【正文】 分題號: 6 本題分數(shù): 分關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部控制的主要原則，下面的論述中，正確的是（）。A、董事會 B、監(jiān)事會 C、高級管理層D、銀行內(nèi)部的各個部門及其人員 答案要點： 標(biāo)準(zhǔn)答案：D 您的答案： 本題得分：0 分 題號: 19 本題分數(shù): 分（）對金融機構(gòu)的一般事務(wù)及會計事務(wù)進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機 構(gòu)，對股東大會負責(zé)。A．個人因素 B．資本充足性 C．管理水平D．流動性3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所關(guān)注的因素是()。％ ％ ％ ％％的貸款投向鋼鐵行業(yè)，同時超過50％的利潤來自鋼鐵行業(yè)，當(dāng)前鋼鐵行業(yè)市場較好，因此鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平。 （）。（），風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。該方法體系包括資本充足性、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利性、流動性、市場風(fēng)險敏感度六大要素評級和一個綜合評級?！附馕觥巩?dāng)久期缺口為負值時，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。這種情況極少發(fā)生。按是否能夠量化可以將風(fēng)險劃分為可量化風(fēng)險和不可量化風(fēng)險。沒有風(fēng)險就沒有收益，規(guī)避風(fēng)險的同時自然也失去了在這一業(yè)務(wù)領(lǐng)域獲得收益的機會和可能。舒爾茨、羅伯特。，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資金，不正確的是（）。 （）。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（）。（）。流動性風(fēng)險包括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負債流動性風(fēng)險，故B選項說法正確?！附馕觥菇^對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。二、不定項選擇題「解析」識記并理解。「解析」國家風(fēng)險的基本特征有兩個：一是國家風(fēng)險發(fā)生在國際經(jīng)濟金融活動中，在同一個國家范圍內(nèi)的經(jīng)濟金融活動不存在國家風(fēng)險；二是在國際經(jīng)濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風(fēng)險所帶來的損失?！附馕觥谷骘L(fēng)險管理體系已經(jīng)成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最重要方式?！附馕觥癸L(fēng)險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險敏感性狀況等。=預(yù)期損失247。 Metrics模型 Portfolio View模型 Risk+模型 ？（）／貸款率 ，在風(fēng)險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應(yīng)當(dāng)具備哪些特征？（） （）。（）。「解析」對數(shù)收益率是兩個時期資產(chǎn)價值取對數(shù)后的差額，該資產(chǎn)的對數(shù)收益率=lnl50——lnl00=「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當(dāng)缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價。「解析」商業(yè)銀行風(fēng)險管理的方法有風(fēng)險分散、風(fēng)險對沖、風(fēng)險轉(zhuǎn)移、風(fēng)險規(guī)避和風(fēng)險補償，其中后三種主要針對不可管理風(fēng)險。原有貸款和其他信用風(fēng)險暴露的任何展期都應(yīng)作為一個新的信用決策，需要經(jīng)過正常的審批程序，故C選項說法正確。「解析」即期不是衍生工具。A、法律風(fēng)險B、政策風(fēng)險C、操作風(fēng)險D、策略風(fēng)險標(biāo)準(zhǔn)答案：業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)是全面的，而非集中于同一業(yè)務(wù)，其原因是()?！附馕觥垢咝５墓潭ㄙY產(chǎn)投資規(guī)模大，資產(chǎn)負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務(wù)制度不健全等問題，存在嚴重的信用風(fēng)險?！附馕觥官J款轉(zhuǎn)讓的主要目的是為了分散風(fēng)險、增加收益、實現(xiàn)資產(chǎn)多元化、提高經(jīng)濟資本配置效率?！附馕觥癸L(fēng)險信貸資產(chǎn)的預(yù)期損失=3005％（120％。馬柯維茨于l952年發(fā)表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著。（）。 （）。風(fēng)險管理就越容易 ，風(fēng)險管理就越復(fù)雜，難度就越大 ，則會有效減少風(fēng)險因素？（） Metrics Metrics模型認為債務(wù)人的信用風(fēng)險狀況用債務(wù)人的（）表示?！附馕觥雇ㄟ^加強內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠被防止和控制?！附馕觥箵p失是一個事后概念，而風(fēng)險是一個事前概念?！附馕觥惯`約風(fēng)險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風(fēng)險具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征。（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+ X市場風(fēng)險資本要求）。經(jīng)濟資本（或非預(yù)期損失）。信用風(fēng)險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內(nèi)業(yè)務(wù)中，也存在于信用擔(dān)保、貸款承諾等表外業(yè)務(wù)中，還存在于衍生產(chǎn)品交易中，故B選項說法不正確。（），而且是經(jīng)營風(fēng)險的經(jīng)營機構(gòu)。 、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法 ，市場風(fēng)險具有（）特點。（信用風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)+市場風(fēng)險資本要求）19.（）是商業(yè)銀行在經(jīng)營管理活動中逐步形成的風(fēng)險管哩理念、哲學(xué)和價值觀，通過商業(yè)銀行的風(fēng)險管理戰(zhàn)略、風(fēng)險管理制度以及廣大員工的風(fēng)險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。收益 =（預(yù)期損失一非預(yù)期損失）247。經(jīng)濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金。「解析」商業(yè)銀行風(fēng)險管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段、負債風(fēng)險管理模式階段、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段、全面風(fēng)險管理模式?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風(fēng)險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系、建立高風(fēng)險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風(fēng)險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（），因此必須保持長期圍定不變。（）。，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 ，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 ，銀行凈值不受利率風(fēng)險的影響 ，銀行對利率的變化越敏感 ，銀行的利率風(fēng)險暴露量越大 （）。A.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》B.《關(guān)于下發(fā)商業(yè)銀行市場風(fēng)險資本要求計算表、計算說明的通知》 C.《商業(yè)銀行市場風(fēng)險管理指引》 D.《會計準(zhǔn)則第39號》：日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，澳元空頭20，則總外匯敞口頭寸是（）。錯對答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：錯您的答案：本題得分：0 分題號: 31 本題分數(shù): 分實施風(fēng)險管理是有成本的，風(fēng)險管理體系并不是越復(fù)雜越好。A、故障樹法B、VaRC、專家預(yù)測法D、流程圖分析法答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：B您的答案：本題得分：0 分題號: 16 本題分數(shù): 分商業(yè)銀行可以采取的風(fēng)險計量方法不包括（）。A、股東大會B、董事會C、監(jiān)事會D、高層管理者答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：B您的答案：本題得分：0 分題號: 3 本題分數(shù): 分商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行分散型風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)的缺點分析中，錯誤的是（）。A、分析借款人和抵質(zhì)押品價值在假定條件下可能的變動情況B、根據(jù)分析結(jié)果計算借款人違約概率和銀行的違約損失C、設(shè)定情景假設(shè)D、根據(jù)客戶經(jīng)理的分析結(jié)果匯總估算銀行總體損失53將固定收益證券和總收益互換、信用違約互換、信用價差遠期合約或期權(quán)組合形成的信用聯(lián)動票據(jù)是（C）。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質(zhì)和市場的地域分布來審查對各種融資來源的依賴程度。A、區(qū)域風(fēng)險B、行業(yè)風(fēng)險C、管理層風(fēng)險D、產(chǎn)品風(fēng)險20商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應(yīng)注意的問題有（BCE）。A、金融頭寸B、金融工具C、金融工具和商品頭寸D、商品頭寸3巴塞爾委員會根據(jù)英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風(fēng)險管理協(xié)會及普華永道咨詢公司的意見，將操作風(fēng)險定義為（B）A、操作過程中產(chǎn)生的不確定性，并且人們不能精確預(yù)測這種不確定性的分布 B、由不完善或有問題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險 C、商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或為客戶提供其他服務(wù)時，面對的意外情況 D、由于市場競爭等原因，銀行業(yè)務(wù)量變動所帶來的風(fēng)險4核心雇員流失引發(fā)的風(fēng)險屬于人員因素引起的操作風(fēng)險，它體現(xiàn)為對關(guān)鍵人員依賴的風(fēng)險，下列哪一項不是這種風(fēng)險的表現(xiàn)？（C）A、缺乏足夠的后援/替代人員 B、相關(guān)信息缺乏共享和文檔記錄 C、雇員福利支出增加 D、缺乏崗位輪換機制5失職違規(guī)引發(fā)的操作風(fēng)險是指商業(yè)銀行內(nèi)部員工因過失沒有按照雇傭合同、內(nèi)部員工守則、相關(guān)業(yè)務(wù)及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務(wù)造成的風(fēng)險。A、最高債務(wù)承受能力 B、最低債務(wù)承受能力 C、平均債務(wù)承受能力 D、以上均不對14在對企業(yè)進行現(xiàn)金流分析中，對于不同類型的貸款、不同發(fā)展階段的借款人，分析起點和考慮的程度是不同的。A、董事會B、高級管理層C、監(jiān)事會D、法律風(fēng)險管理部門 32法律風(fēng)險的特征包括（D）。A、借款者信用狀況的數(shù)據(jù)B、違約風(fēng)險暴露的數(shù)據(jù)C、擔(dān)保品價值的數(shù)據(jù)D、部門成本的數(shù)據(jù)46在授權(quán)管理中，如果由自動化系統(tǒng)來計算與風(fēng)險相一致的信貸條件時，有權(quán)單獨設(shè)立信貸條件的是（A）。A、債務(wù)人資本實力B、債務(wù)人還款能力C、信貸專家的主觀估計D、貸款抵押品62商業(yè)銀行限額管理對控制其各種業(yè)務(wù)活動的風(fēng)險是很有必要的，以下有關(guān)限額管理的說法，不正確的是（C）。A、董事會B、股東大會C、董事會和高級管理層D、董事會、監(jiān)事會和高級管理層答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：C您的答案：本題得分：0 分題號: 10 本題分數(shù): 分商業(yè)銀行的風(fēng)險管理部門結(jié)構(gòu)通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行集中型的風(fēng)險管理部門設(shè)置的說法中，錯誤的是（）。答案要點：標(biāo)準(zhǔn)答案：BCE您的答案：本題得分：0 分題號: 24 本題分數(shù): 分公司董事會作為風(fēng)險管理的一個組織機構(gòu)，其職責(zé)和要求主要體現(xiàn)在下列那幾個方面。，從類型上劃分，風(fēng)險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內(nèi)容中屬于綜合報告的是（）。 （）。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經(jīng)營原則，實行（）。（），貸款增加意味著融資缺口減少?！附馕觥箷嬞Y本是賬面資本，故B選項說法不正確?！附馕?50％的貸款投向鋼鐵行業(yè)說明該銀行的貸款投向行業(yè)集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業(yè)，鋼鐵行業(yè)市場較好，鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平說明雖然當(dāng)前盈利高，但鋼鐵行業(yè)屬于周期性較強的行業(yè)，綜合考慮，此貸款可能存在相關(guān)風(fēng)險?！附馕觥共僮黠L(fēng)險的表現(xiàn)形式有：內(nèi)部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產(chǎn)品及業(yè)務(wù)做法，實物資產(chǎn)損壞，業(yè)務(wù)中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等。「解析」違約概率是事前檢驗的結(jié)果。「解析」通過加強內(nèi)部管理能夠有效防范操作風(fēng)險，但并非所有的操作風(fēng)險事件都能夠被院止和控制。、社會風(fēng)險和經(jīng)濟風(fēng)險 ，個人不會遭受到國家風(fēng)險所帶來的損失，它超出了債務(wù)人的控制范圍 （）敏感性分析方法。它以l988年資本協(xié)議為基礎(chǔ)，按照審慎的原則確定了商業(yè)銀行資本充足率計算方法。對銀行機構(gòu)風(fēng)險狀況的監(jiān)管具體包括（）。（），而風(fēng)險是一個事前概念。（）?！附馕觥谷笨诜治龊途闷诜治霾捎玫亩际抢拭舾行苑治龇椒ǎ蔄選項符合題意。以監(jiān)管資本為基礎(chǔ)計算的資本充足率，是監(jiān)管當(dāng)局限制商業(yè)銀行過度風(fēng)險承擔(dān)行為、保障市場穩(wěn)定運行的重要：工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構(gòu)合并資產(chǎn)負債表中資產(chǎn)減去負債后的所有者權(quán)益，包括實收資本或普通股、優(yōu)先股等。「解析」監(jiān)管部門對內(nèi)部控制評價的內(nèi)容主要包括：建立銀行風(fēng)險的識別、評價和預(yù)警機制，建立風(fēng)險評價的指標(biāo)體系、建立高風(fēng)險銀行業(yè)金融機構(gòu)的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業(yè)金融機構(gòu)市場退出機制及金融安全網(wǎng)?！附馕觥股虡I(yè)銀行風(fēng)險管理理論的管理模式包括：資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段、負債風(fēng)險管理模式階段、資產(chǎn)負債風(fēng)險管理模式階段、全面風(fēng)險管理模式?！附馕觥箤ι虡I(yè)銀行進行風(fēng)險管理是全部部門的責(zé)任。 ，商業(yè)銀行的操作風(fēng)險具有（）。為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金，為了應(yīng)對未來一定期限內(nèi)信用風(fēng)險資產(chǎn)的非預(yù)期損失和預(yù)期損失而應(yīng)該持有的資本金 ，置信水平為95％的情況下，若所計算的風(fēng)險價值為3萬元，則表明該銀行的資產(chǎn)組合（）。（）、負債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。（），增加單家銀行的競爭聯(lián)力，從而使得銀行提高自身的經(jīng)營管理水平，有效控制風(fēng)險?！附馕觥箟毫y試（stresstesting）估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失。③由于房產(chǎn)價值下跌而導(dǎo)致超額押值不足的風(fēng)險?！附馕觥估斫膺h期利率計算方式?！附馕觥股虡I(yè)銀行必須將操作風(fēng)險的評估系統(tǒng)整合到日常風(fēng)險管理流程中是操作風(fēng)險高級計量法的定性標(biāo)準(zhǔn)?！附馕觥钩袚?dān)過多的信用風(fēng)險會增加流動性風(fēng)險。三、判斷題「解析」損失反映的是風(fēng)險時間發(fā)生后所造成的實際成果，風(fēng)險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展?fàn)罱?，「解析」資產(chǎn)負債風(fēng)險管理理論重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負債業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)分散，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制?！附馕觥筀PMG風(fēng)險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限1年的零息國債的收益率?！附馕觥诡A(yù)期損失率=預(yù)期損失247。（）。（）。 二、不定項選擇題 （）。 （）兩個方面。風(fēng)險管理委員會負責(zé)擬訂具體的風(fēng)險管理政策和指導(dǎo)原則。例如，按風(fēng)險事故可以將風(fēng)險劃分為經(jīng)濟風(fēng)險、政治風(fēng)險、社會風(fēng)險、自然風(fēng)險和技術(shù)風(fēng)險。當(dāng)久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強?！附馕觥关搨L(fēng)險管理模式階段，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業(yè)銀行流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確?！附馕觥箤τ谟上嗷オ毩⒌亩喾N資產(chǎn)組成的資產(chǎn)組合，只要組成資產(chǎn)的個數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風(fēng)險就可以通過分散化的投資完全消除，而系統(tǒng)性風(fēng)險無法通過分散化投資來消除，故A選項說法不正確。（）、資產(chǎn)安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風(fēng)險敏感性狀況等。夏普提出的資產(chǎn)