【正文】 司整體財(cái)務(wù)管理工作上了一個(gè)新的臺(tái)階。為配合全省糧食系統(tǒng)會(huì)計(jì)知識(shí)大獎(jiǎng)賽，我公司于7月15日舉辦了公司第二界會(huì)計(jì)知識(shí)大獎(jiǎng)賽，并選出1名選手參加了省局組織的比賽，榮獲團(tuán)體三等獎(jiǎng)。分工協(xié)作，對(duì)于會(huì)計(jì)基礎(chǔ)方面的工作專(zhuān)人負(fù)責(zé)，便于掌握日常工作中出現(xiàn)的問(wèn)題及時(shí)得到解決，整改到人，切實(shí)起到傳、幫、帶作用。財(cái)務(wù)審計(jì)部全力配合，加大審計(jì)力度，杜絕自購(gòu)原材料，每月公布采購(gòu)情況，從而降低了生產(chǎn)成本，堵塞了漏洞。此次審計(jì)結(jié)束，集團(tuán)公司馬上采取了行動(dòng)，達(dá)成的結(jié)果有：一是另派了財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人，二是重用了質(zhì)檢經(jīng)理，三是關(guān)閉了大藥房，四是凍結(jié)了資金投資申請(qǐng)……jlhk審計(jì)報(bào)告(目錄)一、 jlhk公司概況二、 審計(jì)發(fā)現(xiàn)問(wèn)題匯報(bào)一)、財(cái)務(wù)方面存在的問(wèn)題二)、物流程序方面存在的問(wèn)題三、對(duì)hk現(xiàn)有財(cái)務(wù)人員的評(píng)價(jià)四、整改措施五、整改建議六、辦事處調(diào)查需要反映的問(wèn)題七、對(duì)hk大藥房經(jīng)營(yíng)狀況的評(píng)價(jià)及建議八、對(duì)hk公司流動(dòng)資金申請(qǐng)報(bào)告的評(píng)價(jià)和建議九、其他建議jlhk審計(jì)報(bào)告公司領(lǐng)導(dǎo) ***集團(tuán)審計(jì)部hk審計(jì)組于XX年*月*日——XX年*月*日對(duì)jlhk公司進(jìn)行了全面審計(jì)，經(jīng)過(guò)審計(jì)，我們發(fā)現(xiàn)hk公司在財(cái)務(wù)工作、物流程序等方面極其不規(guī)范，總體工作質(zhì)量低下，財(cái)務(wù)對(duì)公司的業(yè)務(wù)失去控制，并嚴(yán)重地影響到hk公司正常業(yè)務(wù)的開(kāi)展。物流會(huì)計(jì)***在工作上與主管會(huì)計(jì)不合作，出納因承擔(dān)了大量的應(yīng)該由物流會(huì)計(jì)承擔(dān)的工作，而造成本職工作積壓，有時(shí)也不服從主管會(huì)計(jì)的工作安排。由于只對(duì)***一人進(jìn)行了電算化的培訓(xùn)，未讓費(fèi)用會(huì)計(jì)***參與，導(dǎo)致費(fèi)用會(huì)計(jì)至今不能操作財(cái)務(wù)電算化，人為造成財(cái)務(wù)職責(zé)分工不合理。現(xiàn)已查明共有筆回款共計(jì)萬(wàn)元，并已全部轉(zhuǎn)走。對(duì)此經(jīng)營(yíng)公司領(lǐng)導(dǎo)及業(yè)務(wù)員多有怨詞。上一次審計(jì)現(xiàn)場(chǎng)整改中：不要求業(yè)務(wù)處開(kāi)據(jù)出庫(kù)單。物流會(huì)計(jì)***：經(jīng)過(guò)兩次電算化的培訓(xùn)，具備了一定的電算化基礎(chǔ)，但仍不能完全掌握電算化的操作技能。為保證其工作不受來(lái)自hk公司方面的干擾，并提出建議將其人事掛靠集團(tuán)財(cái)務(wù)部，工資由**集團(tuán)直接發(fā)放，并授予一定的財(cái)務(wù)人事處置權(quán)。因此這些業(yè)務(wù)員特別要求，今后凡是由本公司發(fā)出的貨物，都應(yīng)該全部標(biāo)明發(fā)貨業(yè)務(wù)員的特殊標(biāo)記，以杜絕串貨行為，并容易查明串貨的來(lái)源。各經(jīng)營(yíng)公司應(yīng)該真正重視財(cái)務(wù)工作的作用，財(cái)務(wù)不僅是服務(wù)，更重要的是監(jiān)督管理，公司所有的投資行為都應(yīng)該有財(cái)務(wù)人員參與規(guī)劃、預(yù)測(cè)，并由財(cái)務(wù)對(duì)具體的投資項(xiàng)目進(jìn)行財(cái)務(wù)可行性分析研究。八、關(guān)于hk公司流動(dòng)資金申請(qǐng)報(bào)告的評(píng)價(jià)和建議hk公司對(duì)未來(lái)的經(jīng)營(yíng)發(fā)展制訂了一個(gè)基本規(guī)劃，對(duì)未來(lái)的發(fā)展也充滿信心，同時(shí)提出了100萬(wàn)元流動(dòng)資金投資的申請(qǐng)。這種情況，一方面影響了業(yè)務(wù)員的積極性，使其對(duì)公司領(lǐng)導(dǎo)層產(chǎn)生些不良看法，另一方面也影響了業(yè)務(wù)員與當(dāng)?shù)乜蛻舻年P(guān)系?！　page]五、整改建議本著盡快解決hk公司目前的問(wèn)題，使hk公司的物流、財(cái)務(wù)盡快走上正軌的原則，hk公司的整改工作應(yīng)該繼續(xù)進(jìn)行下去。②、現(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)沒(méi)有業(yè)務(wù)處人員參加。發(fā)貨程序不規(guī)范，是造成整個(gè)hk公司物流賬務(wù)混亂的根源。　　 財(cái)務(wù)無(wú)法對(duì)業(yè)務(wù)提成及開(kāi)發(fā)票申請(qǐng)進(jìn)行有效審核。由于hk財(cái)務(wù)人員不知道該如何入賬處理，將情況反映給***集團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)，***集團(tuán)財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)直接要求hk公司“款從哪兒來(lái)回哪兒去”，致使該批貨物未能及時(shí)銷(xiāo)售出去，批號(hào)也日漸陳舊，至今仍沒(méi)有入賬處理。電腦帳跟不上業(yè)務(wù)進(jìn)度，物流會(huì)計(jì)自己也表示準(zhǔn)確率只能保證90%以上，曾多次出現(xiàn)所提供的數(shù)據(jù)出現(xiàn)異常偏差的情況(如曾向經(jīng)營(yíng)公司領(lǐng)導(dǎo)提供過(guò)hk的庫(kù)存數(shù)為幾個(gè)億的事情發(fā)生)。XX年1月—3月，銷(xiāo)售收入萬(wàn)元，費(fèi)用總額萬(wàn)元(包括在公司發(fā)放的工資萬(wàn)元)，虧損萬(wàn)元。謝謝!2018年企業(yè)財(cái)務(wù)工作總結(jié)范文前言：這是8年前本人第一次真正從事企業(yè)內(nèi)部審計(jì)工作所出具的第一份內(nèi)部審計(jì)報(bào)告，格式內(nèi)容都是當(dāng)年自己摸索著獨(dú)創(chuàng)的，也許在專(zhuān)家眼里不太正規(guī)，但至今仍有點(diǎn)成就感。二是自二月份起公司已將所有員工工資由銀行代發(fā)?！　page]四、統(tǒng)一程序，規(guī)范管理，財(cái)務(wù)管理程序化、規(guī)范化(1)實(shí)行劃片包干，保證會(huì)計(jì)隊(duì)伍穩(wěn)定，圓滿完成會(huì)計(jì)核算。加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提高基層單位會(huì)計(jì)人員業(yè)務(wù)素質(zhì)。電話費(fèi)等日常開(kāi)支、零星購(gòu)置費(fèi)用降低明顯，非生產(chǎn)性開(kāi)支基本杜絕，毛利率水平比去年同期有了較大提高。對(duì)于突出問(wèn)題，幫助他們制定整改措施，按照會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范化要求，提出建設(shè)性整改意見(jiàn)，并在規(guī)定時(shí)間內(nèi)，要求單位回復(fù)整改情況。從XX年6月份開(kāi)始快餐店不準(zhǔn)再出現(xiàn)零星購(gòu)置，一切支出由公司統(tǒng)一辦理?？傊跐?jì)南市糧食局財(cái)務(wù)處的正確領(lǐng)導(dǎo)下，在金德利集團(tuán)和公司董事會(huì)的大力支持下，通過(guò)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作達(dá)標(biāo)和財(cái)務(wù)管理年活動(dòng)的開(kāi)展、會(huì)計(jì)基礎(chǔ)知識(shí)和會(huì)計(jì)技能大獎(jiǎng)賽的舉行，我們公司的財(cái)務(wù)管理工作和會(huì)計(jì)核算水平上了一個(gè)新的臺(tái)階，會(huì)計(jì)人員整體素質(zhì)和業(yè)務(wù)水平有了較大幅度的提高，有效的推動(dòng)了企業(yè)發(fā)展，所有這些成績(jī)的取得，是與各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)的大力支持分不開(kāi)。XX年1月—3月，主營(yíng)業(yè)務(wù)收入萬(wàn)元，成本費(fèi)用總額萬(wàn)元，虧損萬(wàn)元。月末沒(méi)有本月合計(jì)、累計(jì)，沒(méi)有結(jié)出月末余額，造成取數(shù)十分困難。批發(fā)部非北生產(chǎn)品的經(jīng)營(yíng)屬于賬外經(jīng)營(yíng)，根據(jù)目前查明的證據(jù)顯示：賬外現(xiàn)金存折從 XX年*月*日開(kāi)戶至今，共存入現(xiàn)金筆共萬(wàn)元，支出筆共萬(wàn)元，存折余額為萬(wàn)元?，F(xiàn)場(chǎng)盤(pán)點(diǎn)時(shí)，僅用空白紙張記錄實(shí)物數(shù)，盤(pán)點(diǎn)完畢后，再回公司核對(duì)賬務(wù)，白紙上記錄的盤(pán)點(diǎn)數(shù)又不敢保證數(shù)字準(zhǔn)確，還要多方核對(duì)。入庫(kù)單無(wú)質(zhì)檢聯(lián)。⑥、違反規(guī)定直接發(fā)貨給業(yè)務(wù)員。(以上三次現(xiàn)場(chǎng)整改的會(huì)議記錄)針對(duì)個(gè)別財(cái)務(wù)人員電腦應(yīng)用技能不高的情況，有