【正文】 負責人確認、總部行政部審核報備，未獲得公司分管副總和總裁批準，任何部門不得擅自調配、轉移、出借或出售。為了不斷的完善公司的管理制度，不使公司的資產流失，特制定本制度。，由相關部門（人員）開箱檢查、驗收，后填“設備使用單”報主管部門。固定資產的清查 為了保護固定資產的安全與完整，各部門必須對固定資產進行定期清查、盤點，以掌握固定資產的實有數(shù)量，查明有無丟失、毀損或未列入帳的固定資產，保證賬實相符。財務部門根據(jù)審查核實后的清查表和審批意見，按照會計制度的規(guī)定，做賬務的調整，使賬簿記錄與實際盤存的資料一致。固定資產收到后，由固定資產管理部門負責驗收，并填寫“固定資產驗收清單”一式三份，在驗收清單中應詳細填寫固定資產名稱、規(guī)格型號、金額、供貨廠商，并同時對固定資產進行編號。若有盤盈或盤虧，須編報“固定資產盤盈盤虧報告表”，列出原因和責任，報部門經理、生產部門經理、財務部和總經理批準后，財務部進行相應的賬務調整。注意固定資產編號保持不變，填寫清楚新的使用部門和新的使用人，以便監(jiān)督管 理。管理部門對臺帳和固定資 產卡片內容進行更新。一份由使用部門留存，一份交財務部進行相應的帳務處理，一份交資產管理部門填寫固定資產卡片，更新臺帳，落實使用責任人。財務部依據(jù)總經理批準的固定資產報廢申請和實物處理結果，進行賬務處理。對固定資產進行統(tǒng)一分類編號對固定資產的使用落實到使用人（機器設備落實到組）四、固定資產核算部門財務部為公司固定資產的核算部門財務部設置固定資產總賬及明細分類賬財務部對固定資產的增減變動及時進行賬務處理財務部會同固定資產管理部門對固定資產每季進行一次盤點，做到賬實相符，保持賬、物、卡一致。清查表單經過審核無誤以后，由參與清查的人員和經管財產的人員共同簽名蓋章。 凡經批準報廢的固定資產一律不能繼續(xù)使用，主管部門與使用部門要及時作價處理。 嚴格執(zhí)行技術操作規(guī)程和維護保養(yǎng)制度，確保設備的完好、清潔、潤滑和安全使用。第十三條 對清查出的固定資產短缺和多余，經查明核實以后，逐級上報審批。對重裝系統(tǒng)后的電腦進行登記，包括資產標簽和主機序列號。八、固定資產的清查為保護固定資產的安全與完整，各部門必須對固定資產進行定期清查、盤點，總店財務部至少每季度對分店資產清查一次，由運營部和財務部共同執(zhí)行。另外，營運部經理應根據(jù)實際情況，及時將新購置的固定資產落實到管理責任人。三、固定資產的編號入檔按所在放置地點（門店名稱）兩位中心字拼音的首字母、資產大類、所屬部門、購置時間（年月日）編制。資產代碼明細放映設備代碼為01賣品設備代碼為02休息等待區(qū)物品代碼為03計算機設備代碼為04辦公設備代碼為05消防器材代碼為06其他代碼為07部門代碼明細財務部代碼為01市場部代碼為02運營部代碼為03發(fā)展保障部代碼為04機房代碼為05如：2010年12月1日購置一臺放映設備，則編號為：YH010520101201所在地點拼音的首字母資產代碼所屬部門代碼購置年月日編號流程：店長和各店運營部經理首先對物資進行整體清點、登記整理編號并明確資產后期管理責任人，填制“固定資產盤點明細表”（格式后附表2），清點工作完成后，財務部將根據(jù)此盤點表進行核盤，核實無誤后，按其放置地點、所屬資產類別、所屬部門、購置日期對固定資產編號進行填寫。六、固定資產使用、保養(yǎng)、借調、轉移固定資產的使用：根據(jù)使用部門不同，指定設備管理員，定期或不定期對設備進行檢查，確保設備的完好、周圍是否有影響設備安全的不利因素，并對員工培訓設備的技術操作規(guī)程、規(guī)范每臺設備操方法。固定資產的清查應填寫“固定資產盤點明細表”（格式后附表2），表中應詳細反應所盤固定資產的實有數(shù)，并與固定資產賬面數(shù)核對，做到賬務、實物、固定資產卡片一致，保證固定資產的保管、使用、維修、報廢和轉讓等情況正常。所有郵寄的辦公設備由資產管理員及庫管員共同確認物資完好后，在出庫單上簽字；涉及IT類資產，應由信息中心設備管理員簽字確認；2）發(fā)貨部門成功將貨物寄出時，應第一時間通知指定接收人；3）物品到達收貨職場時，收貨人應立即與物流公司共同開箱確認物（資）料齊全、完好后方可進行簽收，如需代簽，由代簽包裹人進行開箱檢查，并簽字確認； 4）收貨部門及收貨人在接到物（資）料如發(fā)現(xiàn)損壞、不符合接收標準的，應立即聯(lián)系發(fā)貨部門告之情況，并及時協(xié)調物流公司予以解決； 5）每周二集中向各職場寄送辦公設備；（三）總部財務部更新固定資產賬冊，通知總部行政部，總部行政部對資產進行統(tǒng)一編號，后將編號告知相關職場資產管理員?？偛控攧詹扛鶕?jù)審查核實后的清查表和審批意見，按照會計制度的規(guī)定，做賬務的調整，使賬簿記錄與實際盤存的資料一致。 建立固定資產明細帳，固定資產的領用、調出、報廢必須經主管部門及總經理批準，未經批準，不得擅自調動、報廢，更不能自行外借和變賣。處理后的固定資產由主管部門和使用部門一起辦理固定資產的注銷手續(xù)，對外處理報廢固定資產時由主管部門提出處理意見，總經理批準，變價收入必須上交財務部。清查表單應當由資產管理部門留存一份，送交財務部門一份。五、固定資產的購置各部門需購置固定資產，需填寫“資本性支出申請單”，由部門經理、生產部門經理、財務部及總經理批準。九、固定資產編號編號原則：按大類、所在部門的成本中心號、順序號、取得年月編制。六、固定資產的轉移固定資產在公司內部部門員工之間轉移調撥，