在背后的案情卻讓人不能不深思。此外，周某還每年帶一些借款“大客戶”等人到徐某家拜年，促進其他人更加相信他生意做得很大。經(jīng)查，這名婦女姓姚，今年62歲，生前性格外向，交際廣泛。本罪的行為方式主要表現(xiàn)為以下三大類：以不法提高存款利率的方式吸收存款，擾亂金融秩序。此種情況下，吸收存款人為了不從帳面上反映出自己不法提高利率的違規(guī)操作情況，往往采用在存款人前來存款之際，直接從存款人交付存款的帳上為存款人劃出一筆款項、作為自己擅自抬高了的利率的息差，補償結(jié)存款人，從而在事實上抬高了存款利率，并以此高利手段來吸引存款人前來自己所在銀行或金融單位存款。有的金融機構(gòu)由于工作失誤造成利率提高而吸收了大量公眾存款，由于利率不是該金融機構(gòu)故意抬高，非法吸收公眾存款不屬于其故意實施，因此不構(gòu)成本罪。這是因為，本罪的行為要件不僅僅是非法吸收存款，而且須有較為嚴重的“擾亂金融秩序”的行為。前者包括用欺騙方法吸收公眾存款，還包括利用強迫、利誘等其他方法吸收公眾存款；后者只表現(xiàn)為以虛構(gòu)事實或隱瞞真相的欺騙方法獲得財物。財產(chǎn)和經(jīng)濟犯罪都應(yīng)以其實際獲取的數(shù)額作為定罪量刑的標準。被告人某某歸案后認罪態(tài)度好，當庭也積極悔罪，系初犯。七、建議對被告人某某適用緩刑。[司法解釋］最高人民法院《全國法院審理全同犯罪案件工作座談會紀要》（2001．l．21 法［2001］8號）為正確執(zhí)行刑法，在其他有關(guān)的司法解釋出臺之前，對假幣犯罪以外的破壞金融管理秩序犯罪的數(shù)額和情節(jié)，可參照以下標準掌握： 關(guān)于非法吸收公眾存款罪。[相關(guān)法律、法規(guī)］ 《商業(yè)銀行法》第七十九條第一款 未經(jīng)中國人民銀行批準，擅自設(shè)立商業(yè)銀行，或者非法吸收公眾存款、變相吸收公眾存款的，依法追究刑事責任；并由中國人民銀行予以取締。據(jù)此，被告人某某的刑期應(yīng)為27個月（44個月17個月=27個月）——即為2年零3個月。依據(jù)我國刑法第27條規(guī)定，“在共同犯罪中起次要或輔助作用的，是從犯；對于從犯，應(yīng)當從輕、減輕處罰或者免除處罰”。公訴方認定被告人某某在本案中兩次共吸收公眾存款合計760萬元，而在案的被告人及證人均證明實際吸收數(shù)額遠低于這個數(shù)字，造成這種差別的主要原因是：因為第一次非法集資480元和第二次非法集資280萬元時，每個存款戶在交款的當日就在本金中扣除了最低12%不等的當年利息，存款戶實際交款額最高大約是88%。如行為人在法律、法規(guī)允許的幅度內(nèi)提高利率吸收公眾存款的，不能認為構(gòu)成犯罪。因為，非法吸收存款的實質(zhì)在于以賄賂的方式不法吸收存款，而根據(jù)本法第393條規(guī)定，因被勒索而被迫行賄者，只有在“沒有獲得不正當利益”的條件下，才不構(gòu)成行賄罪。依本條第2款的規(guī)定，單位也可以成為本罪的主體。“體外循壞”又稱“繞規(guī)?！保ǔＶ纲J方銀行或其他金融機構(gòu)未在上級行規(guī)定的放貸規(guī)模內(nèi)放貸，而以帳外吸收存款、帳外發(fā)放貸款的違規(guī)操作法存貸。本罪的犯罪對象是公眾存款。涉嫌詐騙和非法集資２０００多萬 一婦女自殺身亡中國贛州網(wǎng)2008年7月25日涉嫌詐騙和非法集資2000多萬元無力償還 虔城一名六旬婦女跳樓自殺身亡7月22日凌晨3時30分，一名六旬婦女從贛州市青年路一宿舍樓4樓跳樓自殺身亡。據(jù)調(diào)查，到去年9月26日為止，并將其用于還本付息、期貨投資及個人揮霍。如姚某的兩個女兒所在單位稅務(wù)局和郵電局集資金額巨大。湘西非法集資案來源：南方都市報20081104近年來，湘西州多家企業(yè)長期以承諾高息回報為誘餌吸納民間資金，涉及集資戶數(shù)萬戶，吸收資金100余億元，大量政府官員參與集資。2007年7月初，張寶霞、高春影在得知安徽省萬物春科技開發(fā)有限公司多名高管被刑拘后，攜款潛逃，后被抓獲。第二篇：非法集資非法吸收公眾存款案例浙江女富豪吳英因非法吸收公眾存款被公訴來源： 北青網(wǎng) 2008224本報訊 前年年底爆發(fā)并備受關(guān)注的浙江女“富豪”吳英合同詐騙、非法吸收公眾存款案已經(jīng)于近日審查終結(jié)，2008年2月21日，浙江東陽市人民檢察院以吳英等8人涉嫌非法吸收公眾存款罪向市人民法院提起公訴，并依法追訴本色控股集團有限公司。其中第（一）項將帳外資金用于非法拆借、發(fā)放貸款時才構(gòu)成用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款罪，后幾項行為行政法規(guī)中也沒有被規(guī)定為犯罪，不宜作為犯罪。但從孫大午案件分析，法院在審理此類案件過程中，逐步朝著“無罪推定”、“疑罪從無”的觀念發(fā)展，從而顯見中國審判制度在不斷進步。這對許多大、中、小型企業(yè)來說，應(yīng)當是一件好事，它彌補了銀行無力貸款的缺陷，激活了市場經(jīng)濟，促進了國民經(jīng)濟的發(fā)展?！度【嗈k法》規(guī)定，非法吸收公眾存款行為是指未經(jīng)中國人民銀行批準，向社會不特定對象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動；變相吸收公眾存款是指未經(jīng)中國人民銀行批準，不以吸收公眾存款的名義，向社會不特定對象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動。概念不清如何界定非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款行為，刑法并未明確規(guī)定，也沒有相應(yīng)的司法解釋。法院在受理此類案件時，經(jīng)審查符合《民事訴訟法》第108條起訴的法定條件，便可依法審理并作出裁判。由此可見，刑法第176條對社會危害性定性不夠準確。如果行為屬金融業(yè)務(wù)活動，而對象又為特定少數(shù)人，則可以依刑法的“但書”出罪。但行為人不能有非法占有的目的。隨后，張寶霞、高春影以安徽省萬物春科技開發(fā)有限公司九江分公司的名義開展聯(lián)合養(yǎng)殖梅花鹿等業(yè)務(wù)，以年利潤高達30%以上作為誘餌，非法吸收公眾存款。為達到非法吸收公眾存款的目的，2006年5月，王勝利注冊成立鄭州勝利房地產(chǎn)公司，因缺乏注冊資金，王勝利要求注冊會計陳某負責辦理相關(guān)驗資事宜。非法集資年活期利率1520％，定期利率2530％不等，且存期可長可短，所得利息可取可存。當月24日，一個曾介紹朋友借款2000萬元的受害人，要求提前還錢，周某一再推托。法官對記者表示，目前想要鑒別假投資越來越難，一是市民的求富心理很強。從事吸收存款業(yè)務(wù)的金融機構(gòu)在開展業(yè)務(wù)時，不僅應(yīng)當遵循平等、自愿、公平和誠實信用原則，遵守法律、行政法規(guī)的有關(guān)規(guī)定，不損害國家利益、社會公共利益；同時，還應(yīng)當遵守公平競爭的原則，不得從事不正當競爭。所謂變相提高存款利率，是指吸收存款人雖未在開付出去的存單上直接提高存款利率，但卻通過存款之際先行扣付、或允諾事后一次性地給付或許以其他物質(zhì)、經(jīng)濟利益好處的方式來招攬存款，以使存款方在事實上獲得相當于提高存款利率的“實惠”后，欣然“樂于存款”于該吸收人所在銀行或其他金融機構(gòu)。本罪是行為犯，行為人只要實施了非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的行為，即便構(gòu)成本罪既遂。對此三種定性方式，我們認為按第三種方式，定性較為合理合法。如果不是出于故意實施的，不構(gòu)成犯罪。第四篇：非法吸收公眾存款辯護詞辯 護 詞尊敬的審判長、審判員：陜西華寶卓律師事務(wù)所接受被告人某某家屬的委托，指派我出庭擔任被告人某某涉嫌非法吸收公眾存款案的一審辯護人。四、被告人某某是屬于從犯，理應(yīng)從輕或減輕處罰。第15條：（1）積極退贓和賠償全部經(jīng)濟損失的，基準刑在3年以上10年以下的，可以減少基準刑的20%，部分退贓的可以減少基準刑的10%。鑒于本案的犯罪事實和犯罪情節(jié)，辯護人建議合議庭對被告人某某判處2年有期徒刑并宣告緩刑。個人非法吸收或者變相吸收公眾存款100萬元以上，單位非法吸收或者變相吸收公眾存款