【正文】 限制，不會愿意過分冒險。這些金融機構均由政府設立，并且程度不同地依靠政府資金來扶持中小企業(yè)的發(fā)展。，規(guī)范其職責范圍、資金來源、動作方式等，使中小企業(yè)信用擔保機構的經(jīng)營運作具有法律規(guī)范和法律保證。第五篇：我國中小企業(yè)融資難淺析中小企業(yè)融資難問題淺析會計0803班魏奕飛0202080330摘要：中小企業(yè)“融資難”是當前我國市場經(jīng)濟發(fā)展過程中面臨的一個“瓶頸”問題。 融資途徑的匱乏中小企業(yè)融資途徑十分匱乏。許多學者認為我國中小企業(yè)融資難現(xiàn)象比其他國家嚴重，除了信息不對稱外，顯然有與國情密切相關的因素(資本市場、治理結構、融資效率等)存在。中小企業(yè)融資難是客觀存在的事實，是制約企業(yè)發(fā)展的瓶頸，解決中小企業(yè)融資難的問題，為各級和各界人士所普遍關注。研究表明：由于中小企業(yè)的勞動密集型特征，在發(fā)展中出于成本比較優(yōu)勢原則，應該適當多使用人力以達到充分利用資金。（2）建立和完善中小企業(yè)融資的信用擔保體系。管理部門的職能是通過制定經(jīng)濟政策、法規(guī)，來規(guī)范、管理市場的行為，優(yōu)化市場結構，促進經(jīng)濟的可持續(xù)發(fā)展。民間融資主要包括民間借貸、集資、互助會和農(nóng)村合作基金會。與此同時，卻有不少中小企業(yè)成立不久就沒落了，也有一些中小企業(yè)雖然一時金榜題名，但并未擺脫曇花一現(xiàn)的殘酷競爭；還有為數(shù)不少的中小企業(yè)在市場競爭的夾縫中慘淡運行。在中小企業(yè)融入的資金中，絕大部分來源于金融融資和股票市場的風險投資，而我國股票市場起步較晚，風險投資很難為中小企業(yè)融資做出貢獻，所以創(chuàng)建良好的融資環(huán)境是解決我國中小企業(yè)融資問題的首要問題。對中小企業(yè)給予資金扶持，以扶持高新技術中小企業(yè)、風險經(jīng)營中小企業(yè)、出口型中小企業(yè)等，并從戰(zhàn)略的角度，從整體上增強中小企業(yè)素質出發(fā)，制定并實施相應的中小企業(yè)資金扶持計劃。而我國融資市場可謂是過剩與短缺并存，一方面金融機構和投資公司有大量資金沒有投向；另一方面中小企業(yè)卻又無法獲得這部分資金。資金的安全性、流動性、贏利性是銀行貸款的基本要求，而中小企業(yè)存在過高的經(jīng)營風險，使得銀行加強對企業(yè)的貸款支持存在天然的困難。第五種向銀行貸款為間接融資，理論上講應成為企業(yè)主要的融資渠道，但現(xiàn)實生活中難度相當大。此外，政府還應鼓勵設立支持中小企業(yè)發(fā)展的風險投資基金，多渠道﹑多形式擴大中小企業(yè)直接融資的范圍。建議政府適當開辦中小企業(yè)股票小盤交易，允許有條件的中小企業(yè)發(fā)行地方企業(yè)股票，并允許在地方小盤上市交易。我國中小企業(yè)融資難主要體現(xiàn)在以下幾個方面：一是企業(yè)自身信用缺失、企業(yè)整體信譽不佳；二是融資方式比較單一，缺乏直接的市場融資渠道，據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)融資總量中主要依靠商業(yè)銀行貸款和民間借貸的融資方式占到了50%以上；三是借貸期限較短且數(shù)目普遍不大，主要是用來解決臨時性的流動資金，很少用于項目的開發(fā)和擴大再生產(chǎn)等方面；另外現(xiàn)在整個社會包括許多商業(yè)銀行信貸觀念還跟不上形勢發(fā)展的需要，對中小企業(yè)缺乏必要的了解和足夠的重視，普遍認為將資金投向中小企業(yè)風險高、成本高、工作量大且收效不大。（二）轉變國有商業(yè)銀行經(jīng)營觀念和經(jīng)營方式，改進中小企業(yè)融資服務對于進入成熟期的廣大中小企業(yè)來說，最為關注和期盼的莫過于能夠及時獲得銀行貸款。由于銀行對其缺乏足夠的信心，為保證信貸資金的安全，降低成本和提高經(jīng)濟效益，銀行不愿冒險向中小企業(yè)發(fā)放貸款。以私營企業(yè)為例，目前平均每戶注冊資本才100 多萬元。如何改變資源配置的不平等，擴大中小企業(yè)的融資，完善金融融資渠道和體系建設是目前我國經(jīng)濟體制改革急需解決的問題。商業(yè)銀行也應充分重視與中小企業(yè)的合作項目，不斷完善現(xiàn)行的信貸風險評估體系，科學合理的評估中小企業(yè)的信貸風險。（二）基準利率加點模式該模式公式為：貸款利率=優(yōu)惠利率（或基準利率）*[1+系數(shù)（即風險加點）]。社會信用體系的缺乏，致使銀行和企業(yè)處于信息不對稱狀態(tài)，一方面，銀行找不到一個標準來評價企業(yè)信用情況，不敢貿(mào)然對中小企業(yè)提供貸款。商業(yè)銀行從自身控制經(jīng)營風險的角度，一般都會要求中小企業(yè)采取抵押或擔保方式進行融資。近幾年，中小企業(yè)總產(chǎn)值和實現(xiàn)利稅分別已占全國的60%和40%，而在出口方面，中小企業(yè)也已達到全國出口總額的60%。另外，現(xiàn)在我國極為缺少切實面向中小企業(yè)服務的金融機構。（2)中小企業(yè)信用較低，抵押品或擔保不足由于中小企業(yè)的資產(chǎn)規(guī)模和生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模都比較小，利潤回報率也比較低，從而使得其抵抗風險的能力差，直接導致中小企業(yè)償還貸款的能力較容易受到削弱，中小企業(yè)出現(xiàn)倒閉的幾率較高。三、中小企業(yè)貸款利率的定價——當前商業(yè)銀行貸款定價理論述評（一）成本加成模式該模式的公式為：預定利差水平=[目標利差收益/貸款總額—（貸款收入—借入資金成本）/貸款總額]*100%。中小企業(yè)要注重健全規(guī)范財務制度，提高自身的信用水平，增強信譽，創(chuàng)造良好的貸款條件，以爭取更多的融資機會。（1）制定多套標準大力發(fā)展二板、三板市場，加快創(chuàng)業(yè)板市場發(fā)展，對不同的企業(yè)設定不同標準。這表明，相比于銀行貸款發(fā)行股票或債券等外源性融資來說，內(nèi)源融資仍然是我國中小企業(yè)的首選融資方式。（一）企業(yè)自身方面，許多中小企業(yè)尚未建立起現(xiàn)代企業(yè)制度，財務管理和經(jīng)營管理不規(guī)范。用人方面任人唯親，家庭成員占據(jù)重要的管理崗位，決策上獨斷專行。但是，我國中小企業(yè)在發(fā)展中還面臨著許多問題，其中突出的是融資問題發(fā)表論文。（二）金融機制層面，消除金融抑制金融機構（主要是銀行）要進一步將已出臺的支持中小企業(yè)的一系列優(yōu)惠扶持政策落到實處，另外還要加快金融創(chuàng)新發(fā)表論文。目前金融論文，除開大型企業(yè)，我國政府對中小企業(yè)提供貸款就大多局限于少數(shù)“特”、“優(yōu)”企業(yè)，但是非“特”、非“優(yōu)”企業(yè)卻畢竟占現(xiàn)實多數(shù)，他們才是真正缺乏資金，需大力進行金融扶持的對象發(fā)表論文。中小企業(yè)的融資有五個渠道可供選擇，一是在資本市場直接融資，二是獲得風險投資基金支持，三是私募方式，四是商業(yè)信用，五是向銀行貸款。三、我國中小企業(yè)融資難的主要原因分析大部分中小企業(yè)分布廣泛，規(guī)模小且成立時間短，抗風險能力差，不能提供銀行貸款所需的抵押擔保條件；企業(yè)財務管理不規(guī)范，缺乏可信度；自有資金不足，貸款的風險化解和補償能力較弱，增加了銀行貸前審查、貸后檢查監(jiān)督的難度,與銀行執(zhí)行的貸款條件差距較大。一些城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用社加大了對中小企業(yè)的信貸投入，但受資金和資產(chǎn)負債比例管理的約束，進一步支持的能力受到抑制。其次，各級政府要成立中小企業(yè)輔導中心，對中小企業(yè)的技術開發(fā)、生產(chǎn)管理、市場營銷、融資理財?shù)确矫孢M行輔導。從此意義上分析，如何解決好中小企業(yè)融資難的問題，對促進我國經(jīng)濟健康快速增長，保持經(jīng)濟格局的多樣性和豐富性，提供更多的就業(yè)機會等方面，具有重大的政治、經(jīng)濟和社會意義。在信貸管理體制和監(jiān)督機制上，國有商業(yè)銀行對貸款審批權限是像嚴格的分級管理，審批環(huán)節(jié)過多，手續(xù)比較復雜，與中小企業(yè)本身特點不符。同時，從金融機構的角度看，總體信用狀況較差，特別是一些企業(yè)信用觀念淡薄，惡意逃債、廢債、賴債，嚴重損害了中小企業(yè)的形象。：（1）作為銀行，要改善金融服務，積極開展金融創(chuàng)新?？傊?，要改善我國中小企業(yè)的融資現(xiàn)狀，政府和每個國有銀行必須拋棄傳統(tǒng)落后的思想，轉變觀念構建起保障中小企業(yè)合法權益的法律體系，為中小企業(yè)的發(fā)展構建完善的交易平臺，有這樣才能促進我國中小企業(yè)的和諧穩(wěn)定發(fā)展。一要拓寬融資渠道，充分利用風險投資資金、增加合伙人或投資人、擔保或貸款等方式籌集資金。許多中小企業(yè)在用人方面任人唯親，具有明顯的家族特色，重要的管理崗位都有家族成員擔任。根據(jù)有關規(guī)定，企業(yè)發(fā)行債券的條件是：股份有限公司的凈資產(chǎn)不低于3000萬元，有限責任公司的凈資產(chǎn)不低于6000萬元。本文首先介紹了中小企業(yè)的融資難的表現(xiàn)，并從內(nèi)外兩方面分析為什么會出現(xiàn)融資難的原因，并針對問題提出了相應的解決措施，希望能夠改善中小企業(yè)的融資環(huán)境。因此，應立法改變中小企業(yè)以往概念模糊的提法，明確中小企業(yè)的范圍，打破所有制界限，制定中小企業(yè)金融機構設立、運作和融資管理等相關條例。四、解決我國中小企業(yè)融資難問題的對策（一）加強政府行為的公正性和規(guī)范性建設。在國外，風險投資與資本市場的股權交易成為其必然的選擇，在市場化融資上提供風險投資渠道，方便中小企業(yè)面向市場融資，但這需要健全的資本市場。有關調查表明，全國地下信貸的規(guī)模在7400億一8300億元之間，接近國家金融機構業(yè)務規(guī)模的30%。據(jù)統(tǒng)計，中小企業(yè)的數(shù)量占到我國工商系統(tǒng)注冊企業(yè)數(shù)量的99%以上；每年中小企業(yè)所創(chuàng)造的工業(yè)產(chǎn)值大約占全國總產(chǎn)值的60%，實現(xiàn)的利稅占全部利稅收40%左右。（三）政府層面要加強中小企業(yè)經(jīng)營和融資的法律法規(guī)建設金融論文，改善企業(yè)融資環(huán)境，為中小企業(yè)的發(fā)展提供基本的制度保障。為此，每一個中小企業(yè)要像經(jīng)營自己的產(chǎn)品一樣維護和提高自身信譽。只有這樣，我國中小企業(yè)才能獲得長遠的發(fā)展，我國經(jīng)濟才能日益強大[參考文獻][1]楊令芝,、問題與創(chuàng)新[J].特區(qū)經(jīng)濟，2007（4）[2][J].南方金融,2007（4）.[3]，2008（4）[4]顧麗文,第三篇：淺論我國中小企業(yè)融資難問題淺論我國中小企業(yè)融資難問題_金融論文時間：20130612 09:05:29作者：佚名論文導讀:：隨著市場經(jīng)濟的日趨完善和市場競爭的不斷加劇，中小企業(yè)由于自身條件的限制，則面臨著很多的競爭壓力。此外大多數(shù)中小企業(yè)處于競爭性領域所面臨的經(jīng)營風險和淘汰率高，融資風險大，投資回報相對較低。（三）在外資融資的直接融資方面，證券市場準入門檻高目前，我國資本市場還很不完善，大部分企業(yè)尤其是中小企業(yè)難以通過直接融資渠道來獲得資金，從股權融資來看，作為企業(yè)發(fā)行股票上市的唯一市場，滬深交易所設置了很高的門檻，絕非一般中小企業(yè)能問津。從融資主體角度，可將企業(yè)融資方式分為外源融資和內(nèi)源融資。為了使中小金融機構更好地為中小企業(yè)服務，應做好以下工作:（1)調整中小金融機構的產(chǎn)權結構和制度，建立規(guī)范的公司管理模式。四、對策及建議重視企業(yè)內(nèi)部管理，實現(xiàn)內(nèi)部資金良性循環(huán)，提高信用水平解決中小企業(yè)融資難問題的