【正文】 分題號: 6 本題分數(shù): 分關于商業(yè)銀行內部控制的主要原則，下面的論述中，正確的是（）。A、董事會 B、監(jiān)事會 C、高級管理層D、銀行內部的各個部門及其人員 答案要點： 標準答案：D 您的答案： 本題得分：0 分 題號: 19 本題分數(shù): 分（）對金融機構的一般事務及會計事務進行監(jiān)督，是商業(yè)銀行的監(jiān)督機 構，對股東大會負責。A．個人因素 B．資本充足性 C．管理水平D．流動性3．下列因素中，不是Airman的z基本模型所關注的因素是()。％ ％ ％ ％％的貸款投向鋼鐵行業(yè)，同時超過50％的利潤來自鋼鐵行業(yè)，當前鋼鐵行業(yè)市場較好，因此鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平。 （）。（），風險管理體系并不是越復雜越好。該方法體系包括資本充足性、資產質量、管理、盈利性、流動性、市場風險敏感度六大要素評級和一個綜合評級?！附馕觥巩斁闷谌笨跒樨撝禃r，市場利率上升，銀行凈值將增加；市場利率下降，銀行凈值將減少。這種情況極少發(fā)生。按是否能夠量化可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險。沒有風險就沒有收益，規(guī)避風險的同時自然也失去了在這一業(yè)務領域獲得收益的機會和可能。舒爾茨、羅伯特。，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資金，不正確的是（）。 （）。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。（）。流動性風險包括資產流動性風險和負債流動性風險，故B選項說法正確。「解析」絕對收益是對投資成果的直接衡量，反映投資行為得到的增值部分的絕對量，故A選項說法不正確。二、不定項選擇題「解析」識記并理解?！附馕觥箛绎L險的基本特征有兩個：一是國家風險發(fā)生在國際經濟金融活動中，在同一個國家范圍內的經濟金融活動不存在國家風險；二是在國際經濟金融活動中，不論是政府、商業(yè)銀行、企業(yè)，還是個人，都有可能遭受國家風險所帶來的損失?！附馕觥谷骘L險管理體系已經成為現(xiàn)代商業(yè)銀行謀求發(fā)展和保持競爭優(yōu)勢的最重要方式?！附馕觥癸L險評級的基本要素包括商業(yè)銀行的資本充足狀況、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。=預期損失247。 Metrics模型 Portfolio View模型 Risk+模型 ？（）／貸款率 ，在風險報告中，為了提高商業(yè)銀行透明度，信息應當具備哪些特征？（） （）。（）?！附馕觥箤?shù)收益率是兩個時期資產價值取對數(shù)后的差額，該資產的對數(shù)收益率=lnl50——lnl00=「解析」交易賬戶中的項目通常按市場價格計價，當缺乏可參考的市場價格時，可以按模型定價?！附馕觥股虡I(yè)銀行風險管理的方法有風險分散、風險對沖、風險轉移、風險規(guī)避和風險補償，其中后三種主要針對不可管理風險。原有貸款和其他信用風險暴露的任何展期都應作為一個新的信用決策，需要經過正常的審批程序，故C選項說法正確?！附馕觥辜雌诓皇茄苌ぞ?。A、法律風險B、政策風險C、操作風險D、策略風險標準答案：業(yè)銀行的信貸業(yè)務是全面的，而非集中于同一業(yè)務，其原因是()?！附馕觥垢咝５墓潭ㄙY產投資規(guī)模大，資產負債比例高，償債壓力大，還貸能力弱，而且普遍存在財務制度不健全等問題，存在嚴重的信用風險?！附馕觥官J款轉讓的主要目的是為了分散風險、增加收益、實現(xiàn)資產多元化、提高經濟資本配置效率?！附馕觥癸L險信貸資產的預期損失=3005％（120％。馬柯維茨于l952年發(fā)表的題為《投資組合》的文章，及其后（1959年）出版的同名專著。（）。 （）。風險管理就越容易 ，風險管理就越復雜，難度就越大 ，則會有效減少風險因素？（） Metrics Metrics模型認為債務人的信用風險狀況用債務人的（）表示?！附馕觥雇ㄟ^加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被防止和控制?！附馕觥箵p失是一個事后概念，而風險是一個事前概念?！附馕觥惯`約風險不僅僅針對企業(yè)，也針對個人，信用風險具有明顯的非系統(tǒng)性風險特征。（信用風險加權資產+ X市場風險資本要求）。經濟資本（或非預期損失）。信用風險既存在于傳統(tǒng)的貸款、債券投資等表內業(yè)務中，也存在于信用擔保、貸款承諾等表外業(yè)務中，還存在于衍生產品交易中，故B選項說法不正確。（），而且是經營風險的經營機構。 、產品及業(yè)務做法 ，市場風險具有（）特點。（信用風險加權資產+市場風險資本要求）19.（）是商業(yè)銀行在經營管理活動中逐步形成的風險管哩理念、哲學和價值觀，通過商業(yè)銀行的風險管理戰(zhàn)略、風險管理制度以及廣大員工的風險管理行為表現(xiàn)出來的一種企業(yè)文化。收益 =（預期損失一非預期損失）247。經濟資本是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產的非預期損失而應該持有的資本金?！附馕觥股虡I(yè)銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業(yè)金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業(yè)金融機構市場退出機制及金融安全網。交易賬戶記錄的是銀行為了交易或規(guī)避交易賬戶其他項目的風險而持有的可以自由交易的金融工具和商品頭寸。（），因此必須保持長期圍定不變。（）。，如果市場利率下降，銀行凈值將增加 ，如果市場利率下降，銀行凈值將減少 ，銀行凈值不受利率風險的影響 ，銀行對利率的變化越敏感 ，銀行的利率風險暴露量越大 （）。A.《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》B.《關于下發(fā)商業(yè)銀行市場風險資本要求計算表、計算說明的通知》 C.《商業(yè)銀行市場風險管理指引》 D.《會計準則第39號》：日元多頭50，歐元多頭100，英鎊多頭150，澳元空頭20，則總外匯敞口頭寸是（）。錯對答案要點：標準答案：錯您的答案：本題得分：0 分題號: 31 本題分數(shù): 分實施風險管理是有成本的，風險管理體系并不是越復雜越好。A、故障樹法B、VaRC、專家預測法D、流程圖分析法答案要點：標準答案：B您的答案：本題得分：0 分題號: 16 本題分數(shù): 分商業(yè)銀行可以采取的風險計量方法不包括（）。A、股東大會B、董事會C、監(jiān)事會D、高層管理者答案要點：標準答案：B您的答案：本題得分：0 分題號: 3 本題分數(shù): 分商業(yè)銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行分散型風險管理部門結構的缺點分析中，錯誤的是（）。A、分析借款人和抵質押品價值在假定條件下可能的變動情況B、根據(jù)分析結果計算借款人違約概率和銀行的違約損失C、設定情景假設D、根據(jù)客戶經理的分析結果匯總估算銀行總體損失53將固定收益證券和總收益互換、信用違約互換、信用價差遠期合約或期權組合形成的信用聯(lián)動票據(jù)是（C）。銀行需要按照融資工具類別、資金提供者的性質和市場的地域分布來審查對各種融資來源的依賴程度。A、區(qū)域風險B、行業(yè)風險C、管理層風險D、產品風險20商業(yè)銀行在進行集團客戶限額管理的過程中，應注意的問題有（BCE）。A、金融頭寸B、金融工具C、金融工具和商品頭寸D、商品頭寸3巴塞爾委員會根據(jù)英國銀行家協(xié)會、國際掉期和衍生品交易協(xié)會、風險管理協(xié)會及普華永道咨詢公司的意見，將操作風險定義為（B）A、操作過程中產生的不確定性，并且人們不能精確預測這種不確定性的分布 B、由不完善或有問題的內部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風險 C、商業(yè)銀行從業(yè)人員在交易或為客戶提供其他服務時，面對的意外情況 D、由于市場競爭等原因，銀行業(yè)務量變動所帶來的風險4核心雇員流失引發(fā)的風險屬于人員因素引起的操作風險，它體現(xiàn)為對關鍵人員依賴的風險，下列哪一項不是這種風險的表現(xiàn)？（C）A、缺乏足夠的后援/替代人員 B、相關信息缺乏共享和文檔記錄 C、雇員福利支出增加 D、缺乏崗位輪換機制5失職違規(guī)引發(fā)的操作風險是指商業(yè)銀行內部員工因過失沒有按照雇傭合同、內部員工守則、相關業(yè)務及管理規(guī)定操作或者辦理業(yè)務造成的風險。A、最高債務承受能力 B、最低債務承受能力 C、平均債務承受能力 D、以上均不對14在對企業(yè)進行現(xiàn)金流分析中，對于不同類型的貸款、不同發(fā)展階段的借款人，分析起點和考慮的程度是不同的。A、董事會B、高級管理層C、監(jiān)事會D、法律風險管理部門 32法律風險的特征包括（D）。A、借款者信用狀況的數(shù)據(jù)B、違約風險暴露的數(shù)據(jù)C、擔保品價值的數(shù)據(jù)D、部門成本的數(shù)據(jù)46在授權管理中，如果由自動化系統(tǒng)來計算與風險相一致的信貸條件時，有權單獨設立信貸條件的是（A）。A、債務人資本實力B、債務人還款能力C、信貸專家的主觀估計D、貸款抵押品62商業(yè)銀行限額管理對控制其各種業(yè)務活動的風險是很有必要的，以下有關限額管理的說法，不正確的是（C）。A、董事會B、股東大會C、董事會和高級管理層D、董事會、監(jiān)事會和高級管理層答案要點：標準答案：C您的答案：本題得分：0 分題號: 10 本題分數(shù): 分商業(yè)銀行的風險管理部門結構通常有分散型和集中型兩種，下列對于商業(yè)銀行集中型的風險管理部門設置的說法中，錯誤的是（）。答案要點：標準答案：BCE您的答案：本題得分：0 分題號: 24 本題分數(shù): 分公司董事會作為風險管理的一個組織機構，其職責和要求主要體現(xiàn)在下列那幾個方面。，從類型上劃分，風險報告通常分為綜合報告和專題報告，下列內容中屬于綜合報告的是（）。 （）。 17.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，實行（）。（），貸款增加意味著融資缺口減少?！附馕觥箷嬞Y本是賬面資本，故B選項說法不正確?！附馕?50％的貸款投向鋼鐵行業(yè)說明該銀行的貸款投向行業(yè)集中度過高，超過50％的利潤來自鋼鐵行業(yè)，鋼鐵行業(yè)市場較好，鋼鐵行業(yè)的不良率低于評級水平說明雖然當前盈利高，但鋼鐵行業(yè)屬于周期性較強的行業(yè)，綜合考慮，此貸款可能存在相關風險?！附馕觥共僮黠L險的表現(xiàn)形式有：內部欺詐，外部欺詐，聘用員工做法和工作場所安全性，客戶、產品及業(yè)務做法，實物資產損壞，業(yè)務中斷和系統(tǒng)失靈，交割及流程管理等?！附馕觥惯`約概率是事前檢驗的結果?！附馕觥雇ㄟ^加強內部管理能夠有效防范操作風險，但并非所有的操作風險事件都能夠被院止和控制。、社會風險和經濟風險 ，個人不會遭受到國家風險所帶來的損失，它超出了債務人的控制范圍 （）敏感性分析方法。它以l988年資本協(xié)議為基礎，按照審慎的原則確定了商業(yè)銀行資本充足率計算方法。對銀行機構風險狀況的監(jiān)管具體包括（）。（），而風險是一個事前概念。（）?！附馕觥谷笨诜治龊途闷诜治霾捎玫亩际抢拭舾行苑治龇椒ǎ蔄選項符合題意。以監(jiān)管資本為基礎計算的資本充足率，是監(jiān)管當局限制商業(yè)銀行過度風險承擔行為、保障市場穩(wěn)定運行的重要：工具會計資本也就是賬面資本，等于金融機構合并資產負債表中資產減去負債后的所有者權益，包括實收資本或普通股、優(yōu)先股等?！附馕觥贡O(jiān)管部門對內部控制評價的內容主要包括：建立銀行風險的識別、評價和預警機制，建立風險評價的指標體系、建立高風險銀行業(yè)金融機構的判斷和救助體系、建立對支付危機的處置體系、建立銀行業(yè)金融機構市場退出機制及金融安全網。「解析」商業(yè)銀行風險管理理論的管理模式包括：資產風險管理模式階段、負債風險管理模式階段、資產負債風險管理模式階段、全面風險管理模式?！附馕觥箤ι虡I(yè)銀行進行風險管理是全部部門的責任。 ，商業(yè)銀行的操作風險具有（）。為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失而應該持有的資本金，為了應對未來一定期限內信用風險資產的預期損失而應該持有的資本金，為了應對未來一定期限內信用風險資產的非預期損失和預期損失而應該持有的資本金 ，置信水平為95％的情況下，若所計算的風險價值為3萬元，則表明該銀行的資產組合（）。（）、負債業(yè)務的協(xié)調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制。（），增加單家銀行的競爭聯(lián)力，從而使得銀行提高自身的經營管理水平，有效控制風險?！附馕觥箟毫y試（stresstesting）估算小概率事件等極端不利的情況可能造成的潛在損失。③由于房產價值下跌而導致超額押值不足的風險?！附馕觥估斫膺h期利率計算方式?！附馕觥股虡I(yè)銀行必須將操作風險的評估系統(tǒng)整合到日常風險管理流程中是操作風險高級計量法的定性標準?！附馕觥钩袚^多的信用風險會增加流動性風險。三、判斷題「解析」損失反映的是風險時間發(fā)生后所造成的實際成果，風險反映的是損失發(fā)生前的事物發(fā)展狀杰，「解析」資產負債風險管理理論重點強調對資產業(yè)務、負債業(yè)務的協(xié)調管理，通過匹配資產負債期限結構、經營目標互相代替和資產分散，實現(xiàn)總量平衡和風險控制?！附馕觥筀PMG風險中性定價模型中所要用到的變量包括期限l年的零息債券的非違約概率、零息債券承諾的利息、零息債券的回收率和期限1年的零息國債的收益率?！附馕觥诡A期損失率=預期損失247。（）。（）。 二、不定項選擇題 （）。 （）兩個方面。風險管理委員會負責擬訂具體的風險管理政策和指導原則。例如，按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險。當久期缺口為負值時，如果市場利率下降，流動性也隨之減弱；如果市場利率上升，流動性也隨之加強?！附馕觥关搨L險管理模式階段，社會對商業(yè)銀行的資金需求極為旺盛，為了擴大資金來源，滿足商業(yè)銀行流動性需求，同時避開金融監(jiān)管的限制，西方商業(yè)銀行變被動負債為積極性的主動負債，故B選項說法不正確?！附馕觥箤τ谟上嗷オ毩⒌亩喾N資產組成的資產組合，只要組成資產的個數(shù)足夠多，其非系統(tǒng)性風險就可以通過分散化的投資完全消除，而系統(tǒng)性風險無法通過分散化投資來消除，故A選項說法不正確。（）、資產安全狀況、管理狀況、盈利狀況、流動性狀況和市場風險敏感性狀況等。夏普提出的資產